北京首创生态环保集团股份有限公司 2023 年度财务决算报告及 2024 年度预算报告 一、2023 年度财务决算报告 北京首创生态环保集团股份有限公司(以下简称“公司”) 2023 年度财务决算工作已完成,经大华会计师事务所(特殊 普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告。现将 2023 年度财务决算工作情况报告如下: (一)2023 年报告编制依据和合并范围 截至 2023 年 12 月 31 日,公司合并范围内核算单位共 计 396 家,其中:纳入合并范围的二级控股子企业共 175 家, 权益法核算的二级企业 24 家。2023 年公司新增 11 家二级控 股子企业,详细情况如下: 注册资本 直接持股 间接持股 公司名称 取得方式 (万元) 比例 比例 南安市首创水务有限责任公司 100.00 80.00% 设立 宿州首创水务有限责任公司 20,500.00 85.00% 设立 北京首创鸿钰水务有限责任公司 12,261.69 39.00% 60.00% 设立 泗洪首创生态环保有限责任公司 7,130.40 80.00% 设立 呼和浩特首创金成水务有限公司 7,526.37 80.00% 设立 凤台首创污水处理有限公司 7,100.00 100.00% 设立 宿松首创供水有限公司 1,000.00 51.00% 设立 鹰潭市首创生态环境有限公司 3,978.67 59.90% 设立 同一控制下 北京市北节能源设计研究所有限公司 50.00 100.00% 企业合并 西安首创生态环境有限公司 200.00 100.00% 设立 非同一控制下 崇州首创水务有限公司 6,500.00 100.00% 企业合并 以上各单位均按照财政部颁布的企业会计准则编制会 1 计报表。 (二)2023 年总体和各业务板块主要经济指标完成情况 2023 年,公司总体财务指标如下: 单位:万元 利润表关键指标 2023 年度 2022 年度 增减额 增减率 营业收入 2,131,856.82 2,216,420.08 -84,563.26 -3.82% 利润总额 266,889.98 491,022.00 -224,132.02 -45.65% 归属于母公司股东的净利润 160,615.43 315,510.48 -154,895.04 -49.09% 扣非后归属于母公司股东 154,812.57 106,895.39 47,917.18 44.83% 的净利润 加权平均净资产收益率 5.62% 11.46% -5.84% —— 扣非后加权平均净资产收益率 5.42% 3.88% 1.54% —— 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 其他关键指标 增减额 增减率 日/2023 年度 日/2022 年度 资产总额 10,935,923.72 10,489,518.69 446,405.02 4.26% 负债总额 7,098,434.60 6,639,395.30 459,039.30 6.91% 资产负债率 64.91% 63.30% 1.61% —— 归属于母公司股东权益 2,910,176.32 2,732,496.97 177,679.35 6.50% 期末总股本(万股) 734,059.07 734,059.07 - - 每股净资产(元/股) 3.96 3.72 0.24 6.50% 经营活动产生的现金流量净额 342,233.46 302,335.73 39,897.73 13.20% 注:2023 年,公司同一控制下企业合并北节所,上表中比较报表数据已进行追溯调整, 下同。 2023 年度公司实现营业收入 2,131,856.82 万元,同比减 少 84,563.26 万元,降幅 3.82%;实现利润总额 266,889.98 万元,同比减少 224,132.02 万元,降幅 45.65%;实现归属于 母公司股东的净利润 160,615.43 万元,同比减少 154,895.04 万元,降幅 49.09%;实现加权平均净资产收益率 5.62%,同 比减少 5.84 个百分点。 2023 年度公司实现扣非后归属于母公司股东的净利润 154,812.57 万元,同比增加 47,917.18 万元,增幅 44.83%; 2 实现扣非后加权平均净资产收益率 5.42%,同比增加 1.54 个 百分点。 截至 2023 年 12 月 31 日公司资产总额 10,935,923.72 万 元,较年初增加 446,405.02 万元,增幅 4.26%;负债总额 7,098,434.60 万元,较年初增加 459,039.30 万元,增幅 6.91%; 归属于母公司股东权 益 2,910,176.32 万元,较年初增加 177,679.35 万元,增幅 6.50%;每股净资产为 3.96 元/股,较 年初增加 0.24 元/股;资产负债率为 64.91%,较年初增加 1.61 个百分点。 2023 年 度 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 342,233.46 万元,同比增加 39,897.73 万元,增幅 13.20%。 2023 年各业务板块的完成情况如下: 1.城镇水务运营业务 2023 年,城镇水务运营业务实现营业收入 1,081,544.54 万元,同比增加 42,553.93 万元,增幅 4.10%。其中: (1)供水业务因定州首创水务、枞阳首创等项目同比新 增或同比运营期增加,及北戴河等存量项目售水量增长等因 素,2023 年实现供水营业收入 437,120.56 万元,同比增加 5,295.57 万元,增幅 1.23%; (2)污水水处理业务因怀宁首创、龙山水环境,泗洪首 创、北京水汇等项目同比运营期增加,及存量项目水处理量 增加、水价调整等因素综合影响,2023 年实现营业收入 3 644,423.98 万元,同比增加 37,258.37 万元,增幅 6.14%。 城镇水务运营业务实现营业利润 207,213.09 万元,同比 增加 60,293.03 万元,增幅 41.04%,主要得益于各业务收入 增长的带动,公司节能降耗、财务费用节约及精益管理等方 面的提升。 2.城镇水务建造业务 2023 年,公司城镇水务建造业务在施项目数量与规模扩 大,实现营业收入 315,202.57 万元,同比增加 103,664.00 万 元,增幅 49.00%;实现营业利润 21,195.47 万元,同比增加 728.49 万元,增幅 3.56%。 3.水环境综合治理业务 2023 年,水环境综合治理业务实现营业收入 165,617.47 万元,同比减少 16,098.89 万元,降幅 8.86%;实现营业利润 359.80 万元,同比减少 9,059.00 万元,主要由于水环境相关 建造规模减少,收入和利润同比下降。 4.固废处理业务 2023 年,固废处理业务实现营业收入 461,393.52 万元, 同比减少 228,323.71 万元,降幅 33.10%。其中新西兰公司上 期确认营业收入 183,607.11 万元,该公司上年 9 月末完成股 权处置,收入同比减少。剔除新西兰影响后收入同比减少 44,716.60 万元,主要由于:①首创环境境内业务营业收入同 比减少 49,999.42 元,主要由于工程项目逐渐完工,建造收 4 入下降,下降幅度超过驻马店焚烧项目投运、南昌焚烧及环 卫业务增长带来的增收影响 ;②新加坡 ECO 同比增加 6,410.36 万元,主要由于林德项目转运,垃圾处理量增加, 及汇率上涨共同影响。 固废处理业务实现营业利润 34,182.71 万元,同比减少 285,625.65 万元,降幅 89.31%,其中已出售的新西兰公司上 年合并期间确认运营及处置收益合计 29.25 亿元。剔除新西 兰影响后营业利润同比增加 6,896.35 万元,主要为新加坡 ECO 公司收入带动增利。 5.大气综合治理业务 2023 年 , 公 司 大 气 综 合 治 理 业 务 实 现 营 业 收 入 106,224.60 万元,同比增加 24,118.30 万元,增幅 29.37%, 主要由于乐亭科技公司签署运维协议按新的价格确认运维 收入,及本期江苏晋控等建造项目收入增加。 大气综合治理业务实现营业利润 13,809.22 万元,同比 增加 2,027.08 万元,增幅 17.20%,主要由于收入增长带动增 利。 6.快速路业务 2023 年,快速路业务实现营业收入 1,874.12 万元,同比 减少 10,476.89 万元,降幅 84.83%;本期亏损 9,198.65 万元, 主要由于京通路本期全年执行早高峰时段 7-9 点进京方向单 向收费的政策(上年 6 月 10 日起执行),计费车量进一步减 5 少。 二、2024 年度预算报告 2024 年度公司将围绕“经营效率提升基础上的创新突 破”总体工作目标,突出“发展中争创新”的经营主题,按 照“深度攻坚、全面提质、创新增量、系统升维”四大核心 经营策略,推进各项经营工作。确保公司 2024 年营业收入 保持稳定,效率和创新能力进一步提升,经营发展稳健持续 高质量。 重点提示:本预算报告仅为公司经营计划预测,并不代 表公司的盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、市场需 求状况、国家产业政策调整、人民币汇率变动等多种因素, 存在较大的不确定性。 以上为2023年度公司财务决算及2024年度公司财务预 算情况。本议案已经公司第九届董事会2024年度第一次会议 审议通过,尚需公司股东大会审议。 北京首创生态环保集团股份有限公司 2024年4月12日 6