东睦新材料集团股份有限公司董事会审计
 委员会关于第八届董事会审计委员会第七
     次会议相关事项的书面审核意见
    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等

有关法律、法规和《东睦新材料集团股份有限公司章程》、《东睦新材
料集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的规定，东睦新材
料集团股份有限公司(以下简称“公司”)第八届董事会审计委员会，

现就公司第八届董事会审计委员会第七次会议审议的《关于2024年度
日常关联交易预计的议案》等议案发表如下审核意见：
    一、关于2024年度日常关联交易事项的书面审核意见
    作为公司的审计委员会委员，现就该事项发表如下审核意见：
    （一）根据自身日常生产经营需要，公司与睦特殊金属工业株式
会社、宁波新金广投资管理有限公司相互开展为对方提供原材料、工
业气体、模具、粉末冶金制品及企业法人营业执照许可经营范围内法
律允许的日常经常性交易，其中公司2024年度拟继续委托睦特殊金属
工业株式会社直接从日本采购材料，公司及控股子公司拟接受睦特殊
金属工业株式会社和睦龙塑胶（东莞）有限公司的委托，生产部分粉
末冶金产品；公司及控股子公司2024年度拟继续向宁波新金广投资管
理有限公司采购原材料和工业气体，并接受宁波新金广投资管理有限

公司的委托，生产部分模具、粉末冶金产品；该等交易属于关联交易
事项。
    （二）该等关联交易事项符合《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》等相关法律、法规的规定；我们认同该等关联交


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易的必要性，关联交易的定价机制是公允的，该关联交易不会影响公

司独立性，亦不存在严重损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的
情形。因此，我们同意该等日常关联交易，同意提交公司第八届董事
会第九次会议审议。

    二、关于拟续聘公司2024年度会计师事务所的审核意见
    作为公司的审计委员会委员，现就该事项发表如下审核意见：
    该事项符合《中华人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、

《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4
号）等相关法律、法规的规定；天健会计师事务所（特殊普通合伙）
具有证券期货相关业务执业资格和专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性及良好的诚信状况；该事务所历年在为公司提供审计服务过程
中，恪尽职守，遵循独立、客观及公正的执业准则，较好地完成了公
司委托的各项工作，出具的审计报告能够真实、准确、客观地反映公

司的财务状况和经营成果。为保证公司审计工作的连续性和完整性，
我们同意继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2024
年度审计机构，以及公司2024年度内部控制审计机构，同意提交公司
第八届董事会第九次会议审议。
    （以下无正文）




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                     东 睦新材料集团股份有限公司
                     NBTM NEW MATERIALS GROUP Co., LTD.

 (此 页无 正文 ,为 东睦新材料集 团股份有 限公司董事会审计委员会关

于第八届董事会 审计委 员会第 七 次会议相关事项 的书面 审核 意见签

字页 )




董事会 审计委员      员签



         吴红

                                            r、




         江永


                              `
                              ^
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                                                  日期 :2024年 4月 25日