国城矿业股份有限公司
    关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告
             及审计委员会履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董
事管理办法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》及《公司章程》等规定和要求，国城矿业股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所
2023 年度审计开展情况进行了监督。现将对会计师事务所 2023 年度履职情况的
评估及审计委员会对其履行监督职责的情况报告如下：
     一、2023 年度会计师事务所基本情况
     （一）基本情况
     事务所名称                          天健会计师事务所（特殊普通合伙）

      成立日期           2011 年 7 月 18 日              组织形式               特殊普通合伙

      注册地址                        浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

     首席合伙人            王国海                  上年末合伙人数量                 238 人

                                         注册会计师                                2,272 人
 上年末执业人员数量
                         签署过证券服务业务审计报告的注册会计师                     836 人

                       业务收入总额                                 34.83亿元

   2023 年业务收入     审计业务收入                                 30.99亿元

                       证券业务收入                                 18.40亿元

                         客户家数                                     675家

                       审计收费总额                                 6.63亿元

 2023 年上市公司（含                       制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售

 A、B 股）审计情况                         业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和
                       涉及主要行业
                                           公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，

                                           交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、


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                                     体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住

                                     宿和餐饮业，教育，综合等。

                         本公司同行业上市公司审计客户家数                    7

    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 10 月 30 日、2023 年 11 月 15 日分别召开第十二届董事会第
八次会议、2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度财务
报告及内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机
构，审计范围包括 2023 年度财务报告审计及内部控制审计等。
     二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报
告及 2023 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存
放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项
报告。
    经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度
的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。天健会计师事务所出具
了标准无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所根据审计准则要求，就审计工
作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公
司管理层和治理层进行了沟通。
    三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    1、审计委员会认为天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会


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审计委员会于2023年10月23日召开2023年第五次会议，审议通过了《关于续聘
2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，并提交公司第十二届董事会第
八次会议审议。
    2、2024年1月5日，董事会审计委员会召开2024年第一次会议，公司财务部
门2023年度财务报表审计、内部控制审计工作安排进行了汇报，并就公司编制财
务会计报表的相关事项向委员们进行了说明，会计师就2023年审计工作开展的情
况进行了讲解，董事会审计委员会委员对审计工作提出意见和建议。
    3、2024年2月7日，董事会审计委员会召开2024年第二次会议，董事会审计
委员会委员与天健会计师事务所会计师就2023年度审计基本情况、初审基本数
据、初步确定的关键审计事项、初步审计结论及有关事项进行了沟通。
    4、2024年4月10日，董事会审计委员会召开2024年第三次会议，审议通过了
公司2023年年度报告、2023年财务决算报告、2023年度内部控制自我评价报告、
续聘2024年度财务报告及内部控制审计机构等议案，并同意提交公司董事会审
议。
       四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力
等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促
会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会
对会计师事务所的监督职责。
    公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所作为本公司2023年度的审计
机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营
成果，表现出良好的职业操守和专业能力，按时完成了公司2023年年报审计相关
工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




                                            国城矿业股份有限公司董事会
                                                  2024 年 4 月 26 日



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