华映科技(集团)股份有限公司 2023 年度财务决算报告 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对华映科技(集团)股份有限 公司(以下简称“公司”)2023年财务报告进行了审计,并出具标准无保 留意见审计报告。现就公司2023年财务决算情况汇报如下: 一、企业生产经营的基本情况 本期合并财务报表范围包括本公司及3家子公司:华映科技(纳闽) 有限公司、科立视材料科技有限公司(以下简称“科立视”)、福建华佳 彩有限公司(以下简称“华佳彩”)。 本年度公司生产经营情况如下: 1、2023年度公司主要经营成果与上年度对比如下 单位:人民币元 项目 2023 年度 2022 年度 增减(+、-) 营业收入 1,455,444,762.62 2,349,810,461.30 -38.06% 营业成本 2,250,634,678.57 2,722,148,957.71 -17.32% 税金及附加 30,432,638.29 35,061,598.21 -13.20% 销售费用 16,068,163.06 17,245,827.05 -6.83% 管理费用 152,050,591.01 216,288,599.81 -29.70% 研发费用 183,107,331.10 228,403,607.80 -19.83% 财务费用 164,243,157.18 132,173,963.81 24.26% 其他收益 7,173,766.65 19,657,032.42 -63.51% 投资收益(损失以 2,860,323.28 86,980,133.63 -96.71% “-”填列) 公允价值变动收益(损 274,866.67 917,257.74 -70.03% 失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以 -26,243,298.53 -131,610,818.03 -80.06% “-”填列) 资产减值损失(损失以 -249,854,910.27 -199,367,577.79 25.32% “-”填列) 资产处置收益(损失以 -1,382,480.09 6,225,580.33 -122.21% “-”填列) 营业利润 -1,608,263,528.88 -1,218,710,484.79 -31.96% 1 营业外收入 2,543,985.81 3,641,781.60 -30.14% 营业外支出 1,279,049.16 5,850,505.44 -78.14% 利润总额 -1,606,998,592.23 -1,220,919,208.63 -31.62% 所得税费用 2,496,074.51 -100.00% 净利润 -1,606,998,592.23 -1,223,415,283.14 -31.35% 归属于母公司所有者的 -1,604,178,273.58 -1,223,020,117.86 -31.17% 净利润 少数股东损益 -2,820,318.65 -395,165.28 -613.71% 2、与上年同期比较,经营指标变动幅度超过 30%的原因说明 营业收入本期较上年同期减少 38.06%,主要系面板行业处于低谷售 价同比下降所致。 管理费用本期较上年同期减少 29.7%,主要系组织架构调整、人员减 少等原因所致。 其他收益本期较上年同期减少 63.51%,主因收到政府补助减少所致。 投资收益本期较上年同期减少 96.71%,主要系上期出售子公司福建 华冠光电有限公司 75%股权所致。 公允价值变动收益本期较上年同期减少 70.03%,主要系本报告期公 司持有结构性存款产生的公允价值变动所致。 信用减值损失本期较上年同期减少 80.06%,主要系应收中华映管股 份有限公司美元货款的汇兑评价变动所致(此汇兑评价导致财务费用与 信用减值损失一增一减,对利润实际影响为 0)。 资产处置收益本期较上年同期减少 122.21%,主要系本期出售固定资 产收益较上年同期减少。 营业利润本期较上年同期减少 31.96%,主要系面板行业处于低谷,主 营毛利亏损所致。 营业外收入本期较上年同期减少 30.14%,主要系上年同期应付款长 期挂账清理所致。 营业外支出本期较上年同期减少 78.14%,主要系原子公司福建华冠 光电有限公司上期出表所致。 利润总额本期较上年同期减少 31.62%,主要系面板行业处于低谷,主 营毛利亏损所致。 2 所得税费用本期较上年同期减少 100%,主要系原子公司福建华冠光 电有限公司上期出表所致。 净利润本期较上年同期减少 31.35%,主要系面板行业处于低谷,主营 毛利亏损所致。 归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少 31.17%,主要系 面板行业处于低谷,主营毛利亏损所致。 少数股东损益本期较上年同期减少 613.71%,主要系非全资子公司科 立视本期较上年同期亏损增加所致。 二、2023 年度公司的财务状况 截至2023年12月31日,公司资产总额是7,351,848,279.55元,负债 总额是4,901,804,887.68元,所有者权益是2,450,043,391.87元,其中 归属于母公司所有者权益合计2,431,020,843.28元。主要项目与年初数 对比变动如下: 1、资产、负债、股东权益 单位:人民币元 项 目 2023/12/31 2023/1/1 变动比例 流动资产: 货币资金 1,060,466,099.91 2,133,135,713.71 -50.29% 交易性金融资产 200,400,000.00 -100.00% 应收账款 133,279,168.61 69,978,861.56 90.46% 应收款项融资 3,423,418.37 523,094.00 554.46% 预付款项 53,008,457.30 44,747,378.43 18.46% 其他应收款 48,012,492.66 64,888,720.84 -26.01% 存货 214,997,530.11 192,219,904.57 11.85% 其他流动资产 13,249,268.04 3,221,760.40 311.24% 流动资产合计 1,526,436,435.00 2,709,115,433.51 -43.66% 非流动资产: 长期股权投资 159,761,302.60 4,995,134.24 3098.34% 其他权益工具投资 47,791,273.60 50,243,360.44 -4.88% 固定资产 5,185,619,565.33 6,012,882,782.42 -13.76% 在建工程 87,138,837.16 104,958,039.62 -16.98% 使用权资产 4,832,018.71 14,918,963.18 -67.61% 无形资产 283,981,411.37 294,069,144.51 -3.43% 开发支出 21,190,699.52 21,692,454.08 -2.31% 长期待摊费用 25,707,363.19 25,650,852.44 0.22% 其他非流动资产 9,389,373.07 22,208,662.94 -57.72% 非流动资产合计 5,825,411,844.55 6,551,619,393.87 -11.08% 3 资产总计 7,351,848,279.55 9,260,734,827.38 -20.61% 流动负债: 短期借款 1,866,400,195.41 2,057,039,597.87 -9.27% 应付票据 75,645,303.18 271,493,213.85 -72.14% 应付账款 436,273,283.46 247,259,247.34 76.44% 合同负债 30,383,148.80 13,941,158.30 117.94% 应付职工薪酬 51,379,779.42 48,364,032.06 6.24% 应交税费 8,150,823.12 16,899,463.56 -51.77% 其他应付款 156,421,586.53 147,841,342.15 5.80% 一年内到期的非流动负 982,762,877.71 805,119,586.70 22.06% 债 其他流动负债 2,753,861.99 34,482,450.91 -92.01% 流动负债合计 3,610,170,859.62 3,642,440,092.74 -0.89% 非流动负债: 长期借款 698,341,886.37 870,088,865.76 -19.74% 租赁负债 3,003,176.24 11,711,063.17 -74.36% 长期应付款 557,203,198.69 641,501,293.36 -13.14% 预计负债 8,450,760.83 8,309,849.19 1.70% 递延收益 24,635,005.93 27,406,485.05 -10.11% 非流动负债合计 1,291,634,028.06 1,559,017,556.53 -17.15% 负债合计 4,901,804,887.68 5,201,457,649.27 -5.76% 所有者权益: 实收资本(或股本) 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00 资本公积 8,594,516,510.11 8,594,516,510.11 其他综合收益 -10,098,597.22 -7,863,403.21 -28.43% 盈余公积 579,982,557.57 579,982,557.57 未分配利润 -9,499,412,430.18 -7,895,234,156.60 -20.32% 归属于母公司所有者 2,431,020,843.28 4,037,434,310.87 -39.79% 权益(或股东权益)合计 少数股东权益 19,022,548.59 21,842,867.24 -12.91% 所有者权益(或股东权 2,450,043,391.87 4,059,277,178.11 -39.64% 益)合计 2、财务状况指标变化的说明 与2023年期初数比较,财务指标变动幅度超过30%的原因说明: 货币资金期末数较期初数减少 50.29%,主要系本期支付货款及偿还 债务所致。 交易性金融资产期末数较期初数减少 100%,系本期结构性存款减少。 应收账款期末数较期初数增加 90.46%,主要系期末尚未到期应收账 款增加所致。 4 应收款项融资期末数较期初数增加 554.46%,主要系本期应收票据增 加所致。 其他流动资产期末数较期初数增加 311.24%,主要系本期公司增值税 留抵税额增加所致。 长期股权投资期末数较期初数增加 3,098.34%,主要系本期新增投资 福建兆元光电有限公司 1.48 亿元及福州市鼓楼区福诺二号创业投资合 伙企业(有限合伙)500 万投资所致。 使用权资产期末数较期初数减少 67.61%,主要系本期退租部分宿舍 所致。 其他非流动资产期末数较期初数减少 57.72%,主要系预付工程设备 款减少所致。 应付票据期末数较期初数减少 72.14%,主要系银行承兑汇票到期承 兑所致。 应付账款期末数较期初数增加 76.44%,主要系本期信用期内货款增 加所致。 合同负债期末数较期初数增加 117.94%,主要系本期新增预收货款所 致。 应交税费期末数较期初数减少 51.77%,主要系本期支付上年税款所 致。 其他流动负债期末数较期初数减少 92.01%,主要系本期偿还到期融 资租赁款所致。 租赁负债期末数较期初数减少 74.36%,主要系本期退租部分宿舍所 致。 归属于母公司所有者权益合计期末数较期初数减少 39.79%,主要系 本期新增亏损所致。 所有者权益合计期末数较期初数减少 39.64%,主要系本期新增亏损 所致。 华映科技(集团)股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 12 日 5