东方通信股份有限公司
               关于中国电子科技财务有限公司
                   2023 年半年度风险评估报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与
关联交易》的要求，东方通信股份有限公司（以下简称“东方通信”
或“本公司”）通过查验中国电子科技财务有限公司（以下简称“财
务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审
阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，对
财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险持续评
估情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    中国电子科技财务有限公司经国家金融监督管理总局（原中国银
行保险监督管理委员会）批准（金融许可证编号：L0167H211000001）、
北京市市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码：
91110000717834993R）的非银行金融机构，依法接受国家金融监督管
理总局的监督管理。
    企业名称：中国电子科技财务有限公司
    注册地址：北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 101 1、3-8 层
    法定代表人：杨志军
    注册资本：580,000 万元人民币
    统一社会信用代码：91110000717834993R
    金融许可证机构编码：L0167H211000001
    成立日期：2012 年 12 月 14 日
    经营范围包括：经营以下本外币业务：对成员单位办理财务和融
资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易
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款项的收付；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承
兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方
案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款；从事同业拆借；
承销成员单位的企业债券；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、
买方信贷。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    二、财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    根据现代金融企业公司治理的要求，财务公司按照“三会分设、
有效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会。董事会
下设战略、预算与资产管理委员会，审计委员会，内控与风险管理委
员会，提名、薪酬与考核管理委员会。经理层是财务公司的执行机构，
负责开展财务公司日常经营管理工作，接受党组织、董事会、监事会
的监督管理。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相
制衡的原则设置组织机构，共设置了司库部、金融服务中心、资金管
理部、投资部、资金结算部、风险管理部、综合管理部、人力资源部、
党群工作部、财务部、信息技术部、审计与纪检监察部等前、中、后
台 12 个部门，组织机构的建设较为完善。
    （二)风险的识别与评估
    财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，各
部门在其职责范围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度，根据
各项业务的特点制定各自的风险控制制度、标准化操作流程、作业标
准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对操作中的各种风
险进行预测、评估和控制。财务公司实行内部审计监督制度，设立对

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董事会负责的内部审计部门，建立了内部审计管理办法和操作规程，
对财务公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。
    （三）控制活动
    1.信贷业务管理
    财务公司贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司的成员
单位。财务公司根据各类业务的不同特点制定了《综合授信管理办法》、
《授信业务担保管理办法》、《流动资金贷款管理办法》、《固定资产贷
款管理办法》、《境内并购贷款管理办法》、《商业汇票业务管理办法》、
《贷后管理实施细则》等，规范了各类业务操作流程。
    财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷
担保流程、管理要求进行了统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、
公平和诚信原则；商业汇票承兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分
离、分级审批、责权分明”的原则办理。
    2．资金管理
    财务公司严格遵守国家金融监督管理总局、人民银行及其他相关
监管部门各项规章制度，制定《资金管理办法》、《金融同业授信管理
办法》、《银行账户管理办法》等资金管理相关基础制度，以及《同业
拆借业务管理办法》、《银行间市场债权质押式回购管理办法》等业务
管理办法，明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等
要求，严格规范财务公司资金管理。
    财务公司的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和效
益性的原则。计划性是指财务公司资金的筹集、使用实行计划管理；
统一性是指按照财务公司的资金计划，对资金实行统一管理、统一调
度；安全性是指保证资金的存放安全、结算安全和投放安全；流动性
是指及时满足财务公司对资金的合理需求，用活资金，调拨合理；效

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益性是指高效规范运作资金，降低资金成本，积极为财务公司争取合
理的经济效益。
     3．投资业务管理
    财务公司制定了《金融证券投资管理办法》、《公募基金投资管理
办法》和《债券业务管理办法》等投资业务管理制度。投资业务主要
包括债券型基金投资、高等级债券投资及国债逆回购业务等。财务公
司证券投资业务遵循以下原则:
    （1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格
遵守相关法律、法规、制度规定，遵循“制衡性、独立性、及时性”
的要求，谨慎甄选、规范操作。
    （2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意
识，同时明确各项证券投资业务的主要负责人，负责所在业务领域的
研究、协调、并提出投资建议。
    4．结算业务
    财务公司制定了《结算账户管理办法》、《存款业务管理办法》、
《结算业务管理办法》等资金结算业务相关制度及操作细则，对成员
单位商品购销、资金调拨等资金划转交易行为进行了明确规定。财务
公司开展结算业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁
的账，由谁支配；公司不垫款；存取自由，为客户保密；先存后用，
不得透支。
    5．信息系统管理
    财务公司制定了《信息系统建设管理办法》、《信息系统运维管理
办法》、《外包服务管理办法》等制度，规范核心业务系统的建设与管
理，明确系统运维规程及职责，降低技术外包风险，确保系统安全、
稳定、高效的运行,使系统更好的服务于企业生产经营和管理。财务

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公司核心业务系统是由外包厂商开发交付的，并由其提供后续软件服
务支持。截至报告公布前，财务公司核心业务系统运转正常，与外包
厂商合作稳定。
    6.审计稽核管理
    财务公司制定了《审计管理办法》、《内部控制评价管理办法》等
内控审计类相关制度，健全内部审计体系，明确内部审计的职责、权
限，规范内部审计工作。内部审计工作目标是，推动国家有关经济金
融法律法规、方针政策、监管机构规章、集团公司规定及财务公司内
部制度的贯彻执行；促进财务公司建立并持续完善有效的风险管理、
内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，共同实现财
务公司战略目标。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结
构，明确内部控制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务，
确保内部控制管理职责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效
运行。财务公司目前建立 13 大类 184 项制度，形成一套科学、合理、
有效、适用的内控控制体系，完成财务公司各项业务和管理的全覆盖，
确保财务公司有活动就有管理，有管理就有制度，有制度就严格落实。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    1．经营情况
    截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司总资产规模 828.97 亿元，负
债 721.29 亿元，所有者权益共计 107.69 亿元；截至 2023 年 6 月 30
日实现营业收入 12.25 亿元，净利润为 6.37 亿元。
    2．管理情况
    财务公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中

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华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、
《企业会计准则》和国家有关金融法规、条例以及财务公司章程规范
经营行为，加强内部管理。
    3．监管指标
    根据国家金融监督管理总局监督管理与风险控制要求，财务公司
经营业务，严格遵守了下列资产负债比例的要求：
    （1）资本充足率不低于国家金融监督管理总局的最低监管要求；
    （2）流动性比例不得低于 25%；
    （3）贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80%；
    （4）集团外负债总额不得超过资本净额；
    （5）票据承兑余额不得超过资产总额的 15%；
    （6）票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍；
    （7）票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额；
    （8）承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%；
    （9）投资总额不得高于资本净额的 70%；
    （10）固定资产净额不得高于资本净额的 20%。
    四、本公司在财务公司的存贷款情况
    截至 2023 年 6 月 30 日，本公司在财务公司的贷款余额为 0 元，
在财务公司的存款余额为 1,330,125,772.60 元。
    五、风险评估意见
    财务公司具有合法有效的《金融许可证》、 企业法人营业执照》，
未发现财务公司存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财
务公司管理办法》规定情况。财务公司经营状况良好，各项业务均能
严格按照内控制度和流程开展，内控制度较为完善且有效；各项监管
指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风

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险管理有效，与财务报表相关资金、信贷、投资、稽查、信息管理风
险控制体系未发现存在重大缺陷。
    东方通信与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可
控。
                                 东方通信股份有限公司董事会
                                       二〇二三年八月三十日




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