2023 年第三季度报告
证券代码：600993 证券简称：马应龙
马应龙药业集团股份有限公司
2023 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈平、总经理夏有章、主管会计工作负责人王兵及会计机构负责人（会计主管人
员）茅涛保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期 年初至报告期
比上年同 末比上年同期
项目 本报告期 年初至报告期末
期增减变 增减变动幅度
动幅度(%) (%)
营业收入 805,892,792.47 -6.00 2,446,244,490.16 -12.17
归属于上市公司股东的净利润 137,010,729.02 -4.93 418,381,342.81 0.56
归属于上市公司股东的扣除非
137,186,553.15 -2.23 360,259,384.19 -12.83
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 76,460,034.32 -70.15
基本每股收益（元/股） 0.32 -5.88 0.97 0.56
1 / 23
2023 年第三季度报告
稀释每股收益（元/股） 0.32 -5.88 0.97 0.56
减少 0.54 减少 0.89 个百
加权平均净资产收益率（%） 3.75 11.74
个百分点 分点
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
变动幅度(%)
总资产 5,010,364,432.83 5,057,615,623.25 -0.93
归属于上市公司股东的所有者
3,718,574,863.28 3,496,240,837.10 6.36
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明
非流动性资产处置损益 2,625,099.81 65,144,582.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,025,569.67 9,915,156.35
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
-3,008,015.54 10,889,273.18
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,450,204.96 -4,318,095.44
减：所得税影响额 14,926.23 14,383,073.46
少数股东权益影响额（税后） 353,346.88 9,125,884.38
合 计 -175,824.13 58,121,958.62
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
应收账款_本报告期末 104.39 主要系增加部分优质客户短期授信所致。
其他应收款_本报告期末 42.33 主要系本期往来款增加所致。
在建工程_本报告期末 301.22 主要系本期子公司在建工程投入增加所致。
投资收益_年初至报告期末 523.93 主要系本期处置大佛药业股权所致。
2 / 23
2023 年第三季度报告
经营活动产生的现金流量净 主要系增加部分优质客户短期授信，应收账款增
-70.15
额_年初至报告期末 加所致。
投资活动产生的现金流量净
不适用 主要系本期购买的理财产品减少所致。
额_年初至报告期末
筹资活动产生的现金流量净
-213.17 主要系本期取得的借款减少所致。
额_年初至报告期末
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 42,108 无
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记或冻结
持股
持有有限售条 情
股东名称 股东性质 持股数量 比例
件股份数量 股份
(%) 数量
状态
境内非国
中国宝安集团股份有限公司 126,163,313 29.27 0 质押 100,000,000
有法人
武汉商贸集团有限公司 国有法人 22,449,723 5.21 0 无
中信银行股份有限公司－交
银施罗德新生活力灵活配置 其他 13,712,309 3.18 0 未知
混合型证券投资基金
境内自然
赵福安 7,308,027 1.70 0 未知
人
基本养老保险基金八零七组
其他 5,817,623 1.35 0 未知
合
香港中央结算有限公司 境外法人 4,886,503 1.13 0 未知
华一发展有限公司 境外法人 3,754,868 0.87 0 未知
上海六禾致谦私募基金管理
中心（有限合伙）－六禾谦 其他 3,143,200 0.73 0 未知
格私募证券投资基金
上海怀澄私募基金管理有限
公司－澄怀 1 号私募证券投 其他 2,585,700 0.60 0 未知
资基金
境内自然
郭红英 2,453,000 0.57 0 未知
人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
股份种类 数量
中国宝安集团股份有限公司 126,163,313 人民币普通股 126,163,313
武汉商贸集团有限公司 22,449,723 人民币普通股 22,449,723
3 / 23
2023 年第三季度报告
中信银行股份有限公司－交
银施罗德新生活力灵活配置 13,712,309 人民币普通股 13,712,309
混合型证券投资基金
赵福安 7,308,027 人民币普通股 7,308,027
基本养老保险基金八零七组
5,817,623 人民币普通股 5,817,623
合
香港中央结算有限公司 4,886,503 人民币普通股 4,886,503
华一发展有限公司 3,754,868 人民币普通股 3,754,868
上海六禾致谦私募基金管理
中心（有限合伙）－六禾谦 3,143,200 人民币普通股 3,143,200
格私募证券投资基金
上海怀澄私募基金管理有限
公司－澄怀 1 号私募证券投 2,585,700 人民币普通股 2,585,700
资基金
郭红英 2,453,000 人民币普通股 2,453,000
上述股东关联关系或一致行 上述股东中，华一发展有限公司（以下简称“华一发展”）为中国宝安
动的说明 集团股份有限公司（以下简称“中国宝安”）的控股子公司，公司未知
其余股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前 10 名股东及前 10 名无限 公司第一大股东中国宝安及其控股子公司华一发展、第二大股东武汉商
售股东参与融资融券及转融 贸集团有限公司本报告期内未参与融资融券及转融通业务。公司未知悉
通业务情况说明（如有） 其他股东及无限售股东是否参与相关业务。
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表（见下页）
4 / 23
2023 年第三季度报告
合并资产负债表
2023 年 9 月 30 日
编制单位：马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,000,276,115.34 2,493,582,129.26
交易性金融资产 854,554,888.98 674,348,716.39
应收票据 54,108,454.20 72,476,522.23
应收账款 505,800,789.15 247,466,233.14
应收款项融资 70,143,809.18 89,701,153.61
预付款项 77,169,871.63 68,442,803.08
其他应收款 52,887,340.33 37,158,788.95
其中：应收利息
应收股利 8,603,200.00
存货 282,296,489.47 336,201,074.23
合同资产
持有待售资产 43,657,981.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 223,456,081.11 162,708,424.81
流动资产合计 4,120,693,839.39 4,225,743,827.14
非流动资产：
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 133,065,050.72 133,855,395.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 17,618,571.42 17,618,571.42
投资性房地产
固定资产 299,890,804.41 331,186,234.60
在建工程 103,170,378.69 25,714,100.86
使用权资产 139,391,289.04 158,442,905.58
无形资产 32,449,864.47 37,278,306.97
开发支出 59,898,782.35 42,918,055.67
商誉 25,262,815.99 25,262,815.99
长期待摊费用 12,658,679.00 23,602,586.53
递延所得税资产 53,289,738.05 27,848,582.03
其他非流动资产 12,974,619.30 8,144,241.12
非流动资产合计 889,670,593.44 831,871,796.11
资产总计 5,010,364,432.83 5,057,615,623.25
流动负债：
5 / 23
2023 年第三季度报告
短期借款 36,000,000.00 88,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,448,622.96 133,263,841.76
应付账款 170,232,282.53 151,473,369.41
预收款项
合同负债 78,592,952.64 102,750,948.16
应付职工薪酬 6,727,978.09 30,456,431.67
应交税费 139,347,682.21 160,685,779.25
其他应付款 45,875,831.47 144,496,770.91
其中：应付利息
应付股利 1,726,761.02 1,509,286.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 35,007,079.30 28,131,258.96
其他流动负债 14,142,680.98 18,780,345.26
流动负债合计 565,375,110.18 858,138,745.38
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 114,096,756.66 121,999,754.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,751,007.25 26,950,135.51
递延所得税负债 31,720,387.52 2,125,918.50
其他非流动负债 29,080,793.10 29,539,974.03
非流动负债合计 600,648,944.53 580,615,782.06
负债合计 1,166,024,054.71 1,438,754,527.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 56,061,905.63 100,741,109.86
减：库存股
其他综合收益 2,833,829.81 2,461,705.38
专项储备
盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33
一般风险准备
未分配利润 2,933,332,590.51 2,666,691,484.53
6 / 23
2023 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,718,574,863.28 3,496,240,837.10
少数股东权益 125,765,514.84 122,620,258.71
所有者权益（或股东权益）合计 3,844,340,378.12 3,618,861,095.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,010,364,432.83 5,057,615,623.25
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
7 / 23
2023 年第三季度报告
合并利润表
2023 年 1-9 月
编制单位：马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2023 年前三季度 2022 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 2,446,244,490.16 2,785,082,784.85
其中：营业收入 2,446,244,490.16 2,785,082,784.85
二、营业总成本 2,004,757,828.14 2,297,835,181.43
其中：营业成本 1,385,043,273.39 1,704,371,020.87
税金及附加 18,267,515.61 18,374,800.31
销售费用 501,813,781.22 478,914,517.25
管理费用 82,053,968.42 73,943,492.40
研发费用 48,389,153.88 59,009,294.92
财务费用 -30,809,864.38 -36,777,944.32
其中：利息费用 13,742,725.58 8,535,495.63
利息收入 45,012,815.13 45,631,315.43
加：其他收益 10,838,099.81 12,722,220.01
投资收益（损失以“－”号填列） 73,720,580.76 11,815,509.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,531,507.88 9,420,178.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,075,366.41 -17,713,352.01
信用减值损失（损失以“－”号填列） -18,052,929.67 -15,012,534.94
资产减值损失（损失以“－”号填列） -6,412,693.61 -1,117,901.17
资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,767,272.44 5,784,981.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 510,422,358.16 483,726,526.66
加：营业外收入 635,283.28 76,920.40
减：营业外支出 5,074,357.07 1,644,941.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 505,983,284.37 482,158,505.50
减：所得税费用 75,605,589.38 66,780,139.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 430,377,694.99 415,378,366.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 430,377,694.99 415,378,366.07
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
418,381,342.81 416,054,108.62
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 11,996,352.18 -675,742.55
六、其他综合收益的税后净额 379,873.86 1,381,210.26
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 372,124.43 1,353,033.57
8 / 23
2023 年第三季度报告
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 372,124.43 1,353,033.57
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 372,124.43 1,353,033.57
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 7,749.43 28,176.69
七、综合收益总额 430,757,568.85 416,759,576.33
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 418,753,467.24 417,407,142.19
（二）归属于少数股东的综合收益总额 12,004,101.61 -647,565.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.97 0.97
（二）稀释每股收益(元/股) 0.97 0.97
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
9 / 23
2023 年第三季度报告
合并现金流量表
2023 年 1-9 月
编制单位：马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度 2022 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,252,491,877.34 2,926,703,844.24
收到的税费返还 1,575,575.59
收到其他与经营活动有关的现金 52,187,388.05 34,191,022.93
经营活动现金流入小计 2,304,679,265.39 2,962,470,442.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,217,397,718.15 1,672,987,390.99
支付给职工及为职工支付的现金 324,659,384.90 312,475,201.91
支付的各项税费 248,502,760.35 225,089,775.51
支付其他与经营活动有关的现金 437,659,367.67 495,781,276.49
经营活动现金流出小计 2,228,219,231.07 2,706,333,644.90
经营活动产生的现金流量净额 76,460,034.32 256,136,797.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,801,347,419.80 1,606,310,168.78
取得投资收益收到的现金 12,962,941.31 20,875,840.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
4,046,284.94 6,141,723.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,050,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,830,406,646.05 1,633,327,731.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 114,988,353.87 41,825,305.34
投资支付的现金 2,053,872,403.00 2,446,138,576.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,168,860,756.87 2,487,963,881.80
投资活动产生的现金流量净额 -338,454,110.82 -854,636,150.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,483,000.00 517,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 11,483,000.00 517,000.00
取得借款收到的现金 48,799,991.00 488,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,282,991.00 488,817,000.00
偿还债务支付的现金 91,110,000.00 88,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 165,702,841.85 178,499,499.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,151,515.15 17,887,345.45
支付其他与筹资活动有关的现金 20,662,890.89 30,195,696.09
10 / 23
2023 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 277,475,732.74 296,895,195.60
筹资活动产生的现金流量净额 -217,192,741.74 191,921,804.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,253.89 209,507.66
五、现金及现金等价物净增加额 -479,221,072.13 -406,368,040.10
加：期初现金及现金等价物余额 2,309,621,458.71 2,407,109,306.37
六、期末现金及现金等价物余额 1,830,400,386.58 2,000,741,266.27
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
11 / 23
2023 年第三季度报告
母公司资产负债表
2023 年 9 月 30 日
编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,666,787,062.34 1,494,053,321.24
交易性金融资产 824,434,712.32 654,500,540.11
衍生金融资产
应收票据 46,299,676.11 57,476,522.23
应收账款 365,105,909.84 144,992,212.32
应收款项融资 72,569,837.00 77,000,000.00
预付款项 57,751,746.30 40,118,463.86
其他应收款 561,643,371.69 495,291,781.22
其中：应收利息
应收股利 8,603,200.00
存货 88,504,028.33 126,479,060.54
合同资产
持有待售资产 37,650,897.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 195,160,387.65 140,542,153.49
流动资产合计 3,878,256,731.58 3,268,104,952.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,167,436,340.25 890,227,828.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 394,933.17 394,933.17
投资性房地产
固定资产 230,427,613.16 243,894,860.23
在建工程 11,986,744.28 4,082,523.47
使用权资产 37,253,205.57 44,805,407.88
无形资产 10,025,811.88 12,848,301.01
开发支出 61,275,829.27 44,725,507.91
商誉
长期待摊费用 1,759,633.97 2,328,220.25
递延所得税资产 25,501,202.17 23,101,249.01
其他非流动资产 12,974,619.30 8,144,241.12
非流动资产合计 1,559,035,933.02 1,274,553,072.79
资产总计 5,437,292,664.60 4,542,658,025.63
12 / 23
2023 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,620,000.00
应付账款 61,687,015.21 63,377,049.96
预收款项
合同负债 75,653,846.33 84,499,380.70
应付职工薪酬 3,086,821.17 24,572,772.97
应交税费 127,123,352.04 145,480,679.38
其他应付款 826,801,233.80 136,253,895.78
其中：应付利息
应付股利 1,726,761.02 1,509,286.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,654,751.28 10,433,505.98
其他流动负债 8,238,415.49 9,404,480.45
流动负债合计 1,113,245,435.32 495,641,765.22
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 29,051,408.50 36,263,237.28
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,000,630.66 26,950,135.51
递延所得税负债 5,587,980.84
其他非流动负债
非流动负债合计 459,640,020.00 463,213,372.79
负债合计 1,572,885,455.32 958,855,138.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 86,178,637.82 90,568,879.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33
未分配利润 3,051,882,034.13 2,766,887,470.54
13 / 23
2023 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 3,864,407,209.28 3,583,802,887.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,437,292,664.60 4,542,658,025.63
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
14 / 23
2023 年第三季度报告
母公司利润表
2023 年 1-9 月
编制单位：马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2023 年前三季度 2022 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,281,235,355.94 1,254,082,975.64
减：营业成本 404,265,349.89 381,989,395.35
税金及附加 15,481,872.22 15,586,882.95
销售费用 361,303,660.92 319,390,620.40
管理费用 44,824,624.87 36,446,056.30
研发费用 39,492,365.12 49,180,914.05
财务费用 -32,774,159.05 -33,782,960.29
其中：利息费用 1,552,800.49 4,986,663.20
利息收入 34,365,840.74 38,845,321.91
加：其他收益 9,874,874.08 10,805,238.51
投资收益（损失以“－”号填列） 65,621,956.61 26,566,609.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,680,364.01 9,392,198.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,789,268.13 -585,402.74
信用减值损失（损失以“-”号填列） -17,522,922.39 -5,804,257.82
资产减值损失（损失以“-”号填列） -540,610.00 178,585.59
资产处置收益（损失以“－”号填列） 59,709.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 514,923,918.12 516,432,839.90
加：营业外收入 566.04 0.52
减：营业外支出 5,024,569.10 1,335,591.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 509,899,915.06 515,097,248.43
减：所得税费用 74,320,189.93 66,537,538.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 435,579,725.13 448,559,710.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 435,579,725.13 448,559,710.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
15 / 23
2023 年第三季度报告
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 435,579,725.13 448,559,710.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
16 / 23
2023 年第三季度报告
母公司现金流量表
2023 年 1-9 月
编制单位：马应龙药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度 2022 年前三季度
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,252,956.48 1,212,096,381.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 773,072,734.96 613,414,054.19
经营活动现金流入小计 1,795,325,691.44 1,825,510,435.67
购买商品、接受劳务支付的现金 180,717,525.96 258,112,159.23
支付给职工及为职工支付的现金 239,099,676.18 217,971,666.75
支付的各项税费 222,586,185.79 201,378,300.76
支付其他与经营活动有关的现金 336,233,125.98 554,601,482.55
经营活动现金流出小计 978,636,513.91 1,232,063,609.29
经营活动产生的现金流量净额 816,689,177.53 593,446,826.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,781,125,398.75 1,543,897,888.90
取得投资收益收到的现金 17,811,426.16 35,421,294.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
161,424.94 9,206.47
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,799,098,249.85 1,579,328,389.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,340,363.16 29,084,968.00
投资支付的现金 2,245,600,000.00 2,244,253,777.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 400,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,286,940,363.16 2,673,338,745.06
投资活动产生的现金流量净额 -487,842,113.31 -1,094,010,355.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,651,386.90 158,244,781.59
支付其他与筹资活动有关的现金 8,543,383.97 4,831,261.57
筹资活动现金流出小计 159,194,770.87 163,076,043.16
筹资活动产生的现金流量净额 -159,194,770.87 236,923,956.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
17 / 23
2023 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 169,652,293.35 -263,639,571.92
加：期初现金及现金等价物余额 1,443,880,742.70 2,044,370,963.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,613,533,036.05 1,780,731,391.11
公司负责人：陈平 主管会计工作负责人：王兵 会计机构负责人：茅涛
18 / 23
2023 年第三季度报告
(三)2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会
〔2022〕31 号）（以下简称“16 号解释”），要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，“关于发行方分类为权
益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修
改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自“16 号解释”公布之日起施行。关于上述会计政
策变更已经公司第十一届董事会第五次会议审议通过。
因执行上述会计处理规定，本公司追溯调整了 2023 年 1 月 1 日合并财务报表的递延所得税资
产 31,007,866.40 元、递延所得税负债 33,475,113.66 元、未分配利润-871,374.98 元、少数股东权
益-1,595,872.28 元。本公司母公司财务报表相应调整了递延所得税资产 7,004,511.49 元、递延所
得税负债 6,720,811.18 元、未分配利润 283,700.31 元。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,493,582,129.26 2,493,582,129.26
交易性金融资产 674,348,716.39 674,348,716.39
应收票据 72,476,522.23 72,476,522.23
应收账款 247,466,233.14 247,466,233.14
应收款项融资 89,701,153.61 89,701,153.61
预付款项 68,442,803.08 68,442,803.08
其他应收款 37,158,788.95 37,158,788.95
其中：应收利息
应收股利 8,603,200.00 8,603,200.00
存货 336,201,074.23 336,201,074.23
合同资产
持有待售资产 43,657,981.44 43,657,981.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 162,708,424.8 162,708,424.81
流动资产合计 4,225,743,827.14 4,225,743,827.14
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
19 / 23
2023 年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资 133,855,395.34 133,855,395.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 17,618,571.42 17,618,571.42
投资性房地产
固定资产 331,186,234.60 331,186,234.60
在建工程 25,714,100.86 25,714,100.86
使用权资产 158,442,905.58 158,442,905.58
无形资产 37,278,306.97 37,278,306.97
开发支出 42,918,055.67 42,918,055.67
商誉 25,262,815.99 25,262,815.99
长期待摊费用 23,602,586.53 23,602,586.53
递延所得税资产 27,848,582.03 58,856,448.43 31,007,866.40
其他非流动资产 8,144,241.12 8,144,241.12
非流动资产合计 831,871,796.11 862,879,662.51 31,007,866.40
资产总计 5,057,615,623.25 5,088,623,489.65 31,007,866.40
流动负债：
短期借款 88,100,000.00 88,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 133,263,841.76 133,263,841.76
应付账款 151,473,369.41 151,473,369.41
预收款项
合同负债 102,750,948.16 102,750,948.16
应付职工薪酬 30,456,431.67 30,456,431.67
应交税费 160,685,779.25 160,685,779.25
其他应付款 144,496,770.91 144,496,770.91
其中：应付利息
应付股利 1,509,286.07 1,509,286.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 28,131,258.96 28,131,258.96
其他流动负债 18,780,345.26 18,780,345.26
流动负债合计 858,138,745.38 858,138,745.38
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 121,999,754.02 121,999,754.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 26,950,135.51 26,950,135.51
20 / 23
2023 年第三季度报告
递延所得税负债 2,125,918.50 35,601,032.16 33,475,113.66
其他非流动负债 29,539,974.03 29,539,974.03
非流动负债合计 580,615,782.06 614,090,895.72 33,475,113.66
负债合计 1,438,754,527.44 1,472,229,641.10 33,475,113.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,741,109.86 100,741,109.86
减：库存股
其他综合收益 2,461,705.38 2,461,705.38
专项储备
盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33
一般风险准备
未分配利润 2,666,691,484.53 2,665,820,109.55 -871,374.98
归属于母公司所有者权益（或
3,496,240,837.10 3,495,369,462.12 -871,374.98
股东权益）合计
少数股东权益 122,620,258.71 121,024,386.43 -1,595,872.28
所有者权益（或股东权益）
3,618,861,095.81 3,616,393,848.55 -2,467,247.26
合计
负债和所有者权益（或股
5,057,615,623.25 5,088,623,489.65 31,007,866.40
东权益）总计
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,494,053,321.24 1,494,053,321.24
交易性金融资产 654,500,540.11 654,500,540.11
衍生金融资产
应收票据 57,476,522.23 57,476,522.23
应收账款 144,992,212.32 144,992,212.32
应收款项融资 77,000,000.00 77,000,000.00
预付款项 40,118,463.86 40,118,463.86
其他应收款 495,291,781.22 495,291,781.22
其中：应收利息
应收股利 8,603,200.00 8,603,200.00
存货 126,479,060.54 126,479,060.54
合同资产
持有待售资产 37,650,897.83 37,650,897.83
一年内到期的非流动资产
21 / 23
2023 年第三季度报告
其他流动资产 140,542,153.49 140,542,153.49
流动资产合计 3,268,104,952.84 3,268,104,952.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 890,227,828.74 890,227,828.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 394,933.17 394,933.17
投资性房地产
固定资产 243,894,860.23 243,894,860.23
在建工程 4,082,523.47 4,082,523.47
使用权资产 44,805,407.88 44,805,407.88
无形资产 12,848,301.01 12,848,301.01
开发支出 44,725,507.91 44,725,507.91
商誉
长期待摊费用 2,328,220.25 2,328,220.25
递延所得税资产 23,101,249.01 30,105,760.50 7,004,511.49
其他非流动资产 8,144,241.12 8,144,241.12
非流动资产合计 1,274,553,072.79 1,281,557,584.28 7,004,511.49
资产总计 4,542,658,025.63 4,549,662,537.12 7,004,511.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,620,000.00 21,620,000.00
应付账款 63,377,049.96 63,377,049.96
预收款项
合同负债 84,499,380.70 84,499,380.70
应付职工薪酬 24,572,772.97 24,572,772.97
应交税费 145,480,679.38 145,480,679.38
其他应付款 136,253,895.78 136,253,895.78
其中：应付利息
应付股利 1,509,286.07 1,509,286.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,433,505.98 10,433,505.98
其他流动负债 9,404,480.45 9,404,480.45
流动负债合计 495,641,765.22 495,641,765.22
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
22 / 23
2023 年第三季度报告
租赁负债 36,263,237.28 36,263,237.28
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 26,950,135.51 26,950,135.51
递延所得税负债 6,720,811.18 6,720,811.18
其他非流动负债
非流动负债合计 463,213,372.79 469,934,183.97 6,720,811.18
负债合计 958,855,138.01 965,575,949.19 6,720,811.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 90,568,879.75 90,568,879.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33
未分配利润 2,766,887,470.54 2,767,171,170.85 283,700.31
所有者权益（或股东权益）
3,583,802,887.62 3,584,086,587.93 283,700.31
合计
负债和所有者权益（或股
4,542,658,025.63 4,549,662,537.12 7,004,511.49
东权益）总计
特此公告。
马应龙药业集团股份有限公司董事会
2023 年 10 月 26 日
23 / 23