海顺新材:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告2024-04-18
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司(以下简称“公司”)
董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求,本着勤勉尽责的原则,
恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023
年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下:
一、2023年年审会计师事务所的基本情况
(一)会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
特殊普通合
成立日期 2011年7月18日 组织形式
伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238人
上年末执业人员 注册会计师 2272人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836人
业务收入总额 34.83亿元
2023年业务收入 其中:审计业务收入 30.99亿元
证券业务收入 18.40亿元
客户家数 675家
审计收费总额 6.63亿元
制造业,信息传输、软件和信息技术服
务业,批发和零售业,电力、热力、燃
气及水生产和供应业,水利、环境和公
2023年上市公司
共设施管理业,租赁和商务服务业,科
(含A、B股)审计
涉及主要行业 学研究和技术服务业,金融业,房地产
情况
业,交通运输、仓储和邮政业,采矿业,
文化、体育和娱乐业,建筑业,农、林、
牧、渔业,住宿和餐饮业,卫生和社会
工作,综合等
本公司同行业上市公司审计客户数 513
(二)聘任程序
公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议和 202
2 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的
议案》,同意聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天
健事务所”)为公司 2023 年度审计机构。独立董事对上述议案发表
了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范,结合公司2023年年报工作安排,天健事务所对公司
2023年度财务报告进行了审计,同时对公司2023年度募集资金存放与
使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并
出具了专项报告。
经审计,天健事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公
司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量;为公
司出具了标准无保留意见的《2023年年度审计报告》。
在执行审计工作的过程中,天健事务所就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审
意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:
(一)审计委员会对天健事务所的专业资质、业务能力、诚信状
况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价,认为其具备为公司提供审计服务的资质要求和专业能力,能够遵
循独立、客观、公正的执业准则,为公司提供真实公允的审计服务,
满足公司相关审计工作的要求。2023 年 3 月 30 日,公司第五届董事
会审计委员会第一次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计
机构的议案》,同意续聘天健事务所为公司 2023 年度审计机构,并
同意将该议案提交公司董事会审议。
(二)2023 年 12 月至 2024 年 3 月,审计委员会与负责公司审计
工作的注册会计师及主要项目组成员保持沟通,在审计报告正式出具
前召开了年度报告审计沟通会,对 2023 年度审计工作的审计计划、
审计进展、审计中遇到的问题和审计意见等相关事项进行了沟通。
(三)2024 年 4 月 12 日,公司第五届董事会审计委员会第六次
会议以现场结合通讯方式召开,审议通过公司 2023 年年度财务报告、
2023 年度内部控制自我评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定,充分发
挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了
审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督
促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为天健事务
所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表
现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2023年度审计相关
工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
董事会
2024年4月17日