中信建投证券股份有限公司

                            关于迪阿股份有限公司

                     募集资金投资项目延期的核查意见


    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为迪阿股份有限公司（以下简称“迪阿股份”或“公司”）首次公开发行股票
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等有关规定，对迪阿股份部分募集资金投资项目延期的事项进行了
审慎核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》证监许可[2021]3043 号同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司
首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格
为人民币 116.88 元/股，募集资金总额为人民币 4,676,368,800.00 元，扣除(不含
增 值 税 ） 232,565,955.37 元 相 关 发 行 费 用 后 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
4,443,802,844.63 元。募集资金已于 2021 年 12 月 10 日划至公司募集资金专项账
户（以下简称“专户”），并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并
出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字 61403707_H01 号）。上述募集资
金已全部存放于公司开立的募集资金专户，公司与保荐机构、存放募集资金的商
业银行签署了《募集资金三方监管协议》。

    二、募集资金投资项目的基本情况
    根据《迪阿股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，
公司本次发行募集资金在扣除发行费用后将用于以下项目，截至 2023 年 12 月
31 日，募集项目实际进展情况如下：

                                                                           单位：万元
                                  募集资金承诺     截至 2023 年 12 月 31 日累计     截至 2023 年 12 月 31
序号         项目名称
                                  投资总额金额              投入金额                    日投资进度

 1       渠道网络建设项目              73,921.40                     73,921.40                   100.00%

 2      信息化系统建设项目             11,047.45                       6,506.34                   58.89%

         钻石珠宝研发创意
 3                                      5,389.93                       2,476.95                   45.96%
         设计中心建设项目

 4       补充营运资金项目              38,000.00                     38,047.45                   100.12%

            合计                      128,358.78                    120,952.14                    94.23%


       注 1：“渠道网络建设项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，公司已将该项目的节余募集资
       金（包括利息收入）1,615.99 万元用于永久补充流动资金，并注销了该专项账户；
       注 2：“补充营运资金项目”已按公司募集资金使用计划使用完毕，投入金额包含利息收入，公
       司已注销该专项账户。

           截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用募集资金总额为 174,696.00 万元（含扣
       除手续费后的利息收入、投资收益）。

           三、募集资金投资项目延期的具体情况及原因

           （一）募集资金投资项目延期的具体情况
           公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主
       体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不变的前提下，拟对“信息化系统
       建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，具体情况如下：

                                                     项目达到预定可使用状态日期
                   项目名称
                                                   调整前                         调整后

             信息化系统建设项目            2024 年 12 月 31 日           2026 年 12 月 31 日


           （二）募集资金投资项目延期的原因
           本次延长募集资金投资项目的实施期限，是综合考虑了公司实际经营情况，
       内外部环境等因素所采取的措施，具体原因如下：

           当前市场环境以及随着公司业务规模的发展和管理需求的提升，对信息化系
       统建设提出了更高的需求，公司要求在信息化系统建设项目落地前需做好充分的
       调研和探讨，以确定系统建设落地后，能为公司销售业绩的增长或经营管理效率
的提升带来正向的帮助，且为了合理控制好项目的推进节奏，经公司审慎研究决
定，将该项目的达到预定可使用状态日期由 2024 年 12 月 31 日延长至 2026 年
12 月 31 日，以更好地发挥募集资金的作用，提高募集资金使用效果。

    四、本次募集资金投资项目延期对公司的影响
    公司本次对“信息化系统建设项目”延期调整，仅涉及募投项目达到预计可
使用状态日期的变化，不涉及项目实施主体、实施方式、投资总额和投资项目内
容的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，不
会对公司的正常经营发展产生不利影响，符合公司长期发展规划。

    五、相关审议程序及核查意见

    （一）董事会审议情况
    公司于 2024 年 4 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于
募集资金投资项目延期的议案》，董事会同意公司对“信息化系统建设项目”进
行延期。

    （二）监事会意见
    公司于 2024 年 4 月 25 日召开第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于
募集资金投资项目延期的议案》。经审议，监事会认为：公司本次募集资金投资
项目延期，未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不属于募集资金投资项
目的实质性变更，符合有关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，符
合公司及全体股东的利益。

    六、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：公司本次募投项目延期事项已经公司董事会、监事
会审议通过，已履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规和《公司章程》等
规范性文件的规定。公司本次募投项目延期事项是公司根据项目实际情况作出的
审慎决定，不涉及项目的实施主体、项目内容及投资总额等变更，不存在改变或
变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司和股东利益的情形，符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》等相关规定。
综上，保荐机构对公司本次募投项目延期事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司募集资金
投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：______________       ______________
                         胡方兴                方逸峰




                                              中信建投证券股份有限公司


                                                    2024 年 4 月 26 日