深圳兆日科技股份有限公司                                      关联交易管理制度




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                                关联交易管理制度




                                    第一章   总则




     第一条 为进一步加强公司关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司
股东和债权人的合法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之
间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，依据《公司法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《创业板上市规则》”)、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法
律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本制度。
     第二条 公司与关联人之间的关联交易除遵守有关法律、法规、规范性文件
及《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规定。
     公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、
自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。
     关联交易活动应遵循公平、公正、公开的原则, 关联交易的价格原则上不能
偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。
     第三条 公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生
的转移资源或者义务的事项，包括但不限于以下交易：
    (一)     购买或者出售资产；
    (二)     对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司
         除外）；
    (三)     提供财务资助（含委托贷款）；
    (四)     提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
    (五)     租入或者租出资产；
    (六)     签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；


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    (七)     赠与或者受赠资产；
    (八)     债权或者债务重组；
    (九)     研究与开发项目的转移；
    (十)     签订许可协议；
    (十一) 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利
    (十二) 购买原材料、燃料、动力；
    (十三) 销售产品、商品；
    (十四) 提供或者接受劳务；
    (十五) 委托或者受托销售；
    (十六) 关联双方共同投资；
    (十七) 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
    第四条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
    （一）具有以下情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人：
    1、直接或者间接控制公司的法人或其他组织；
    2、由上述第1项法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人
或其他组织；
    3、由本制度所指关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任
董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或
其他组织；
    4、持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人；
    5、中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的
其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织。
    公司与上述第 2 项所列法人受同一国有资产管理机构控制的而形成该项所
述情形的，不因此形成关联关系，但该法人的董事长、经理或者半数以上的董事
兼任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。
    （二）具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
    1、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；
    2、公司董事、监事和高级管理人员；
    3、直接或者间接控制公司的法人或者其他组织的董事、监事和高级管理人


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员；
    4、本条第(二)款第1、2、3项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄
弟姐妹、子女配偶的父母；
    5、中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的
其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。
    （三）具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人：
    1、根据与公司或其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生
效后，或在未来十二个月内，将具有本条第（一）、（二）款规定的情形之一的；
    2、过去十二个月内，曾经具有本条第（一）、（二）款规定的情形之一。
       第五条 公司应参照《创业板上市规则》及深圳证券交易所的其他相关规
定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、
完整。
    公司及其控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应仔细查阅关联方名
单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内履行审
批、报告义务。
       第六条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接
控制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联人与公司存在的股权关
系、人事关系、管理关系及商业利益关系。
    关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方
面进行实质判断。
       第七条 公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是否存在被关联方
挪用资金等侵占公司利益的问题。
    公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司造成损
失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避
免或减少损失。
       第八条 公司审议关联交易事项时，应履行下列职责：
    （一）详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、
是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；


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     （二）详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选
择交易对手方；
     （三）根据充分的定价依据确定交易价格；
     （四）根据《创业板上市规则》的相关要求或者公司认为有必要时，聘请中
介机构对交易标的进行审计或评估。
     公司不应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗
的关联交易事项进行审议并作出决定。
     董事审议关联交易事项时，应当对关联交易的必要性、真实意图、对公司的
影响作出明确判断，特别关注交易的定价政策、定价依据及关联交易非关联化的
方式掩盖关联交易的实质，包括评估值的公允性、交易标的的成交价格与账面值
或评估值之间的关系等，严格遵守关联董事回避制度，防止利用关联交易向关联
方输送利益以及损害公司和中小股东的合法权益。
     按照《创业板上市规则》等要求披露的关联交易应当经公司全体独立董事过
半数同意后，提交董事会审议，公司董事会审议前述关联交易事项前，相关人员
应通过董事会秘书将相关材料提交独立董事进行审核。独立董事在作出判断前，
可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据。
     第九条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则：
     （一）符合诚实信用的原则；
     （二）符合公平、公开、公正的原则；
     （三）关联董事和关联股东回避表决的原则；
     （四）必要时聘请专业中介机构发表意见和报告的原则。




                           第二章 关联交易的管理及程序


     第十条    关联交易的决策权限
     董事会审议批准如下关联交易：公司与关联自然人发生的交易(提供担保、
提供财务资助除外)金额在30万元以上的关联交易；公司与关联法人发生的交易
(提供担保、提供财务资助除外)金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计


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净资产绝对值0.5%以上的关联交易。
       关联交易事项不满本条前款所规定的相应最低限额的，由公司总经理审
核、批准。
       公司与关联人发生的交易（公司提供担保除外）金额在3000万元以上，且
占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，应聘请符合《证券
法》规定的证券服务机构，对交易标的进行评估或者审计，并将该交易提交股
东大会审议。与日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的，可以不进行审计
或者评估。
       公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股
子公司等关联人提供资金等财务资助。公司应当审慎向关联方提供财务资助或
者委托理财。
       公司向关联方委托理财的，应当以发生额作为披露的计算标准，并按交易
事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到本条标准的，适用本
条的有关规定。已按照本条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范
围。
       公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算的原则适
用本条的规定：
       （一）与同一关联人进行的交易；
       （二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。
       上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关
系的其他关联人。已按照第本条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计
算范围。
       第十一条   日常关联交易
       公司与关联人进行日常关联交易事项，按照下述规定进行披露并履行相应
审议程序：
       （一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并
披露；实际执行超出预计金额，应当根据超出金额重新履行相关审议程序和披
露义务；
       （二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；


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       （三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三
年重新履行相关审议程序和披露义务；
       日常关联交易协议至少应当包括交易价格、定价原则和依据、交易总量或
者其确定方法、付款方式等主要条款。
       第十二条 公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议
通过后提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，
控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。
       第十三条 公司董事会审议关联交易事项时，会议召集人应在会议表决前提
醒关联董事须回避表决。关联董事未主动声明并回避的，知悉情况的董事应要求
关联董事予以回避。关联董事不得代理其他董事行使表决权。董事会会议由过半
数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。
出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的，公司应当将交易提交股东大会审
议。
    前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
    （一）交易对方；
    （二）拥有交易对方的直接或者间接控制权的；
    （三）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他
组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；
    （四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；
    （五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事或高级管理人员的关
系密切的家庭成员；
    （六）中国证监会、深圳证券交易所或者本公司认定的因其他原因使其独立
商业判断可能受到影响的董事。
       第十四条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并
且不得代理其他股东行使表决权。其措施如下：
    （一）关联股东应主动提出回避申请，否则其他股东、列席监事有权向股东
大会提出关联股东回避申请；
    （二）当出现是否为关联股东的争议时，由股东大会作为程序性问题进行临
时审议和表决，决定其是否应当回避；


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    （三）股东大会对有关关联交易事项表决时，不将关联股东所代表的有表决
权的股份数计算在内，由出席股东大会的非关联股东按公司章程和股东大会规则
的规定表决；
    （四）如有特殊情况关联股东无法回避时，公司在征得有权部门的同意后，
可以按照正常程序进行表决，公司应当在股东大会会议中对此作出详细说明，同
时对非关联股东投票情况进行专门统计，并在决议中披露。
    （五）公司股东大会在审议关联交易事项时，公司董事会应在股东投票
前，提醒关联股东须回避表决。
    前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：
    （一）交易对方；
    （二）拥有交易对方的直接或者间接控制权的；
    （三）被交易对方直接或者间接控制的；
    （四）与交易对方受同一法人或者自然人直接或间接控制的；
    （五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员；
    （六）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人单位
或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人
的）；
    （七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者
其他协议而使其表决权受到限制和影响的；
    （八）中国证监会或者深圳证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜
的法人或者自然人。
    第十五条 对于股东没有主动说明关联关系并回避、或董事会通知未注明的
关联交易，其他股东可以要求其说明情况并要求其回避。
    股东大会结束后，其他股东发现有关联股东参与有关关联交易事项投票
的，或者股东对是否应适用回避有异议的，有权就相关决议根据公司章程的规
定向人民法院起诉。
    股东大会决议应当充分记录非关联股东的表决情况。
    第十六条 公司与关联人发生的下列交易，可以豁免按照本制度规定提交股
东大会审议：


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     （一）公司参与面向不特定对象的公开招标、公开拍卖的（不含邀标等受
限方式）；
     （二）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、
接受担保和资助等；
     （三）关联交易定价为国家规定的；
     （四）关联人向公司提供资金，利率不高于中国人民银行规定的同期贷款
利率标准；
     （五）公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提
供产品和服务的。
     第十七条 公司与关联人达成的以下关联交易，可以免于按照关联交易的方
式表决和披露：
     （一） 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债
券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
     （二） 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或者企
业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
     （三） 关联人依据股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
     （四）深圳证券交易所认定的其他交易。


                           第三章 关联交易的信息披露


     第十八条 公司披露关联交易，应当按照中国证监会及深圳证券交易所的规
定提交相应的文件和资料。披露的内容应当符合《创业板上市规则》的有关规定。
     第十九条 公司应将关联交易协议的订立、变更、终止、履行情况以及关联
交易的定价依据等事项按照有关规定予以披露。




                            第四章 责任追究及处罚


     第二十条 公司及控股子公司如违反本制度的规定，与关联方发生违规的资


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金往来及占用，应在公司发现后一个月内责成占用资金的关联方予以清偿，并
将其带来的不良影响降至最低，相关责任人须承担相应的法律责任，对公司及
股东利益造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。
     第二十一条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东、实际控制人及
其他关联方侵占公司资产时，公司董事会将视情节轻重对直接责任人给予处
分。
     第二十二条 公司及控股子公司如违反本制度的规定，未履行审批程序和披
露程序进行关联交易的，应在公司发现后一个月内由相关责任人向公司上报关
联交易的具体情况，公司视情况确定是否撤销有关关联交易，或对关联交易进
行补充审议及公告。该等行为所带来的一切法律后果、对公司造成的损失以及
其他责任由违规责任人承担。
     第二十三条 公司及控股子公司及其董事、监事、总经理等高级管理人员违
反本制度规定的，应依法追究法律责任。


                                第五章   附则


       第二十四条 公司控股子公司发生的关联交易，视同公司行为。
       第二十五条 本制度所称“以上”含本数；“低于”、“超过”不含本数。
       第二十六条 关联交易决策记录、决议事项等文件，由董事会秘书负责保存，
保存期限为十年。
       第二十七条 本制度自公司股东大会审议通过后实施生效并执行，修改时亦
同。
       第二十八条 本制度未尽事宜依照国家法律、法规、《创业板上市规则》、
《公司章程》的规定执行。本制度与国家有关部门或机构日后颁布的法律、法规
及规章相抵触时，以国家有关部门或机构颁布的法律、法规及规章为准。
       第二十九条 本制度由公司董事会负责制订、修改及解释。


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                                                        二〇二四年三月


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