董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
                      及履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和招商局蛇口工业区控
股股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作
细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真
履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职
责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）的前身是 1993
年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永会计
师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙
企业。注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。
    德勤具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批
准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤已根据财政部和中国证监会《会计师事务
所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务
备案。德勤过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服
务业务经验。
    德勤首席合伙人为付建超先生，2023 年末合伙人人数为 213 人，从业人员
共 5,774 人，注册会计师共 1,182 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师超过 270 人。
    德勤 2022 年度经审计的业务收入总额为人民币 42 亿元，其中审计业务收
入为人民币 32 亿元，证券业务收入为人民币 8 亿元。德勤为 60 家上市公司提供
2022 年年报审计服务，审计收费总额为人民币 2.75 亿元。德勤所提供服务的上
市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信
息传输、软件和信息技术服务业。德勤提供审计服务的上市公司中与招商蛇口同
行业客户共 6 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司第三届董事会第六次会议及 2022 年年度股东大会审议通过《关于审议
公司续聘外部审计机构的议案》，鉴于德勤华永在 2022 年执业过程中坚持独立
审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了外部审计机构的职
责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，结合公司实际情况、未来的业务
发展和审计需要，同意继续聘请德勤华永为本公司 2023 年度外部审计机构，聘
期一年，期满可以续聘。股东大会授权公司经营管理层根据公司年度审计业务量
及公允合理的定价原则确定其年度审计费用，以德勤华永合伙人及其他各级别员
工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和
风险等因素而确定，公司 2023 年度审计费用为人民币 1,683 万元。
    公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见，同意聘任
德勤华永为公司 2023 年度的外部审计机构。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合国资委对中央企业年度财务决算的统一工作要求及公司 2023 年年报工
作安排，德勤华永会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用
情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等
金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，德勤华永会计师事务所认
为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。德勤华永会计师事务所出具了标准无保留意见的
审计报告。在执行审计工作的过程中，德勤华永会计师事务所就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管
理层和治理层进行了沟通。此外，报告期内，德勤华永及其他德勤成员所也为公
司及其子公司提供非审计业务服务，相关服务与审计服务不存在任何独立性冲突。
       三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）董事会审计委员会对德勤华永会计师事务所的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要
求。2023 年 3 月 17 日，第三届董事会审计委员会第十次会议审议通过《关于续
聘外部审计机构的建议》，建议公司续聘德勤为公司 2023 年度外部审计机构，
并同意提交公司董事会审议。
    （二）2024 年 1 月 10 日，董事会审计委员会通过现场结合视频会议形式与
负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审
计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
    （三）2024 年 3 月 12 日，董事会审计委员会以通讯会议形式召开，对《2023
年度财务报告（未定稿）》进行审议并同意。
    （四）2024 年 3 月 15 日，公司第三届董事会审计委员会第十六次会议以现
场会议方式召开，董事会审计委员会成员听取了德勤华永会计师事务所关于公司
审计内容、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，对审计报告
审计过程、审计结论、专委会关注事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。
同时，会议审议通过公司《2023 年年度报告》、《2023 年度内部控制自我评价
报告》等议案并同意提交董事会审议。
       四、总体评价
    董事会审计委员会严格遵守《公司法》、《公司章程》及《董事会审计委员
会工作细则》等有关规定，对德勤相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审
计期间与德勤进行了充分的讨论和沟通，督促德勤及时、准确、客观、公正地出
具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    董事会审计委员会认为：德勤在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司
                董事会审计委员会
                2024 年 3 月 15 日