国投资本股份有限公司
         董事会审计与风险管理委员会
     对会计师事务所履行监督职责情况报告

    国投资本股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司
2023 年度财务报表及内部控制审计机构。根据《公司法》、《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》及其他相关规定，现将公司董事会审计与风险管理委员会对会
计师事务所履行监督职责情况报告如下：
    一、会计师事务所基本情况
    （一）基本信息
    审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2012 年 3 月 2 日
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
    首席合伙人：谭小青先生
    执业资格：具有财政部门颁发的会计师事务所执业资格；具有
财政部、中国证监会备案的从事证券服务业务会计师事务所资格；
具有中国证券监督管理委员会获准从事 H 股企业审计资格；
    （二）人员及业务信息
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    截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注
册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数超过 660 人。
    信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务
收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永
中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的
主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运
输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和
零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。
    （三）会计师事务所执业记录
    信永中和会计师事务所截止 2023 年 12 月 31 日的近三年因执
业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12 次、
自律监管措施 2 次和纪律处分 0 次。35 名从业人员近三年因执业行
为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 12 次、自律
监管措施 3 次和纪律处分 1 次。
    （四）会计师事务所对公司审计的人员配备
    信永中和配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年
金融业务审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。信永中和
建立了完善的服务支持体系及专业的后台支持团队包括税务、信息
系统、内控、风险管理、财务管理及金融工具等多领域专家，且技
术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
    签字项目合伙人:晁小燕女士，2002 年获得中国注册会计师资
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质，1997 年开始从事上市公司审计，2005 年开始在信永中和执业，
2020 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司
超过 8 家。
    质量复核合伙人:罗玉成先生，1995 年获得中国注册会计师资
质,1993 年开始从事上市公司审计,1999 年开始在信永中和执业，
2020 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司
超过 7 家。
    签字注册会计师:杜伟女士，2012 年获得中国注册会计师资质，
2010 年开始从事上市公司审计，2012 年开始在信永中和执业，2020
年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司为 3 家。
    二、聘请会计师事务所履行的程序
    2023 年 12 月 8 日，公司董事会审计与风险管理委员会审议通
过《国投资本股份有限公司关于续聘 2023 年度财务报表审计机构
和内部控制审计机构的议案》。
    2023 年 12 月 8 日，公司九届六次董事会审议通过《国投资本
股份有限公司关于续聘 2023 年度财务报表审计机构和内部控制审
计机构的议案》，表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。
    2023 年 12 月 27 日，公司 2023 年第一次临时股东大会审议通
过《国投资本股份有限公司关于续聘 2023 年度财务报表审计机构
和内部控制审计机构的议案》。
    三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督职责情况
    （一）2023 年 12 月 8 日，公司董事会审计与风险管理委员会
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审议通过《国投资本股份有限公司关于续聘 2023 年度财务报表审
计机构和内部控制审计机构的议案》。公司董事会审计与风险管理
委员会认为：信永中和具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性及良好的诚信状况；在为公司过往年度提供财务报告及内部
控制审计服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较
好地履行了审计机构的责任与义务。董事会审计与风险管理委员会
一致同意此议案。
    （二）2024 年 2 月 1 日，公司召开由审计与风险管理委员会各
位委员、独立董事参加的 2023 年年报审计计划阶段沟通会，审议
信永中和会计师事务所《国投资本 2023 年报审计治理层沟通报告
（计划阶段）》，审计与风险管理委员会一致同意信永中和会计师
事务所就 2023 年度审计计划所做的汇报以及其他事项所作的说明。
    （三）2024 年 3 月 22 日，公司召开由审计与风险管理委员会
各位委员、独立董事参加的 2023 年报审计完成阶段沟通会，审议
信永中和会计师事务所《国投资本 2023 年报审计治理层沟通报告
（完成阶段）》，审计与风险管理委员会一致同意信永中和会计师
事务所就 2023 年度审计完成阶段所做的汇报以及其他事项所作的
说明。
    （四）2024 年 3 月 27 日，公司召开董事会审计与风险管理委
员会 2024 年第一次会议，审议通过《国投资本股份有限公司 2023
年度报告及其摘要》、《国投资本股份有限公司 2023 年度财务决
算报告》、《国投资本股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》
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等议案。
    四、总体评价
    公司董事会审计与风险管理委员会严格遵守中国证监会、上海
证券交易所及《公司章程》、《董事会审计与风险管理委员会工作
细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所
相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务
所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观
地出具审计报告，切实履行了董事会审计与风险管理委员会对会计
师事务所的监督职责。
    公司董事会审计与风险管理委员会认为：信永中和会计师事务
所具备相应执业资质，在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行审计，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计
行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时。




                            国投资本股份有限公司
                        董事会审计与风险管理委员会
                              2024 年 3 月 29 日




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