厦门法拉电子股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长曾福生先生、总经理严春光先生、主管会计工作副总经理欧阳超建先
生及会计机构负责人财务部经理郭汉清先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实
、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司法定中英文名称及中英文简称
公司法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司
公司中文简称：法拉电子
公司法定英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD.
公司英文简称：FARATRONIC
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：法拉电子
股票代码：600563
（三）公司注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱
公司注册地址：福建省厦门市金桥路101号
公司办公地址：福建省厦门市金桥路101号
邮政编码：361012
互联网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM
电子信箱：FARA@PUBLIC.XM.FJ.CN
（四）公司法定代表人：曾福生
（五）公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、
电子信箱
公司董事会秘书：许琼玖 证券事务代表：王勇
联系地址：福建省厦门市金桥路101号法拉电子董事会秘书处
联系电话：0592-5114116
传真：0592-5042553
电子信箱：FARA@PUBLIC.XM.FJ.CN
（六）公司选定的中国证监会指定报纸名称，指定互联网网址，半年度报告备置
地点
信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
登载半年度报告的互联网网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）公司其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年12月12日
公司首次注册登记地点：福建省厦门市
公司变更注册登记日期：2002年12月27日
公司变更注册登记地点：福建省厦门市
公司企业法人营业执照注册号：3502001000181
公司税务登记号码：厦国税管字350204260084634号
公司聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路57号金源大厦18层
（八）会计数据和业务数据摘要
半年度公司各项会计数据
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 497,314,463.57 530,377,550.86
流动负债(元) 54,585,526.73 30,197,354.19
总资产(元) 697,118,880.39 719,457,917.56
股东权益(不含少数股东权
益)(元) 635,304,504.94 607,295,286.10
每股净资产(元) 4.24 4.05
调整后的每股净资产(元) 4.23 4.05
项 目 报告期（1—6月） 上年同期
净利润(元) 28,009,218.84 22,377,195.78
扣除非经常性损益后的净
利润(元) 27,829,402.95 22,377,195.78
每股收益(元)（全面摊薄） 0.19 0.22
净资产收益率(%)（全面摊
薄） 4.41 9.00
经营活动产生的现金流量
净额(元) 40,842,805.92 55,966,164.55
本报告期末比年
项目 初数增减(%)
流动资产(元) -6.23%
流动负债(元) 80.76%
总资产(元) -3.10%
股东权益(不含少数股东权
益)(元) 4.61%
每股净资产(元) 4.69%
调整后的每股净资产(元) 4.44%
本报告期比上年
项 目 同期增减(%)
净利润(元) 25.17%
扣除非经常性损益后的净
利润(元) 24.37%
每股收益(元)（全面摊薄） -13.64%
净资产收益率(%)（全面摊
薄） -51.00%
经营活动产生的现金流量
净额(元) -27.02%
注：扣除的非经常性损益金额合计为179,815.89元,涉及以下项目：
非经常性损益项目 金额(元)
补贴收入(扣除所得税影响) 33,395.65
营业外收支净额(扣除所得税影响) 146,420.24
合计 179,815.89
二、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
报告期内，公司股本无变动。
（二） 报告期未公司股东总数为16,999户。
（三） 报告期未公司前十名股东持股情况：
单位：股
期末持股数量 股份
股东名称（全称） 期内增减 类别
厦门市法拉发展总公司 64,000,000 0 非流通
厦门建发集团有限公司 30,000,000 0 非流通
金信证券有限责任公司 4,060,700 -1,953,783 流通
厦门竹正发展有限公司 4,000,000 0 非流通
金鑫证券投资基金 3,092,072 1,274,322 流通
丰和价值证券投资基金 2,800,737 2,484,399 流通
安顺证券投资基金 1,500,000 1,463,000 流通
厦门广德电子有限公司 1,000,000 0 非流通
厦门象屿泰晋电子有限公司 1,000,000 0 非流通
华安创新证券投资基金 800,725 761,725 流通
质押
冻结 股东
股东名称（全称） 托管 性质
情况
厦门市法拉发展总公司 无
厦门建发集团有限公司 无 国有股
金信证券有限责任公司 未知
厦门竹正发展有限公司 无
金鑫证券投资基金 未知
丰和价值证券投资基金 未知
安顺证券投资基金 未知
厦门广德电子有限公司 无
厦门象屿泰晋电子有限公司 无
华安创新证券投资基金 未知
前十名股东关联关系说明：
前十名股东中发起人股东（厦门市法拉发展总公司）是厦门象屿泰晋电子有限公
司的控股股东,厦门竹正发展有限公司是厦门象屿泰晋电子有限公司和厦门广德电子有
限公司的参股股东。本公司未知流通股股东之间的关联关系。
（四）公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
报告期，公司继续以市场为导向，以科技创新为动力，以股东利益最大化为中心
，坚持人性化管理原则，充分利用人才、产品和技术等优势，突出薄膜电容器及铝金
属化膜主业，规范运作、稳健经营。实现主营业务收入13,200.93万元，净利润2,800
.92万元，与上年同期相比分别增长10.46%和25.17%。
公司实现每股收益0.19元，净资产收益率为4.41%.与上年同期相比分别下降13.6
4%和51.00%，其主要原因是，公司2002年11月发行股票，股本扩张，业绩摊薄导致。
公司期末资产负债率为8.87%，流动比率为9.11，公司偿债能力强；应收帐款为8
,563.96万元，期末坏帐准备余额704.32万元，坏帐准备计提比例7.60%，与期初相比
提高了0.87个百分点；公司应收帐款中帐龄在一年以内的占95.26%，应收帐款中绝大
部分属信用期内的正常欠款，应收帐款风险较低。
公司本期经营活动产生的现金流量净额为4,084.28万元，与上年同期相比减少1,
512.34万元,下降27.02%。公司销售商品、提供劳务收到的现金和上年同期相比增长3
.73%.引起本期经营活动现金流量下降的原因主要是:（1）购买商品、接受劳务支付的
现金与上年同期相比增加924.68万元；（2）上期经营活动中收到“向厦门市法拉发展
总公司收回享有的改制基准日至股份公司成立日的利润款”712.29万元，本期不再发
生；（3）本报告期销售商品收到的现金与上年同期相比增加482.10万元；（4）本报
告期支付给职工以及为职工支付的现金与上年同期相比增加409.86万元；（5）本报告
期支付税费与上年同期相比增加231.74万元；（6）本报告期其他因素影响经营活动现
金流量净额增加284.13万元。
（一） 报告期内经营情况
产品类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
一、电容器 97,796,767.72 54,901,951.71 43.12%
二、金属化薄膜 34,207,244.60 22,223,368.56 34.29%
三、加工收入 5,294.70 4,765.23 9.26%
合计 132,009,307.22 77,130,085.50 40.83%
1．主营业务分行业、产品情况：
*报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均无发生重
大变化。
2．经营中的问题及困难
电子市场竞争加剧，直接影响公司主营产品的价格下降。为此，公司通过技术创
新，不断推出新产品和调整产品结构，并运用规模采购和扩大产品规模，提高劳动生
产率，努力降低制造成本，以减少市场价格压力给公司带来的冲击。
（二） 报告期内投资情况
1、 募集资金投资项目的实际进度和收益情况
公司于2002年11月首发人民币普通股（A股）5,000万股,实际募集资金净额为人民
币38,222.74万元。截止本报告期末募集资金累计投资7,681万元,占募集资金总额的2
0.09%，其中报告期内实际使用募集资金4,140万元；截止本报告期末募集资金项目已
签合同未履行完毕金额9170万元。
（1）、承诺项目和实际投资情况
报告期使用募集资 4,140万元
金总额
募集资金总额 38,222.74万元 累计使用募集资金 7,681万元
总额 项目实 报告期内
项目拟 是否 报告期内 际 产生净利 是否符
承诺投资项目 投资额 变更 投入金额 已投资额 润金额 合计划
（万元） 项目 （万元） （万元） （万元） 进度和
预计收益
片式薄膜电容器生 22,517 否 1,376 1,376 符合
产线技术改造项目
薄膜电容器用铝金
属化膜生产线技术 15,658 否 1,851 2,877 74 符合
改造项目
抑制电源电磁干扰
电容器生产线技术 4,394 否 246 1,671 51 符合
改造项目
交流电容器生产线 4,361 否 667 1,757 符合
技术改造项目
合计 46,930 4,140 7,681
未达到计划进度和
收益的说明
变更原因及变更程
序说明
（2）、尚未使用的募集资金去向及用途：
截止2003年6月30日,公司尚有未使用的募集资金30,541.74万元,现存于银行，公
司将视各项目实施进度,继续投入用于承诺投资项目建设。另外，在不影响募集资金投
资项目实施的前提下，公司拟将部分暂时闲置募股资金购买国债（详见重要事项）。
2、 重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
公司的重大非募集资金项目为片式薄膜电容器及超薄铝金属化膜镀膜生产线技术
改造项目，属国家重点技术改造项目（国经贸投资[1999]961号）。
该项目计划总投资11,507万元，从2000年开始建设，已基本完成投资并产生效益
，报告期内产生净利润765万元，投入314万元，目前公司正计划进行项目验收工作。
五、重要事项
（一） 公司治理状况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律
、法规以及中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求规范运作。不断完善公司的
法人治理结构，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》要求。公司现有三
名独立董事，占全体董事的三分之一。
（二）利润分配情况
1、2002 年度利润分配方案及执行情况经厦门天健华天有限责任会计师事务所审
计，本公司2002年度实现净利润44,342,958.22元人民币，累计可供股东分配利润共计
141,045,813.33元。公司2002年度利润分配方案为：按2002年度末总股本15,000万股
为基数，向全体股东实施每10股派送红利3.00元（含税），派发现金总额为人民币45
,000,000.00元。公司结存未分配利润为96,045,813.33元。该方案经2003 年4月7日召
开的2002 年年度股东大会审议通过，并于2003年4月15日进行分红派息公告；股权登
记日为2003 年4月18日；除息日为2003 年4月21日；现金红利发放日为2003年4月25日
；该次分配已按期完成。
2、2003年上半年公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内，公司无发生及以前期间也无发生重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内，公司无发生及以前期间也无发生重大资产收购、出售及资产重
组事项。
（五） 报告期内重大关联交易事项
1、 报告期内，公司无重大购销商品、提供劳务关联交易
2、 报告期内，公司无资产收购、出售关联交易
3、 报告期内，公司没有与关联方的债权、债务或担保事项
4、 其它重大关联交易事项
根据公司与厦门市法拉发展总公司签订的《厂房租赁合同》，厦门市法拉发展总
公司将其所拥有的厦门市思明区思明南路497号厂房出租给公司使用，租赁期限为自2
001年1月1日起至2003年12月31日止，租赁面积为4,372平方米，每平方米月租金为9.
00元。公司2003年上半年度的租金共计236,088.00元已列支应付款。
（六） 重大合同及履行情况
1、 报告期内，公司无发生或以前期间也无发生重大托管、承包、租赁其它公司
资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、 报告期内，公司无发生或以前期间也无发生重大担保合同。
3、 报告期内，由公司第二届董事会2003年第二次会议作出决议（2003年4月22日
）并经2003年第一次临时股东大会批准（2003年5月26日），通过下述议案：
（1）《关于将部分暂时闲置募股资金购买国债的议案》，即在不影响募集资金投
资项目实施的前提下，为确保股东利益的最大化并严格控制投资风险，拟利用暂时闲
置的募集资金最多不超过1.5亿元进行风险较小的国债投资，投资期限为自股东大会批
准之日起一年内。
（2）《关于将最多不超过5,000万元自有闲置资金购买基金债券的议案》，即利
用最多不超过5,000万元自有闲置资金用于购买基金债券，投资期限为自股东大会批准
之日起一年内。截止报告期末，公司尚未实施上述议案。
（七） 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无发生或以前期间
也无发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八） 报告期内，公司无其它对公司产生重大影响的的重要事项，包括：公司、
公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政
管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员被采取司法
强制措施的情况。
六、财务报告（未经审计）
（一）公司会计报表（附后）
（二）公司会计报表附注（附后）
七、备查文件
（一）载有公司董事长签名的《厦门法拉电子股份有限公司2003年半年度报告》
文本
（二）载有公司董事长曾福生先生、主管会计工作副总经理欧阳超建先生及会计
机构负责人财务部经理郭汉清先生签名并盖章的《2003年半年度财务报告》文本
（三）报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公
开披露过的所有公司文件及公告文本
（四）公司章程文本
厦门法拉电子股份有限公司
董事长： 曾福生
二○○三年七月三十日
资产负债表 （资产方）
编制单位： 厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释号 2003.06.30
流动资产：
货币资金 1 339,342,699.28
短期投资
应收票据 2 18,247,451.51
应收股利
应收利息
应收账款 3 85,639,614.52
其他应收款 4 1,382,306.34
预付账款 5 5,410,236.21
应收补贴款
存货 6 47,292,155.71
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 497,314,463.57
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产： 7
固定资产原价 354,030,299.41
减:累计折旧 187,386,265.19
固定资产净值 166,644,034.22
减:固定资产减值准备
固定资产净额 166,644,034.22
工程物资
在建工程 8 24,490,294.08
固定资产清理
固定资产合计 191,134,328.30
无形资产及其他资产：
无形资产 9 8,670,088.52
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,670,088.52
递延税款：
递延税款借项
资产总计 697,118,880.39
资 产 2003.01.01
流动资产：
货币资金 382,339,111.65
短期投资
应收票据 6,975,620.48
应收股利
应收利息
应收账款 84,651,327.57
其他应收款 1,033,492.18
预付账款 1,247,617.39
应收补贴款
存货 54,130,381.59
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 530,377,550.86
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 338,634,262.23
减:累计折旧 172,626,869.22
固定资产净值 166,007,393.01
减:固定资产减值准备
固定资产净额 166,007,393.01
工程物资
在建工程 14,310,650.19
固定资产清理
固定资产合计 180,318,043.20
无形资产及其他资产：
无形资产 8,762,323.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,762,323.50
递延税款：
递延税款借项
资产总计 719,457,917.56
资产负债表（负债及所有者权益方）
编制单位： 厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 注释号 2003.06.30
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
应付票据 10 4,900,000.00
应付账款 11 13,756,413.88
预收账款 12 1,092,677.44
应付工资 2,000,000.00
应付福利费 3,880,995.61
应付股利
应交税金 13 6,197,140.08
其他应交款 14 52,051.41
其他应付款 15 2,706,248.31
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 54,585,526.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 16 7,228,848.72
其他长期负债
长期负债合计 7,228,848.72
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 61,814,375.45
所有者权益：
股本 17 150,000,000.00
资本公积 18 336,427,413.03
盈余公积 19 24,890,437.69
其中:公益金 8,296,812.58
未分配利润 20 123,986,654.22
所有者权益合计 635,304,504.94
负债及股东权益总计 697,118,880.39
负债及所有者权益 2003.01.01
流动负债：
短期借款
应付票据 3,900,000.00
应付账款 10,603,636.40
预收账款 294,116.25
应付工资 3,000,000.00
应付福利费 3,968,884.47
应付股利 45,000,000.00
应交税金 4,736,587.54
其他应交款 107,633.58
其他应付款 3,654,873.90
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 75,265,732.14
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,896,899.32
其他长期负债
长期负债合计 36,896,899.32
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 112,162,631.46
所有者权益：
股本 150,000,000.00
资本公积 336,427,413.03
盈余公积 24,890,437.69
其中:公益金 8,296,812.58
未分配利润 95,977,435.38
所有者权益合计 607,295,286.10
负债及股东权益总计 719,457,917.56
公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构
负责人：郭汉清
利润表及利润分配表
编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 2003年1-6月
一、主营业务收入 21 132,009,307.22
减:主营业务成本 77,130,085.50
主营业务税金及附加 22 975,611.30
二、主营业务利润 53,903,610.42
加:其他业务利润 709,147.01
减:营业费用 1,930,617.81
管理费用 22,007,110.35
财务费用 23 -2,065,444.80
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 32,740,474.07
加:投资收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入 39,289.00
营业外收入 337,258.75
减:营业外支出 164,999.65
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 32,952,022.17
减:所得税 24 4,942,803.33
五、净利润(亏损以"-"号填列) 28,009,218.84
加:年初未分配利润 95,977,435.38
其他转入
六、可供分配的利润 123,986,654.22
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 123,986,654.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
八、年末未分配利润 123,986,654.22
项 目 2002年1-6月
一、主营业务收入 119,511,478.75
减:主营业务成本 69,906,904.27
主营业务税金及附加 889,109.49
二、主营业务利润 48,715,464.99
加:其他业务利润 39,922.08
减:营业费用 1,543,847.27
管理费用 17,555,025.03
财务费用 2,663,981.58
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 26,992,533.19
加:投资收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入 12,539.00
营业外收入 159,649.59
减:营业外支出 81,261.36
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 27,083,460.42
减:所得税 4,706,264.64
五、净利润(亏损以"-"号填列) 22,377,195.78
加:年初未分配利润 103,532,661.98
其他转入
六、可供分配的利润 125,909,857.76
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 125,909,857.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
八、年末未分配利润 125,909,857.76
公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构
负责人：郭汉清
现金流量表
编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币
元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 25
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 134,088,196.90
收到的税费返还 39,289.00
收到的其他与经营活动有关的现金 169,234.75
现金流入小计 134,296,720.65
购买商品、接受劳务支付的现金 53,031,371.73
支付给职工以及为职工支付的现金 18,013,084.51
支付的各项税费 16,264,902.18
支付的其他与经营活动有关的现金 6,144,556.31
现金流出小计 93,453,914.73
经营活动产生的现金流量净额 40,842,805.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30,300,694.20
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 30,300,694.20
投资活动产生的现金流量净额 -30,300,694.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
取得借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 43,538,524.09
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 73,538,524.09
筹资活动产生的现金流量净额 -53,538,524.09
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -42,996,412.37
现金流量表（续）
编制单位：厦门法拉电子股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 注释号
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产损失准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,009,218.84
加：少数股东损益
计提的资产损失准备 3,290,706.41
固定资产折旧 14,759,395.97
无形资产摊销 92,234.98
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -
失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 -2,371,767.92
投资损失（减：收益） -
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 6,838,225.88
经营性应收项目的减少（减：增加） -13,828,334.19
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,053,125.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 40,842,805.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 339,342,699.28
减：现金的期初余额 382,339,111.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,996,412.37
公司法定代表人：曾福生 主管会计工作负责人：欧阳超建 会计机构
负责人：郭汉清
会计报表附注
(一)公司简介
厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1998年12月12日，经
厦门市经济体制改革委员会（1998）090号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综
072号文确认，由厦门市法拉发展总公司作为主发起人，联合厦门建发集团有限公司、
厦门竹正发展有限公司、厦门广德电子有限公司及厦门象屿泰晋电子有限公司等单位
以发起方式设立。其中：厦门市法拉发展总公司以其经营性净资产出资入股，厦门竹
正发展有限公司以厦门市法拉发展总公司偿还其债务的经营性净资产出资入股，其他
三家发起人以货币资金出资入股。股权比例分别为：厦门市法拉发展总公司64%、厦门
建发集团有限公司30%、厦门竹正发展有限公司4%、厦门广德电子有限公司1%、厦门象
屿泰晋电子有限公司1%。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]120号文《关于核准厦门法拉电子
股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2002年11月20日依法公布了《厦
门法拉电子股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，并于2002年11月25日至28
日通过上交所、深交所交易系统网点向投资者发售人民币普通股（A股）5000万股，每
股面值1.00元，每股发行价8.04元，募集资金总额为人民币肆亿零贰佰万元整（402,
000,000.00），其中，人民币伍仟万元整（50,000,000.00）记入股本。本次招股募集
到的资金业经厦门天健华天有限责任会计师事务所厦门天健华天所验（2002）GF字第
0005号验资报告验证确认。同时，办理了相关的工商变更登记手续。变更后本公司的
注册资本为人民币壹亿伍仟万元（15,000万元）；法人代表：曾福生；地址：厦门市
金桥路101号；经营范围：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发各类型
的高新科技电子基础元器件及相关配套件，高新技术转让；机电产品等的进出口和代
理业务，自产产品的出口及生产所需物资的进口，加工贸易业务等。2002年12月10日
，本公司人民币普通股5000万股在上海证券交易所挂牌上市交易。
（二）主要会计政策和会计估计
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。
2．会计年度
本公司会计年度自每年1月1日起至12月31日止。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）
成本为计价基础。
5．外币业务核算方法
本公司对发生的非本位币经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中
间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价
（中间价）折算为人民币记账，由此产生的折算差额与购建固定资产有关的，在该项
资产达到预计可使用状态前的各会计期间予以资本化，其他全部计入当期的财务费用
。
6．各主要财务报表项目的折算方法及外币财务报表的折算方法
本公司目前无对外长期股权投资，无控股、参股子公司，不存在财务报表项目的
折算问题。
7．现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8．短期投资核算方法
本公司目前无短期投资业务，不存在短期投资核算。
9．坏账核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法。根据应收款项（含应收帐款和其他应收款，
不包含与控股股东往来款项）期末余额分帐龄依一定比例提取坏帐准备，具体提取比
例如下表：
账 龄 提取比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 50%
4至5年 80%
5年以上 100%
本公司确认坏账损失的标准为：
A．债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B．债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
10．存货核算方法
存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者
在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资，包括各类材料、在产品、半成品、产
成品及低值易耗品等。
本公司的主要材料、自制半成品、产成品采用计划成本核算，领用或发出存货的
成本按月结转实际成本与计划成本的差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本；
低值易耗品领用量较小，领用时一次性计入成本或费用。
本公司存货盘存采用永续盘存制。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失，计入当年损益。
11．长期投资核算方法
长期股权投资的核算方法为：对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的
20%或20%以上，或投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位投资
占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资占被投资单位有表决权资
本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对直接或间接拥有被
投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差
额按照10年平均摊销（或按合同规定的投资期限平均摊销），并分期计入损益。
本公司目前无长期投资业务，不存在长期投资核算。
12．委托贷款核算方法
本公司目前无委托贷款业务，不存在委托贷款核算。
13．固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，
单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费
用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必须的支出。
固定资产折旧采用平均年限法计算。根据固定资产不同类别、估计经济使用年限
和估计残值，确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 4% 3.2%
机器设备 8 4% 12%
运输工具 8 4% 12%
办公设备 5 4% 19.2%
其他设备 8 4% 12%
本公司无融资租入固定资产。
固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产的可收回金额
低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
本公司本期末不存在需计提固定资产减值准备的固定资产项目。
14．在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。在建工程在达到预计可使用状态之日起不论工程是否
办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再据实予以
调整。
本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程己经发生了减
值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按
单项工程计提在建工程减值准备，计入营业外支出。
本公司本期末不存在需计提在建工程减值准备的在建工程项目。
15．借款费用的会计处理方法
本公司为购建固定资产而发生的专门借款费用支出均为国债专项重点技改工程发
生，根据财政部财企[2000]485号《关于企业技术改造贴息资金财务处理的函》的规定
，从财政部拨入的财政贴息资金列支。除此之外的借款费用均列入当期损益。
16．无形资产计价及摊销政策
本公司无形资产系土地使用权，按取得成本计价，摊销方法如下：
项目 摊销方法 摊销年限 备注
土地使用权 平均年限法 50年
本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低
于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
本公司本期末不存在需计提无形资产减值准备的无形资产项目。
17.长期待摊费用摊销方法
本公司目前无长期待摊费用项目，不存在长期待摊费用摊销问题。
18．应付债券核算方法
本公司至目前未发行过债券，无应付债券核算。
19．收入确认方法
本公司的主营业务收入均为商品销售收入。
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
1）企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实
施控制；
3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
20．所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
21．会计政策、会计估计的变更及其影响
公司本期未改变会计政策、会计估计。
22．重大会计差错
公司本期无重大会计差错发生。
23.合并报表编制原则及方法
本公司目前无长期股权投资。
（三）税项
公司应纳的主要税（费）项列示如下:
1．流转税及其附加
税（费）种 税（费）基 税（费）率(%)
增值税 应税收入增值额 17%
城市维护建设税 应纳增值税金额 7%
教育费附加 应纳增值税金额 3%
地方教育附加 应纳增值税金额 1%
2．企业所得税
本期公司适用的所得税税率为15%.
根据财政部、国家税务总局于1999年12月8日下发的“财税字[1999]290号”《技
术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，公司技术改造国产设备投资可
以享受所得税抵免优惠政策。
3。房产税
房产税按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.2%，由本公司按规定申报缴纳。
（四）会计报表主要项目注释
1． 货币资金
货币资金期末余额为339,342,699.28元,货币资金明细项目列示如下：
期末数
项目 原币 汇率 折合人民币
现金-人民币 12,868.91 12,868.91
银行存款
—人民币 334,588,912.47 334,588,912.47
—美元 552,636.62 8.30 4,586,883.82
小计 339,175,796.29
其中：定期存款 316,000,000.00
其他货币资金
—美元 9,900.14 8.30 82,171.17
—欧元 8,307.85 8.65 71,862.91
—人民币 0.00
小计 154,034.08
合 计 339,342,699.28
期初数
项目 原币 汇率 折合人民币
现金-人民币 1,368.01 - 1,368.01
银行存款
—人民币 369,097,040.89 - 369,097,040.89
—美元 1,553,298.89 8.2773 12,857,120.90
小计 － － 381,954,161.79
其中：定期存款 350,000,000.00 - 350,000,000.00
其他货币资金
—美元 9,893.89 8.2733 81,894.70
—欧元 8,299.46 8.6360 71,674.14
—人民币 230,013.01 230,013.01
小计 － － 383,581.85
合 计 － － 382,339,111.65
2．应收票据
应收票据期末余额为18,247,451.51元。
（1）应收票据明细项目列示如下：
种 类 期末数 期初数 备 注
银行承兑汇票 12,506,671.24 6,618,870.48
商业承兑汇票 5,740,780.27 356,750.00
合 计 18,247,451.51 6,975,620.48
（2）已用于贴现的商业承兑汇票明细如下：
出票单位 出票日 到期日 金额
厦门通士达照明有限公司 2003.04.25 2003.07.25 1,357,370.00
厦门华侨电子股份有限公司 2003.06.09 2003.12.09 700,000.00
合计 - - 2,057,370.00
（3）应收票据余额中无关联单位欠款。
3．应收账款
应收账款期末账面余额为85,639,614.52元。
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末数
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 88,292,540.72 95.26 4,414,627.04
1—2年 676,165.70 0.73 67,616.57
2—3年 462,199.02 0.50 138,659.71
3—4年 650,299.36 0.70 325,149.68
4－5年 2,522,313.58 2.72 2,017,850.86
5年以上 79,279.67 0.09 79,279.67
合 计 92,682,798.05 100.00 7,043,183.53
期初数
账 龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 85,564,421.96 94.28 4,278,221.10
1—2年 1,380,498.02 1.52 138,049.80
2—3年 1,680,079.92 1.85 504,023.98
3—4年 1,733,112.93 1.91 866,556.47
4－5年 400,330.43 0.44 320,264.34
5年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 90,758,443.26 100.00 6,107,115.69
（2）应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末余额92,682,798.05，其中：应收外汇账款余额为2,267,629.
32美元，折合人民币为18,821,323.39元；应收账款期末余额前五名的客户应收金额合
计29,210,287.67元，占应收账款总额的比例为31.52%。
（4）报告期冲销的应收账款共计1,248,620.29元，均为实际发生的坏账损失。
报告期实际冲销的应收账款中，不涉及关联交易。
（5）坏账准备计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细及提取理由：
欠款金额
客户名称 总额 其中：账龄三年以上部分
潮州开发区金霸电子有限公司 177,445.17 177,445.17
深圳创维(RGB)电子有限公司 263,636.39 263,636.39
成都德加拉电器有限公司 222,104.68 222,104.68
清远市乐华电子有限公司 2,102,803.09 2,102,803.09
客户名称 计提坏账准备 提取理由
潮州开发区金霸电子有限公司 141,956.14 按账龄提取
深圳创维(RGB)电子有限公司 131,818.20 按账龄提取
成都德加拉电器有限公司 111,052.34 按账龄提取
清远市乐华电子有限公司 1,682,242.47 按账龄提取
4．其他应收款
其他应收款期末账面余额为1,382,306.34元。
（1）其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 1,451,164.57 99.21 72,558.23
1—2年 2,000.00 0.14 200.00
2—3年
3—4年
4—5年 9,500.00 0.65 7,600.00
合 计 1,462,664.57 80,358.23
期初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 1,073,097.03 97.90 53,654.85
1—2年 12,000.00 1.09 1,200.00
2—3年 - - -
3—4年 3,500.00 0.32 1,750.00
4—5年 7,500.00 0.69 6,000.00
合 计 1,096,097.03 100.00 62,604.85
（2）其他应收款期末余额较大的明细列示如下：
名称 金额 备注
应收利息款 1,150,000.00 银行定期存款按期计提利息
注：其他应收款期末余额中前三名单位应收金额合计1318957.02元,占其他应收款
总额的比例为90.17%.本期末其他应收款比期初增长33.44%,主要是期末计提银行定期
存款利息导致。
（3）其他应收款期末余额中账龄在三年以上的主要欠款单位如下：
单位名称 金额 欠款原因 未收回原因
厦门市公安局 7,500.00 押金 相关服务没有终止
厦门滨北邮电支局 2,000.00 押金 相关服务没有终止
5．预付账款
预付账款期末余额为5,410,236.21元。
（1）预付账款按账龄列示如下：
期末数 期初数
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,410,236.21 100% 1,247,617.39 100.00
（2）预付账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6．存货
存货期末余额为 47,292,155.71元。
（1）存货分项列示如下：
项目 期末数 期初数 备注
原材料 24,762,736.34 25,932,285.16
在产品 11,102,027.10 9,284,278.44
自制半成品 6,771,631.97 5,823,873.43
产成品 10,685,283.34 18,030,137.30
低值易耗品 6,729.94 7,795.34
合计 53,328,408.69 59,078,369.67
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 2,602,668.38 - - 2,602,668.38
自制半成品 631,664.41 163,859.64 - 795,524.05
产成品 1,713,655.29 924,405.26 - 2,638,060.55
合计 4,947,988.08 1,088,264.90 - 6,036,252.98
项目 可变现净值的确定依据
原材料 2003年6月末市价
自制半成品 根据存储期限的长短※
产成品 根据存储期限的长短※
合计 －
*本公司自制半成品及产成品超过一定存储期限会发生氧化、毁损现象，故以存储
期限长短作为可变现净值的确定依据。
7．固定资产及累计折旧
固定资产原值期末余额为354,030,299.41元，累计折旧期末余额为187,386,265.
19元。
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项目 年初数 本期增加 本期减少
原值合计 338,634,262.23 15,396,037.18 0
其中：房屋建筑物 40,409,045.94 0 0
机器设备 289,064,034.36 14,662,752.18 0
运输工具 3,520,257.00 394,235.00 0
办公设备 1,208,205.00 164,400.00
其他设备 4,432,719.93 174,650.00 0
累计折旧合计 172,626,869.22 14,759,395.97 0
其中：房屋建筑物 8,285,946.22 591,382.74 0
机器设备 159,666,268.69 13,673,703.96 0
运输工具 2,268,775.77 103,153.27 0
办公设备 470,013.46 102,407.20
其他设备 1,935,865.08 288,748.80 0
净值合计 166,007,393.01 - -
项目 期末数
原值合计 354,030,299.41
其中：房屋建筑物 40,409,045.94
机器设备 303,726,786.54
运输工具 3,914,492.00
办公设备 1,372,605.00
其他设备 4,607,369.93
累计折旧合计 187,386,265.19
其中：房屋建筑物 8,877,328.96
机器设备 173,339,972.65
运输工具 2,371,929.04
办公设备 572,420.66
其他设备 2,224,613.88
净值合计 166,644,034.22
（2）公司本期由在建工程转入固定资产的金额为13,328,409.18元。
（3）截至本期期末止，公司不存在固定资产减值的情况，不需要提取减值准备。
8．在建工程
在建工程期末余额为24,490,294.08元，明细项目列示如下：
工程名称 预算数 期初数 本期增加
抑制电源电磁干扰电容器
生产线技术改造项目 2,320.00万元 2,813,844.01 3,291,559.89
交流电容器生产线 1,468.00万元 2,969,617.00 6,774,035.29
薄膜电容器用铝金属化膜
生产线技改项目 9,350.00万元 8,527,189.18 7,563,974.59
片式电容器生产线 15030.00万元 - 5,819,429.45
其他在建工程 - - 59,053.85
合 计 28168.00万元 14,310,650.19 23,508,053.07
工程名称 本期转入固定资产 期末数 资金来源
抑制电源电磁干扰电容器
生产线技术改造项目 2,970,480.01 3,134,923.89 募集资金
交流电容器生产线 1,367,565.00 8,376,087.29 募集资金
薄膜电容器用铝金属化膜
生产线技改项目 8,990,364.17 7,100,799.60 募集资金
片式电容器生产线 - 5,819,429.45 募集资金
其他在建工程 - 59,053.85
合 计 13,328,409.18 24,490,294.08 －
工程名称 完工进度
抑制电源电磁干扰电容器
生产线技术改造项目 38%
交流电容器生产线 40%
薄膜电容器用铝金属化膜
生产线技改项目 18%
片式电容器生产线 6%
其他在建工程
合 计 －
截至本期末止，公司不存在在建工程减值情况，不需要提取减值准备。
9．无形资产
无形资产期末余额为8,762,323.50元，明细项目列示如下：
项目 取得方式 原值 期初数 本期摊销数
土地使用权 有偿出让 9,223,498.44 8,762,323.50 92,234.98
剩余摊
项目 累计摊销额 期末数 销年限
土地使用权 553,409.92 8,670,088.52 47年
(1) 本公司土地使用权系厦门市开元区金桥路101号的面积为22,673.30平方米的
土地使用权。
（2）截至本期末止，公司不存在无形资产减值情况，不需要提取减值准备。
10．应付票据
应付票据期末余额为4,900,000.00元，明细列示如下：
票据种类 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 4,900,000.00 3,900,000.00
应付票据中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
11．应付账款
应付账款期末余额为13,756,413.88元。
（1）应付账款按账龄列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 13,756,413.88 100% 10,328,038.24 97.40
1—2年 275,598.16 2.60
2年以上 - -
合计 10,603,636.40 100.00
（2）应付账款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
12．预收账款
预收账款期末余额为1,092,677.44元。
（1）预收账款按账龄列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,092,677.44 100.00 258,570.64 87.91
1－2年 - - 35,545.61 12.09
合计 1,092,677.44 100.00 294,116.25 100.00
（2）预收账款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
13．应交税金
应交税金期末余额为6,197,140.08元，明细项目列示如下：
税种 期末余额 法定税率 备注
增值税 1,301,285.74 17% 应缴2003年6月税款。
企业所得税 4,804,764.36 15% (注)
城市建设维护税 91,089.98 7% 应缴2003年6月税款
合计 6,197,140.08
(注)：应交税金—企业所得税期末余额中,应缴纳2003年第二季度所得税2,398,9
92.02元；另外2,405,772.34元，属于应缴2002年度所得税税款，目前正在申请“国产
设备投资抵免所得税”抵免优惠。
14．其他应交款
其他应交款期末余额为52,051.41元，明细项目列示如下：
项目 期末数 计缴标准 备 注
教育费附加 39,038.56 应纳增值税的3% 增值税附加费
地方教育费附加 13,012.85 应纳增值税的1% 增值税附加费
合 计 52,051.41 － －
15．其他应付款
其他应付款期末余额为2,706,248.31元。
（1）其他应付款中无账龄超过3年的大额应付款项。
（2）其他应付款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项
。
（3）其他应付款中金额较大的明细列示如下：
项目 期末数 期初数 性质或内容
根据董事会决议按主营业务
激励基金 3,119,202.43 3,357,062.98 收入的1%提取.
16．专项应付款
专项应付款期末余额为7,228,848.72元，明细项目列示如下：
种类 期初数 增加数 减少数 期末数
技术开发费 6,434,779.32 8,057,299.28 7,263,229.88 7,228,848.72
根据厦门市科学技术委员会等六部门于2000年2月21日联合下发的《厦门市企业技
术开发经费投入考核认定暂行办法》的规定，高新技术企业必须按销售额的6%提取技
术开发经费，并设立专门帐户单独核算，实际发生的技术开发经费从该帐户列支。本
期技术开发费项目提取8,057,299.28元，实际列支7,263,229.88元。
17．股本
公司本期股本未发生变化,股本期末余额为150,000,000.00元，共150,000,000.0
0股。其中,境内法人持有的未上市股份100,000,000.00股，已上市流通人民币普通股
50,000,000.00股。
18．资本公积
资本公积期末余额为336,427,413.03元，本期没有发生变化。具体项目如下:
项目 期末余额 备注
股票溢价 332,227,413.03
国债专项资金技改拨款转入 4,200,000.00
合计 336,427,413.03
19．盈余公积
盈余公积期末余额为24,890,437.69元，本期没有发生变化。明细项目列示如下：
项目 期末余额 备注
法定盈余公积 16,593,625.11 年末按净利润的10%提取
法定公益金 8,296,812.58 年末按净利润的5%提取
合计 24,890,437.69
20．未分配利润
未分配利润期末余额为123,961,818.72元，形成如下：
项目 本期发生额
期初未分配利润(调整前) 141,045,813.33
减：分配以前年度利润(注1) 45,000,000.00
减：以前年度损益调整(注2) 68,377.95
期初未分配利润(调整后) 95,977,435.38
加：本期净利润转入 28,009,218.84
可供分配利润 123,986,654.22
减：提取盈余公积 0
期末未分配利润 123,986,654.22
注1：公司本期分配以前年度利润,每股发放现金股利0.30元（含税），共发放现
金股利45,000,000.00元。
注2：本期对2002年度所得税汇算时，补缴以前年度印花税及房产税共计68377.9
5元。
21．主营业务收入和主营业务成本
报告期主营业务收入为132,009,307.22元，主营业务成本为77,130,085.50元。
（1）主营业务收入和主营业务成本按产品类别分项列示如下：
本期数
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
薄膜电容器 97,796,767.72 54,901,951.71
金属化镀膜 34,207,244.60 22,223,368.56
加工收入 5,294.70 4,765.23
合 计 132,009,307.22 77,130,085.50
上年同期数
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
薄膜电容器 87,031,081.73 49,880,008.15
金属化镀膜 32,480,397.02 20,026,896.12
加工收入 0 0
合 计 119,511,478.75 69,906,904.27
（2）收入按地区分布列示如下：
地区 本期数 上年同期数 增减幅度%
广东省 39,872,940.13 40,068,472.11 -0.49%
福建省 27,406,807.46 18,422,329.18 48.77%
山东省 7,395,000.22 12,290,732.35 -39.83%
上海市 10,060,204.03 11,437,891.89 -12.04%
江苏省 6,311,926.21 3,952,430.09 59.70%
四川省 6,660,087.49 6,540,260.29 1.83%
其 他 1,966,275.74 2,667,423.78 -26.29%
小计 99,673,241.28 95,379,539.69 4.50%
国 外 32,336,065.94 24,131,939.06 34.00%
合计 132,009,307.22 119,511,478.75 10.46%
（3）本期前五名客户销售收入总额为29,210,287.67元，占全部销售收入的22.1
3%。
22．主营业务税金及附加
2003年上半年主营业务税金及附加为975,611.30元，明细项目列示如下：
类别 本期数 上年同期数
城市维护建设税 620,843.56 527,929.13
教育费附加 266,075.81 226,255.35
社会事业发展费 0 89,259.85
地方教育附加 88,691.93 45,665.16
合 计 975,611.30 889,109.49
23．财务费用
2003年上半年财务费用为-2,065,444.80元，明细项目列示如下：
类别 本期数 上年同期数
利息支出 577,813.31 2,553,228.27
减：利息收入 2,947,342.19 153,608.67
汇兑净损失 -2,239.04 69,949.43
其他支出 306,323.12 194,412.55
合计 -2,065,444.80 2,663,981.58
本期财务费用比上年同期减少支出4,729,426.38元.。主要是本期利息支出大幅下
降导致。公司本期长、短期借款和上年同期相比大幅度下降，同时，由于募集资金暂
存银行导致银行存款比上年同期大幅度增长，利息收入相应大幅度增长。
24．所得税
本期所得税费用为4,942,803.33元，未做纳税调整。
25．支付的其他与经营活动有关的现金
2002年度支付的其他与经营活动有关的现金共计6,144,556.31元,其中金额较大的
项目列示如下：
项目 金额 备注
电费 3,617,103.10
水费 71,676.15
运输费 1,443,546.42
办公费 169,565.56
（五）关联方关系及其交易
1.关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
厦门市法拉发展总公司 厦门市思明南路497号 电子器件制造
与本企业的 经济性质 法定代
企业名称 关系 或类型 表人
厦门市法拉发展总公司 本公司控股公司 集体企业 曾福生
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
厦门市法拉发展总公司 55,000,000.00 - - 55,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例 金额 比例
厦门市法拉发展总公司 6400万元 42.67% - -
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例
厦门市法拉发展总公司 - - 6400万元 42.67%
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
厦门建发集团有限公司 本公司股东
厦门象屿泰晋电子有限公司 本公司控股股东控制的公司,为本公司并列关联
方（持有本公司0.67%股权）
2.关联方交易
（1）销售货物
公司本期及上年同期向关联方销售货物的有关明细资料如下:
本期数
关联方 定价原则 金额 占本期销售比例
厦门象屿泰晋电子有限公司 协议定价 65,692.73 0.05%
上年同期数
关联方 金额
厦门象屿泰晋电子有限公司 68,493.93
（2）采购货物
公司本期及上年同期向关联方采购货物的有关明细资料如下：
本期数
关联方 定价原则 金额
厦门象屿泰晋电子有限公司 协议定价 907,834.72
上年同期数
关联方 占本期采购比例 金额
厦门象屿泰晋电子有限公司 1.76% 333,371.79
3. 关联方应收应付款项余额
科 目 关联方 期末余额 本期发生额
应收账款 厦门象屿泰晋电子有限公司 34,195.00 76,860.50
应付账款 厦门象屿泰晋电子有限公司 512,995.00 1,061,795.00
其他应付款 厦门市法拉发展总公司 236,088.00 236,088.00
4. 其他应披露的关联交易事项
根据本公司与厦门市法拉发展总公司签订的《厂房租赁合同》，厦门市法拉发展
总公司将其所拥有的厦门市思明区思明南路497号厂房出租给本公司使用，租赁期限为
自2001年1月1日起至2003年12月31日止，租赁面积为4,372平方米，每平方米月租金为
9.00元，租金半年结算即于每年的6月份和12月份支付上半年和下半年租金，公司本期
应支付的2003年上半年租金共计236,088.00元，已记入其他应付款。
（六）或有事项
截至2003年6月30日止，公司的或有事项均为商业承兑汇票的贴现，明细资料如下
：
出票单位 出票日 到期日 金额
厦门通士达照明有限公司 2003.04.25 2003.07.25 1,357,370.00
厦门华侨电子股份有限公司 2003.06.09 2003.12.09 700,000.00
合计 - - 2,057,370.00
（七）承诺事项
截止到本期末，公司无需要披露的承诺事项。
（八）资产负债表日后事项
截止到本期末，公司无需要披露的日后事项。
（九）其他重要事项
截止到本期末，公司无需要披露的其他重要事项。
