大化集团大连化工股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人刘平芹、主管会计工作负责人戚树智及会计机构负责人（会计主管人员）姜生国声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大化集团大连化工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大化B股
公司英文名称：DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD
公司英文名称缩写：DLHG
公司B股简称：大化B股
公司B股代码：900951
2、公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
邮政编码：116032
公司国际互联网网址：www.dahuagf.com
公司电子信箱：dhjtdlhuagong@sina.com
3、公司法定代表人：刘平芹
4、公司董事会秘书：周魏
电话：0411-86893436
传真：0411-86671948
E-mail：dhjtdlhuagong@sina.com
联系地址：大化集团大连化工股份有限公司证券部
公司证券事务代表：李晓峰
电话：0411-86893436
传真：0411-86671948
E-mail：dhjtdlhuagong@sina.com
联系地址：大化集团大连化工股份有限公司证券部
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港商报（英文）
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：大化集团大连化工股份有限公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 689,180,904.47 676,149,207.40 1.93
所有者权益（或股东权益） 356,076,481.00 367,482,925.25 -3.10
每股净资产(元) 1.29 1.34 -3.73
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -11,104,670.80 -74,345,310.64 85.06
利润总额 -11,406,444.25 -76,117,523.96 85.01
净利润 -11,406,444.25 -76,117,523.96 85.01
扣除非经常性损益的净利润 -11,104,670.80 -87,398,370.80 87.29
基本每股收益(元) -0.04 -0.28 85.71
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) -3.20 -16.93 增加13.73个百分点
经营活动产生的现金流量净额 30,417,756.28 139,936,491.13 -78.26
每股经营活动产生的现金流量
0.11 0.51 -78.43
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -301,773.45
合计 -301,773.45
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,454
前十名股东持股情况
持股比 股份类 持有非流通股 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
例(%) 别 数量 的股份数量
大化集团有限责
国有法人 63.64 175,000,000 0 未流通 175,000,000
任公司
王一平 未知 0.71 1,950,550 1,182,500 已流通
益生堂药业有限
未知 0.41 1,120,000 1,120,000 已流通
公司
SHENYIN WANGUO
NOMINEES (H.K.) 未知 0.38 1,041,800 1,041,800 已流通
LTD.
王丽 未知 0.22 607,534 548,834 已流通
朱羽华 未知 0.18 495,600 495,600 已流通
曾惠明 未知 0.16 440,000 440,000 已流通
SCBHK A/C KG
INVESTMENTS 未知 0.15 400,048 400,048 已流通
ASIA LIMITED
银柯 未知 0.15 400,000 400,000 已流通
徐耀中 未知 0.14 380,000 380,000 已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
王一平 1,950,550 境外上市外资股
益生堂药业有限公司 1,120,000 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 1,041,800 境内上市外资股
王丽 607,534 境内上市外资股
朱羽华 495,600 境内上市外资股
曾惠明 440,000 境内上市外资股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 400,048 境内上市外资股
银柯 400,000 境内上市外资股
徐耀中 380,000 境内上市外资股
张晓军 362,740 境内上市外资股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，是否是一致行
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
动人。
公司前十名股东中，国有法人股大化集团有限责任公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知其他股东是否存在关联关系，是否是一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
1、公司经营成果及财务状况
2007年上半年，公司主导产品纯碱市场转好，但由于公司于2006年6月停产了联碱生产装置，使公司报告期内纯碱产量减少24万吨、氯化铵产量减少24万吨，营业收入减少4.06亿元，从而使公司在2007年上半年发生亏损。
2007年上半年，公司的营业收入较上年同期减少21333万元，亏损-1141万元。
报告期内，公司生产纯碱16.3万吨。
金额(人民币元)
项目 增减（%）
本期数 上期数
存货 23,419,442.05 19,237,071.07 21.74
其他应付款 165,005,749.46 137,323,951.01 20.16
在建工程 93,826,193.08 26,647,095.54 252.11
营业收入 211,570,505.96 424,899,055.02 -50.21
管理费用 14,254,471.57 8,507,142.36 67.56
净利润 -11,406,444.25 -76,117,523.96 85.01
购建固定资产支付的现金 72,362,803.69 1,031,621.17 6914.47
经营活动产生的现金流量净额 30,417,756.28 139,936,491.13 -78.26
（1）存货增加21.74％，主要是公司生产所需的原材料原盐库存增加所致；
（2）其他应付款增加20.16％，主要原因为由于公司联碱生产装置停产造成公司的现金流减少，形成欠付大化集团有限责任公司的款项大幅增加；
（3）在建工程增加252.11％，主要为公司实施60万吨联碱搬迁改造项目发生的设计、建设及订货等费用；
（4）营业收入减少50.21％，主要原因是报告期内公司仅氨碱生产装置继续运行，而上年同期公司是于2006年6月停产了联碱生产装置，这使公司营业收入大幅减少；
（5）管理费用较上年同期增加67.56％，主要原因是上年同期公司转回期初计提的减值准备1300万元冲减管理费用，这使公司上年同期管理费用数额较小；
（6）净利润较上年同期增加85.01％，虽然仍然亏损，但业绩有所改善，主要原因是报告期内公司主导产品纯碱市场价格回升，但由于公司搬迁改造停产了联碱生产装置，营业收入大幅减少，从而造成公司的亏损；
（7）购建固定资产支付的现金较上年同期大幅增加，主要为公司实施60万吨联碱搬迁改造项目发生的设计、建设及订货等费用；
（8）经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少，主要原因是上年同期控股股东大化集团有限责任公司以搬迁改造资金，偿还了所欠公司的1.33亿元欠款所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 增减(%)
分行业
化工行业 211,570,505.96 199,781,661.18 5.57 -50.21 -58.70 增加19.43个百分点
分产品
氨碱纯碱 211,570,505.96 199,781,661.18 5.57 14.45 -4.78 增加19.06个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务关联交易金额1,576.98万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 97,369,838.69 -65.06
广东地区 70,415,468.60 -55.64
境外 11,592,316.16 -88.96
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
毛利率较上年同期增加19.43％，主要为报告期内公司主导产品纯碱市场价格回升，但由于公司搬迁改造停产了联碱生产装置，营业收入大幅减少，公司仍然亏损。
4、公司在经营中出现的问题与困难
（1）2007年是公司搬迁改造任务最重的一年，这一年公司将完成60万吨联碱项目的建设安装任务，完成项目投资47259万元，以达到2008年9月项目投产的目标，搬迁改造工作在资金、设计、订货、施工、安装等各个环节都存在不确定及相互制约因素，有可能影响工程进度。
为解决上述问题，公司将加强各环节控制，强化工程管理，确保进度按计划进行。
（2）公司自2006年因搬迁改造停产联碱生产装置后，仅氨碱生产装置继续运行，公司主导产品产量大幅减少，对公司产品市场造成较大影响。
为解决上述问题，公司强化了氨碱生产装置运行，确保氨碱系统的生产能力。
（3）由于公司正在实施搬迁改造，对当前生产装置不再大量资金投入，只是保证维持运行状态，这对正常生产带来影响。
为解决上述困难，在目前的生产装置下，公司加强设备的维护保养和巡回检查，强化工艺操作，并加强修旧利废，确保生产装置安全平稳运行。
（4）由于公司正在实施搬迁改造，已经停产了联碱生产装置，部分员工已放假，因此员工的安心和稳定对当前生产经营及搬迁改造工作都有重大影响。
为稳定员工人心，公司加强了员工的思想教育，并坚持正常管理，同时以轮训方式开展了对员工的技术培训，以适应新项目的技术要求。同时，公司还通过择优上岗、择优使用，确保员工安心当前生产，并为搬迁改造提供必要的人员准备。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于实施搬迁改造，公司已于2006年6月停产了联碱生产装置，这将使公司2007年1～9月份营业收入减少6.09亿元，从而使公司2007年三季度累计净利润出现亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
2006年中，由于公司扣除搬迁改造资金后的流动资产远低于流动负债，使会计师事务所对公司持续经营能力表示疑虑并出具了带强调事项的无保留意见。
截止到2007年6月30日，公司上半年营业收入21157万元，实现了生产经营的持续稳定进行。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、加强内控制度建设、规范公司运作。报告期内，根据《会计法》、《企业会计准则》以及中国证监会对上市公司财务管理的有关要求，公司修订了《企业财务管理制度》；根据中国证监会和上交所的要求，公司修订了《信息披露管理制度》，并开展了公司治理自查活动。目前公司治理的实际状况不存在明显违背中国证监会有关上市公司治理规范性文件要求的情况。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交
关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 易金额的
结算方式
比例(%)
大化集团有限责任公 购买原材料、 市场价，无可供比较市 通过往来
71,063,930.23 42.27
司 水、电、蒸汽等 场价格的双方协商定价 帐结算
通过往来
大连华迪实业总公司 购买包装物 市场价 7,159,287.01 4.26
帐结算
大化集团大连博尔化 通过往来
购买焦炭 市场价 20,578,059.00 12.24
工有限公司 帐结算
大化集团有限责任公 通过往来
排渣运输装卸费 市场价 4,573,440.99 41.53
司 帐结算
大化集团大连汽车运 通过往来
运输装卸费 市场价 735,309.60 6.68
输有限公司 帐结算
通过往来
大连华迪实业总公司 修理费等 市场价 39,138.63 0.36
帐结算
1)、本公司向控股股东大化集团有限责任公司购买原材料、水、电、蒸汽等。
2)、本公司向股东的子公司大连华迪实业总公司购买包装物。
3)、本公司向股东的子公司大化集团大连博尔化工有限公司购买焦炭。
4)、本公司向控股股东大化集团有限责任公司排渣运输装卸费。
5)、本公司向股东的子公司大化集团大连汽车运输有限公司运输装卸费。
6)、本公司向股东的子公司大连华迪实业总公司修理费等。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类
交易金 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
额的比 结算方式
例(%)
大化集团有限责任公 市场价，无可供比较市 通过往来
销售纯碱 2,936,823.44 1.40
司 场价格的双方协商定价 帐结算
大化国际经济贸易公 通过往来
销售出口纯碱 市场价 7,042,911.81 3.35
司 帐结算
大化集团大连冠林国 通过往来
销售出口纯碱 市场价 4,549,404.35 2.17
际贸易有限公司 帐结算
通过往来
大连宏图经销公司 销售纯碱 市场价 687,494.80 0.33
帐结算
通过往来
大连华迪实业总公司 销售纯碱 市场价 553,182.62 0.26
帐结算
1)、本公司向控股股东大化集团有限责任公司销售纯碱。
2)、本公司向母公司的全资子公司大化国际经济贸易公司销售出口纯碱。
3)、本公司向股东的子公司大化集团大连冠林国际贸易有限公司销售出口纯碱。
4)、本公司向股东的子公司大连宏图经销公司销售纯碱。
5)、本公司向股东的子公司大连华迪实业总公司销售纯碱。
本公司的生产工艺决定了公司必须从控股股东采购合成氨、蒸汽、水、电等原料及动力，以满足生产需要，故此关联交易还将持续下去。
基于公司的生产历史延续，决定了公司在采购及销售方面与控股股东及其他关联企业发生大量的的关联交易，该等关联交易构成了本公司经营收入、成本和利润的重要组成。
公司的关联单位为公司提供运输、维护等综合性服务，长期以来保证了公司生产经营的有序进行，且降低了公司的运营成本。
公司与同各关联方的关联交易均通过往来帐结算，往来帐每月结算一次，余额以现金支付。
由于公司与控股股东在生产工艺上的紧密关联性，控股股东的生产状况将直接影响公司的生产状况，反之亦然。
2007年上半年公司从控股股东大化集团有限责任公司采购水电蒸汽、合成氨等原材料价值7106万元，占公司总采购金额的42.27％，由于公司与控股股东在生产工艺上的紧密关联性，公司必须依赖控股股东提供相关原材料。
本公司与关联方相互销售或采购产品、劳务等交易,有市场价格的按市场价格进行，无可供比较市场价格的按双方协议确定的价格进行。公司与各关联方的各项关联交易保持了持续性，关联交易价格保持了一贯性，关联交易未损害公司和股东的利益。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
大化集团有限责任公司 控股股东 65,062.18 0 70,856.67 -13,755.30
合计 -- 65,062.18 0 70,856.67 -13,755.30
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额65,062.18万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额-13,755.30万元关联债权债务形成原因：
鉴于公司帐务处理的延续，公司与控股股东大化集团有限责任公司间的购销业务与非购销业务的往来一直记录于“其他应付款—集团公司”项下，因而形成了与控股股东之间的债权债务关系。由于业务往来发生频繁，经营性往来与非经营性往来都记录于“其他应付款”帐下，其帐目发生额及余额被视为非经营性的关联债权债务。
公司对大化集团有限责任公司其他应付款增加的主要原因为由于公司联碱生产装置停产造成公司的现金流减少，形成欠付大化集团有限责任公司的款项大幅增加。关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
大化集团有限责任公司的其他应付款，给公司的正常生产经营提供了资金支持。
3、其他重大关联交易
1）、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，本年度公司向其缴纳土地租赁费1,980,000.00元,上半年已缴纳990,000.00元。
2）、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》，本年度公司向其缴纳商标使用费1,020,000.00元，上半年已缴纳510,000.00元。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况未股改公司的股改工作时间安排说明
由于中国证监会尚未对B股公司的股权分置改革工作做出计划安排，故公司等待相关政策要求出台后再进行股权分置改革工作。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大连华连会计师事务所为公司的境内审计机构，公司现聘任信永中和（香港）会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
临2007-001：第一季度业绩预 中国证券报B02版、上海证券报 2007年4月
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亏公告 D16版、香港商报（英）A11版 4日
临2007-002：预计2007年日常 中国证券报C080版、上海证券报 2007年4月
www.sse.com.cn
关联交易公告 D9版、香港商报（英）B11版 20日
临2007-003：四届四次董事会
中国证券报C080版、上海证券报 2007年4月
决议公告及召开2006年股东大 www.sse.com.cn
D9版、香港商报（英）B11版 20日
会的通知
临2007-004：四届四次监事会 中国证券报C080版、上海证券报 2007年4月
www.sse.com.cn
决议公告 D9版、香港商报（英）B11版 20日
临2007-005：2007年半年度业 中国证券报C080版、上海证券报 2007年4月
www.sse.com.cn
绩预亏公告 D9版、香港商报（英）B11版 20日
中国证券报C079版、上海证券报 2007年4月
2006年度报告摘要 www.sse.com.cn
D9版、香港商报（英）B10版 20日
中国证券报C079版、上海证券报 2007年4月
2007年第一季度报告 www.sse.com.cn
D9版、香港商报（英）B11版 20日
临2007-006：2006年股东大会 中国证券报C007版、上海证券报 2007年5月
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决议公告 D16版、香港商报（英）B6版 23日
临2007-007：四届五次董事会 中国证券报C011版、上海证券报 2007年7月
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决议公告 30版、香港商报（英）B6版 7日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 363,010,240.69 406,997,328.10
交易性金融资产
应收票据 3,549,536.55 2,222,954.46
应收账款 18,916,329.10 18,940,903.89
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 273,477.00 857,346.47
存货 23,419,442.05 19,237,071.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 409,169,025.39 448,255,603.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 186,185,686.00 201,246,507.87
在建工程 93,826,193.08 26,647,095.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 280,011,879.08 227,893,603.41
资产总计 689,180,904.47 676,149,207.40
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 80,311,855.86 95,279,823.84
预收款项 22,780,709.78 20,543,266.78
应付职工薪酬 6,450,767.18 6,391,583.54
应交税费 -1,444,658.81 -10,872,343.02
应付利息
应付股利
其他应付款 165,005,749.46 137,323,951.01
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 333,104,423.47 308,666,282.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 333,104,423.47 308,666,282.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 275,000,000.00 275,000,000.00
资本公积 229,405,265.08 229,405,265.08
减：库存股
盈余公积 15,404,353.58 15,404,353.58
未分配利润 -163,733,137.66 -152,326,693.41
所有者权益（或股东权益）合计 356,076,481.00 367,482,925.25
负债和所有者权益（或股东权
689,180,904.47 676,149,207.40
益）总计
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 211,570,505.96 424,899,055.02
减：营业成本 199,781,661.18 483,773,810.21
营业税金及附加 756,182.79
销售费用 5,932,971.50 8,210,440.89
管理费用 14,254,471.57 8,507,142.36
财务费用 1,949,889.72 -1,247,027.80
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,104,670.80 -74,345,310.64
加：营业外收入
减：营业外支出 301,773.45 1,772,213.32
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,406,444.25 -76,117,523.96
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,406,444.25 -76,117,523.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.28
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.28
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 179,977,213.48 252,887,227.42
收到的税费返还 0
收到其他与经营活动有关的现金 57,613,451.71 172,264,710.55
经营活动现金流入小计 237,590,665.19 425,151,937.97
购买商品、接受劳务支付的现金 122,282,095.19 241,530,841.92
支付给职工以及为职工支付的现金 73,253,854.37 37,966,683.67
支付的各项税费 5,246,769.44 1,531,742.57
支付其他与经营活动有关的现金 6,390,189.91 4,186,178.68
经营活动现金流出小计 207,172,908.91 285,215,446.84
经营活动产生的现金流量净额 30,417,756.28 139,936,491.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,362,803.69 1,031,621.17
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,362,803.69 1,031,621.17
投资活动产生的现金流量净额 -72,362,803.69 -1,031,621.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 102,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 102,000,000.00
偿还债务支付的现金 66,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,042,040.00 2,011,988.68
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,042,040.00 68,011,988.68
筹资活动产生的现金流量净额 -2,042,040.00 33,988,011.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,087.67
五、现金及现金等价物净增加额 -43,987,087.41 172,868,793.61
加：期初现金及现金等价物余额 406,997,328.10 303,506,692.83
六、期末现金及现金等价物余额 363,010,240.69 476,375,486.44
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,406,444.25 -76,117,523.96
加：资产减值准备 -13,053,060.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,953,501.21 14,387,151.66
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 301,773.45 1,757,367.72
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,042,040.00 24,087.67
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,299,784.61 43,114,900.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,611,030.08 106,374,064.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,215,640.40 63,449,503.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 30,417,756.28 139,936,491.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 363,010,240.69 476,375,486.44
减：现金的期初余额 406,997,328.10 303,506,692.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -43,987,087.41 172,868,793.61
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -152,326,693.41 367,482,925.25
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -152,326,693.41 367,482,925.25
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -11,406,444.25 -11,406,444.25
填列）
（一）净利润 -11,406,444.25 -11,406,444.25
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
-11,406,444.25 -11,406,444.25
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -163,733,137.66 356,076,481.00
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 275,000,000.00 228,687,247.84 15,404,353.58 6,838,596.70 525,930,198.12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 275,000,000.00 228,687,247.84 15,404,353.58 6,838,596.70 525,930,198.12
三、本年增减变动
金额（减少以 -76,117,523.96 -76,117,523.96
“－”号填列）
（一）净利润 -76,117,523.96 -76,117,523.96
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
-76,117,523.96 -76,117,523.96
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 275,000,000.00 228,687,247.84 15,404,353.58 -69,278,927.26 449,812,674.16
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国公司概况
大化集团大连化工股份有限公司（以下简称“公司”）是1997年经大连市人民政府批准，以大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）为发起人，以其下属碱厂为主体重组并发行境内上市外资股(B股)的股份有限公司。
本公司是国内特大型的综合性纯碱生产企业之一，其重组主体—原大化集团有限责任公司碱厂具有60多年的生产历史，生产的产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、精铵及碳酸氢铵。其主要产品纯碱产量在我国居于举足轻重的地位，为广泛应用于多种工业领域的基本化学原料，年生产能力约80万吨，产品质量卓越，曾荣获国家经济委员会颁发的国家质量奖金奖,其“工联”牌纯碱2003年获国家名牌产品称号。公司生产的粗铵年生产能力约48万吨，其“大地”牌氯化铵2005年9月获国家名牌产品称号。
本公司于1997年9月发行”B股”10,000万股,发行价格为人民币2.58元。1997年10月21日在上海交易所上市。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》等有关财务会计法规的规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对本公司实际发生的交易和事项进行确认、计量和报告。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本 位币为人民币。
5、计量属性：
对会计要素计量时，一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
为公司持有的期限短（指自购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。
7、外币业务核算方法：
公司发生的外币业务,以当月1日外汇市场中间汇率折合人民币记账，决算日货币性项目中的外币余额按决算日外汇市场中间汇率折合为人民币余额进行调整，因汇率不同而产生的折合本位币差额按会计准则规定记入相关科目核算。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征或依据表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 70 70
5年以上 100 100
坏账损失采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据债务单位的财务状况、企业交易记录情况等，按不同账龄分析后计提坏账准备，并计入当期损益。本公司应收款项坏账准备的计提方法采用计提一般坏账准备和特别坏账准备相结合的方法。
同时符合下列条件的应收款项在计提一般坏账准备的基础上增提特别坏账准备：
(1)期末欠款余额较大，一般为30万元以上。
(2)本期无任何业务发生的客户欠款余额，或本期有业务发生的客户欠款中，经双方同意暂时搁置的以前年度形成的欠款余额。
(3)本公司经多次催收未果，还款困难较大的客户。
9、存货核算方法：
公司存货按实物形态分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。原材料中包装物因采购和领用频繁，按计划成本计价，出库时分摊材料成本差异调整为实际成本；其他原材料因采购和领用次数少、耗量大，按实际成本计价，发出计价采用加权平均法。低值易耗品按一次摊销法。产成品按实际成本计价，出库采用加权平均法。期末在产品按主要材料成本计价。
存货的盘存采用“永续盘存制”，并于每年的12月末进行盘点。
存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8—45 3-5% 12.12—2.15
机器设备 9—22 3-5% 10.78—4.41
运输设备 6—12 3-5% 16.17—8.08
其他设备 9—14 3-5% 10.78—6.93
固定资产按照取得时的成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
固定资产折旧采用直线法计提，按原值的3-5%预留残值，按各类固定资产的原值扣除预留残值和估计经济使用年限，分类计提折旧。
期末，逐项检查预计的使用年限、净残值率，若与原先预计有差异，则作调整。
(2)减值准备的计提方法：
期末，按单项固定资产或资产组预计可收回金额与账面价值的差额，计提固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明
若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止计提折旧和减值准备，同时调整预计净残值。
11、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用前，计入该项资产的成本。在所购建项目达到预定可使用状态时转为固定资产。
期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额与账面价值的差额，计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计净残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
13、借款费用的会计处理方法：
借款费用应当同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息化金额。
因安排专门借款而发生的辅助费用，按以上原则处理。如果辅助费用金额较小，于当期确认为费用。
资产达到预定可使用状态前发生的非正常中断时间超过三个月的，中断期间的借款费用和资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。
14、收入确认原则：
本公司系以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认为商品销售收入实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定商品销售金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
15、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
16、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%、13%
城建税 7%
企业所得税 33%
2、优惠税负及批文
根据大连市国家税务局大国税直税函（2002）2号文件的批复，当期生产的农用氯化铵免征增值税，免征增值税的农用氯化铵进项税记入销售成本。
3、其他说明
房产税、车船牌照使用税、印花税等，按有关规定计缴。
(四)企业合并及合并财务报表
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 2.29 78.46
银行存款： 17,881,794.25 6,560,202.92
人民币 14,309,905.65 2,918,898.82
美元 3,571,888.60 3,641,304.10
其他货币资金：
人民币 345,128,444.15 400,437,046.72
合计 363,010,240.69 406,997,328.10
期末银行存款中包含外币存款469028.77美元，按汇率1：7.6155折算，折合人民币3571888.60元。
其他货币资金为大化集团偿还的欠款，该款项根据相关规定，专项用于公司的搬迁改造。该项资金依据大连市政府有关部门审批同意的资金使用计划批复文件进行使用。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,549,536.55 2,222,954.46
合计 3,549,536.55 2,222,954.46
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
12,381,096.50 8.52 619,054.83 13,412,118.94 9.23 670,605.94
以内
一至
6,065,363.65 4.18 606,536.37 4,425,535.45 3.05 442,553.55
二年
二至
1,248,671.14 0.86 374,601.34 929,501.23 0.64 278,850.37
三年
三至
1,595,760.92 1.10 797,880.46 2,110,236.34 1.45 1,055,118.17
四年
四至
5,524,310.59 3.80 5,500,800.70 10,437,382.53 7.19 9,926,742.57
五年
五年
118,413,920.01 81.54 118,413,920.01 113,938,923.11 78.44 113,938,923.11
以上
合计 145,229,122.81 100 126,312,793.71 145,253,697.60 100 126,312,793.71
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
前五名欠款单位累计总欠款金额39,405,883.57元，占应收账款总额的27.13%。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 294,214.89 5.68 20,737.89 878,084.36 15.25 20,737.89
二至三年 1,393,803.67 26.93 1,393,803.67 1,393,803.67 24.20 1,393,803.67
五年以上 3,487,705.98 67.39 3,487,705.98 3,487,705.98 60.55 3,487,705.98
合计 5,175,724.54 100 4,902,247.54 5,759,594.01 100 4,902,247.54
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
前五名欠款单位累计总欠款金额5,175,724.54元，占其他应收款总额的100%。
5、预付账款
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,608,641.76 7,745,973.25 15,862,668.51 20,060,203.85 7,745,973.25 12,314,230.60
库存商品 199,352.78 199,352.78
在产品 2,550,958.76 2,550,958.76 1,203,627.86 1,203,627.86
产成品 123,733.77 123,733.77
包装物 4,882,081.01 4,882,081.01 5,519,859.83 5,519,859.83
合计 31,165,415.30 7,745,973.25 23,419,442.05 26,983,044.32 7,745,973.25 19,237,071.07
原材料增加3,548,437.91元，原因是生产所需的原盐库存增加.
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 796,227,467.26 3,015,637.36 7,566,883.22 791,676,221.40
其中：房屋及建筑物 239,768,551.30 165,582.87 2,850,054.49 237,084,079.68
机器设备 546,049,570.53 2,850,054.49 4,716,828.73 544,182,796.29
运输设备 9,424,050.44 9,424,050.44
其他设备 985,294.99 985,294.99
二、累计折旧合计： 586,048,759.31 15,166,949.94 4,657,373.93 596,558,335.32
其中：房屋及建筑物 142,130,442.61 2,709,325.55 242,318.15 144,597,450.01
机器设备 435,800,042.92 11,973,340.64 4,415,055.78 443,358,327.78
运输设备 7,311,615.16 448,353.02 7,759,968.18
其他设备 806,658.62 35,930.73 842,589.35
三、固定资产净值合
210,178,707.95 -12,151,312.58 2,909,509.29 195,117,886.08
计
其中：房屋及建筑物 97,638,108.69 -2,543,742.68 2,607,736.34 92,486,629.67
机器设备 110,249,527.61 -9,123,286.15 301,772.95 100,824,468.51
运输设备 2,112,435.28 -448,353.02 1,664,082.26
其他设备 178,636.37 -35,930.73 142,705.64
四、减值准备合计 8,932,200.08 8,932,200.08
其中：房屋及建筑物
机器设备 8,932,200.08 8,932,200.08
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合
201,246,507.87 -12,151,312.58 2,909,509.29 186,185,686.00
计
其中：房屋及建筑物 97,638,108.69 -2,543,742.68 2,607,736.34 92,486,629.67
机器设备 101,317,327.53 -9,123,286.15 301,772.95 91,892,268.43
运输设备 2,112,435.28 -448,353.02 1,664,082.26
其他设备 178,636.37 -35,930.73 142,705.64
本期由在建工程转入固定资产165,582.87元，因拆分固定资产增加机器设备2,850,054.49元，因报废固定资产减少固定资产4,716,828.73元，同时因拆分固定资产减少固定资产房屋建筑物2,850,054.49元。
本期累计折旧减少均由报废固定资产所致。固定资产未用于抵押或担保。
根据大连市政府的统一规划，公司的控股股东大化集团有限责任公司及公司将实行搬迁改造，对于搬迁改造所造成的固定资产损失，大化集团将以不低于2006年12月31日固定资产账面净值的数额进行补偿。
8、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
93,826,193.08 93,826,193.08 26,647,095.54 26,647,095.54
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
零星支出 93,095.54 165,582.87 165,582.87 自筹 93,095.54
搬迁改造工程 26,554,000.00 67,179,097.54 自筹 93,733,097.54
合计 26,647,095.54 -- 93,826,193.08
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 131,215,041.25 131,215,041.25
二、存货跌价准备 7,745,973.25 7,745,973.25
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,932,200.08 8,932,200.08
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 147,893,214.58 147,893,214.58
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
11、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
公司应付山东昌邑盐业公司1～2年盐款5,869,527.58元，应付山东潍坊龙威实业有限公司1～2年盐款13,115,508.72元，上述两家公司皆为公司主要原料原盐供应商，由于公司近两年营业资金相对紧张，故拖欠了客户的货款，但公司一直保持与两家供应商的原料供应经营往来。
12、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、应付职工薪酬：
应付职工薪酬期末余额为6,450,767.18元，期初余额为6,391,583.54元。
14、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,135,611.43 -6,165,562.96
所得税 -4,821,292.60 -4,821,292.60
个人所得税 8,890.88 11,586.55 按规定
城建税 221,859.40
房产税 -3,600 按规定
教育费附加 126,776.80 3%
未抵扣固定资产增值税 -133,050.42 按规定
印花税 20,145.70 102,925.99 按规定
合计 -1,444,658.81 -10,872,343.02 --
15、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
大化集团有限责任公司 137,552,991.00 79,608,097.94
合计 137,552,991.00 79,608,097.94
(2)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
其他应付款期末余额165,005,749.46元,较期初137,323,951.01元增加27,681,798.45。其中，应付公司控股股东大化集团有限责任公司款项为137,552,991.00元。
其他应付款大幅增加的原因为由于公司联碱生产装置停产造成公司的现金流减少，形成欠付大化集团有限责任公司的款项大幅增加。
16、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 275,000,000 100 275,000,000 100
17、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
228,687,247.84 228,687,247.84
价）
其他资本公积
关联交易差价 718,017.24 718,017.24
合计 229,405,265.08 229,405,265.08
18、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,404,353.58 15,404,353.58
合计 15,404,353.58 15,404,353.58
19、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -11,406,444.25
加：年初未分配利润 -152,326,693.41
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -163,733,137.66
20、营业收入
(1)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 211,570,505.96 199,781,661.18 424,899,055.02 483,773,810.21
合计 211,570,505.96 199,781,661.18 424,899,055.02 483,773,810.21
(2)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氨碱纯碱 211,570,505.96 199,781,661.18 424,899,055.02 483,773,810.21
合计 211,570,505.96 199,781,661.18 424,899,055.02 483,773,810.21
(3)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 97,369,838.69 -65.06
广东地区 70,415,468.60 -55.64
境外 11,592,316.16 -88.96
本公司向前五名销售商销售产品总额为43,041,634.16元,占公司全部销售收入的比例20.34%。
21、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 481,207.23 0 7％
教育费附加 274,975.56 0 3％
合计 756,182.79 0 --
22、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,639,856.70
二、存货跌价损失 -6,413,203.46
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0 -13,053,060.16
23、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
固定资产清理损失 301,773.45 1,757,367.72
捐赠支出 7,550.00
滞纳金及罚款支出等 7,295.60
合计 301,773.45 1,772,213.32
24、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金57,613,451.71元，主要是与大化集团有限责任公司发生的往来资金。
25、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金6,390,189.91元，为本公司管理费用、销售费用及制造费用付现支出。
(六)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本 母公司对本企 本企业
注册资
母公司名称 注册地 业务性质 企业的持股 业的表决权比 最终控
本
比例(%) 例(%) 制方
大连市甘井 生产与销售复合肥料、硫
大化集团有 大连国
子区工兴路 酸、硝酸、硝酸铵、硝酸 305,785 63.64 63.64
限责任公司 资委
10号 钠、煤焦油、氨水等
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大化国际经济贸易公司 母公司的全资子公司
大连宏图经销公司 母公司的参资子公司
大连华迪实业总公司 母公司的参资子公司
大化集团大连博尔化工有限公司 母公司的参资子公司
大化集团大连瑞霖有限公司 母公司的参资子公司
大化集团大连汽车运输有限公司 母公司的参资子公司
大化集团大连冠林国际贸易有限公司 母公司的参资子公司
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易内 关联交易定价 占同类交 占同类交
关联方
容 原则
金额 易金额的 金额 易金额的
比例(%) 比例(%)
市场价，无可
购买原材
大化集团有限责 供比较市场价
料、水、 71,063,930.23 42.27 206,458,424.03 56.22
任公司 格的双方协商
电、蒸汽等
定价
大连华迪实业总
购买包装物 市场价 7,159,287.01 4.26 7,319,968.00 1.99
公司
大化集团大连博
购买焦炭 市场价 20,578,059.00 12.24 20,613,780.00 5.61
尔化工有限公司
大化集团有限责 排渣运输装
市场价 4,573,440.99 41.53 9,389,503.13 52.28
任公司 卸费
大化集团大连汽
运输装卸费 市场价 735,309.60 6.68 820,831.50 4.57
车运输有限公司
大连华迪实业总
修理费等 市场价 39,138.63 0.36 524,208.26 2.92
公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易定价
关联方 占同类交易 占同类交易
内容 原则
金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
市场价，无可
销售纯
大化集团有限责 供比较市场价
碱、氯化 2,936,823.44 1.40 18,357,715.83 4.36
任公司 格的双方协商
铵等
定价
销售出口
大化国际经济贸
纯碱、氯 市场价 7,042,911.81 3.35 46,895,328.86 11.13
易公司
化铵等
大化集团大连冠 销售出口
林国际贸易有限 纯碱、氯 市场价 4,549,404.35 2.17 26,266,052.55 6.19
公司 化铵等
大化集团大连瑞 销售粗氯
市场价 0 0 24,282,419.47 5.76
霖有限公司 化铵等
销售纯
大连宏图经销公
碱、氯化 市场价 687,494.80 0.33 1,677,624.00 0.40
司
铵等
销售纯
大连华迪实业总
碱、氯化 市场价 553,182.62 0.26 1,062,418.12 0.25
公司
铵等
本公司已与大化集团及其附属企业签订了一项综合服务合同，包括由大化集团及其附属企业提供原材料、水、电、汽及各项服务以及本公司向大化集团及其附属企业销售部分产品。上述交易价格将每年由交易双方协商确定。大化集团提供的原材料的交易价格根据同类产品市场价格以及其成本水平，由大化集团与本公司协商确定。
(3)其他关联交易
1）、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，本年度公司向其缴纳土地租赁费1,980,000.00元,上半年已缴纳990,000.00元。
2）、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》，本年度公司向其缴纳商标使用费1,020,000.00元，上半年已缴纳510,000.00元。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 大连华迪实业总公司 0 159,840.79
预收账款 大化集团大连瑞霖有限公司 0 5,812.99
其他应付款 大化集团有限责任公司 137,552,991.00 79,608,097.94
其他应付款 大化集团大连汽车运输有限公司 546,153.50 0
其他应付款 大化集团大连博尔化工有限公司 10,660,438.74 0
(七)股份支付：
无
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
根据公司与控股股东大化集团有限责任公司达成的初步协议，公司的搬迁损失由大化集团有限责任公司承担，其赔偿数额将不低于公司经审计的2006年12月31日固定资产净额，具体数额以独立的中介机构审计评估值为准。目前审计评估工作已经完成，并提交到四届六次董事会审议。
(十二)补充资料：
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.20 -3.15 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普
-3.12 -3.07 -0.04 -0.04
通股股东的净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、以上文件被置于公司证券部。
董事长：刘平芹
大化集团大连化工股份有限公司
2007年8月14日