苏州世名科技股份有限公司                                          董事会审计委员会实施细则



                           苏州世名科技股份有限公司
                           董事会审计委员会实施细则
                                 （2023 年 12 月修订）

                                     第一章 总则

     第一条 为强化苏州世名科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到
事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《苏州世名科技股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。
     第二条 董事会审计委员会是董事会专门工作机构，审计委员会成员应当勤勉尽责，切实
有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、
完整的财务报告。


                                   第二章 人员组成

     第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中包括两名独立董事，且至少有一名独立董
事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，召集人应当为
会计专业人士。
     作为会计专业人士担任审计委员会召集人的独立董事，应并至少符合下列条件之一：
    （一）具备注册会计师资格；
    （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博士学位；
    （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上
全职工作经验。
     第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上
提名，并由董事会选举产生。
     第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会
工作；主任委员在委员内选举产生，并报董事会备案。
     第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不
再担任公司董事职务或应当具有独立董事身份的委员不再具备《公司章程》所规定的独立性，


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自动失去委员资格，并由委员会根据本实施细则第三至第五条规定补足委员人数。
     第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工
作。


                                 第三章 职责权限

     第八条 审计委员会的主要职责权限：
     （一）提议聘请或更换外部审计机构；
     （二）监督及评估外部审计工作；
     （三）监督及评估内部审计工作；
     （四）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
     （五）审核公司的财务信息及其披露；
     （六）监督及评估公司的内部控制；
     （七）法律法规、《公司章程》和公司董事会授予的其他事宜。
     第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董事会审议：
     （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
     （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
     （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
     （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
     （五）法律法规、中国证监会规定、深圳证券交易所有关规定和《公司章程》规定的其他
事项。
     第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
     第十一条 审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                                 第四章 决策程序

     第十二条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供下列公司有关方面
的书面资料：
     （一）公司相关财务报告；
     （二）内外部审计机构的工作报告；
     （三）外部审计合同及相关工作报告；


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     （四）公司对外披露信息情况；
     （五）公司重大关联交易审计报告；
     （六）其他相关事宜。
     第十三条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议、签署意见，并将相关书
面决议材料呈报董事会讨论：
     （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
     （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
     （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相
关法律法规；
     （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
     （五）其他相关事宜。


                                第五章 议事规则

     第十四条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度召开一
次，两名及以上委员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。会议召开前至少三
天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董
事）主持。如情况紧急，需要尽快召开会议的，可以随时通过口头、电话、邮件等方式通知并
召开临时会议，但召集人应当在会议上作出说明。
     第十五条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的
表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
     第十六条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决，可以采取通讯表决的方式召
开。
     第十七条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其
他高级管理人员列席会议。
     第十八条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司
支付。
     第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、
法规、《公司章程》及本办法的规定。
     第二十条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名，会议记


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录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。
     第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
     第二十二条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。


                                   第六章 附则

     第二十三条 本实施细则自董事会决议通过之日起施行。
     第二十四条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；
本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家
有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
     第二十五条 本实施细则由公司董事会负责解释。




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