阳光新业地产股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011000546 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
阳光新业地产股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 阳光新业地产股份有限公司 2023 年度非经营 3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024]0011000546 号
阳光新业地产股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了阳光新
业地产股份有限公司（以下简称阳光股份公司）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 21 日签发了大华审字
[2024]0011007262 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理》的规定，就阳光股份公司编制的 2023 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
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大华核字[2024]0011000546 号关联方资金占用情况的专项说明
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是阳光股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
阳光股份公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对阳光股份公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解阳光股份公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：阳光新业地产股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
薛祈明
中国北京 中国注册会计师：
阳美芳
二〇二四年三月二十一日
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2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：阳光新业地产股份有限公司 单位：万元
2023年度占用 2023年度占用
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算 2023年期初占 2023年度偿还 2023年期末占 占用形成
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用性质
资金占用 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控
— — — - - - - - - -
制人及其附属企业
小计 — — — - - - - - - -
前控股股东、实际
控制人及其附属企 — — — - - - - - - -
业
小计 — — — - - - - - - -
其他关联方及其附
— — — - - - - - - -
属企业
小计 — — — - - - - - - -
总计 — — — - - - - - - -
2023年度往来 2023年度往来 往来性质（经
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算 2023年期初往 2023年度偿还 2023年期末往 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 营性往来、非
资金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 原因
（不含利息） （如有） 经营性往来）
深圳市京基百纳商业管理有限公司 控股股东子公司 应收账款 89.65 182.82 - 91.21 181.26 托管费 经营性往来
控股股东、实际控 深圳市京基房地产股份有限公司 控股股东子公司 其他应收款 56.01 - - - 56.01 押金 经营性往来
制人及其附属企业
深圳市京基物业管理有限公司京基
控股股东子公司 其他应收款 10.53 - - - 10.53 押金 经营性往来
一百物业服务中心
北京高华瑞丰投资有限公司 全资子公司 其他应收款 114,485.81 - - - 114,485.81 往来款 非经营性往来
上海新尚东资产管理有限公司 全资子公司 其他应收款 877.88 - - - 877.88 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司 北京首创风度房地产开发有限责任
全资子公司 其他应收款 - 5,390.00 - - 5,390.00 往来款 非经营性往来
及其附属企业 公司
沈阳阳光新生活广场有限公司 全资子公司 其他应收款 - 3,432.21 - - 3,432.21 往来款 非经营性往来
北京瑞金阳光投资有限公司 全资子公司 其他应收款 20,493.00 - - - 20,493.00 往来款 非经营性往来
天津紫金新嘉商贸有限公司
联营企业 其他应收款 557.80 - - 557.80 - 股利分配 非经营性往来
其他关联方及其附 （以下称“紫金新嘉”）
属企业 上海银河宾馆有限公司
合营企业 其他应收款 835.00 100.00 - - 935.00 资金资助 非经营性往来
（以下称“上海银河宾馆”）
总计 — — — 137,405.68 9,105.03 - 649.01 145,861.70 — —
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