深圳市纺织（集团）股份有限公司董事会

 审计委员会关于 2023 年度审计机构履行监督职责情
                                 况报告


    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及深圳市纺织（集
团）股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》《董事会审计委员会工作条例》
等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对 2023 年度审计机构履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤所”）成立于
1993 年 2 月，注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼，首席合伙人为付
建超先生。截至 2023 年 12 月 31 日，德勤所从业人员总数 5,774 人，其中合伙
人 213 人，注册会计师 1,182 人；注册会计师中，超过 270 人签署过证券服务
业务审计报告。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2023 年 11 月 17 日，公司第八届董事会审计委员会第十六次会议审议通过
了《关于聘请 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任德勤所为公司 2023 年度财
务报表和内部控制审计服务机构，并将相关事项提交公司董事会审议。
    2023 年 11 月 18 日公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于聘
请 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任德勤所为公司 2023 年财务报表和内部
控制审计机构，年度审计费用合计人民币 110 万元。公司独立董事对上述议案发
表了事前认可意见及同意的独立意见。2023 年 12 月 28 日，公司股东大会审议
通过了以上议案。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合市国资委对国有企业年度财务决算的统一工作要求及公司 2023 年年报

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工作安排，德勤所对公司 2023 年度财务报告及财务报告内部控制的有效性进行
了审计，同时对公司控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况等进行核
查并出具了专项报告。

    经审计，德勤所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。德勤所出具了标准
无保留意见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，德勤所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计情况等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《章程》《董
事会审计委员会工作条例》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对德勤所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 11 月 16
日，公司第八届董事会审计委员会第十六次会议审议通过《关于聘请 2023 年度
审计机构的议案》，同意聘任德勤所为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计
机构，并同意提交公司董事会审议。

    （二）2024 年 1 月 12 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    （三）2024 年 2 月 28 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计工作进度、重点关注事项及未决
事项等进行沟通。审计委员会成员听取了德勤所关于公司审计情况的汇报，并对

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审计所发现的问题提出建议。

    （四）2024 年 3 月 25 日，公司召开第八届董事会审计委员会第二十次会议，
审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告等议案
并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及公司《章程》《董事会审
计委员会工作条例》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所
相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切
实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为德勤所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年
报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




                                        深圳市纺织（集团）股份有限公司
                                               董事会审计委员会
                                            二〇二四年三月二十八日




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