证券代码：600138          证券简称：中青旅        公告编号：临 2024-012


                      中青旅控股股份有限公司
                    关于聘任会计师事务所的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



    重要内容提示:
     拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
     原聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
     变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：
    由于安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）已
为公司提供 6 年年度财务和内部控制审计服务，为进一步确保公司审计工作的独
立性和客观性，并结合公司业务发展需要及审计需求，公司拟聘任立信会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2024 年度财务报表及内部
控制的审计机构，并授权公司管理层与立信协商确定 2024 年度的审计费用。公
司已就此事宜与安永华明进行了充分沟通，安永华明对此事项无异议。


     一、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息
    1. 基本信息
    立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，
首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服
务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已
向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
    截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
    立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08
亿元，证券业务收入 15.16 亿元。
    2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，主要服务行业为计算
  机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、软件和信息技术服务业、化
  学原料和化学制品制造业、医药制造业、商务服务业等，审计收费 8.17 亿元，
  同行业上市公司审计客户 6 家。

         2. 投资者保护能力
         截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计
  赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责
  任。
         近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

  起诉            被诉          诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）
                                                                  诉讼（仲裁）结果
（仲裁）人    （被仲裁）人          事件         金额
                                             尚余 1,000 多       连带责任，立信投保的职
             金亚科技、周旭
投资者                          2014 年报    万，在诉讼过    业保险足以覆盖赔偿金额，目
             辉、立信
                                             程中            前生效判决均已履行

                                                                  一审判决立信对保千里在
                                                             2016 年 12 月 30 日至 2017 年
             保千里、东北证     2015 年重组、                12 月 14 日期间因证券虚假陈述
投资者       券、银信评估、立   2015 年报、 80 万元          行为对投资者所负债务的 15%
             信等               2016 年报                    承担补充赔偿责任，立信投保
                                                             的职业保险 12.5 亿元足以覆盖
                                                             赔偿金额

         3. 诚信记录
         立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29
  次、自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人员 75 名。

         （二）项目信息
         1. 基本信息
         项目合伙人及签字注册会计师：徐继凯，中国注册会计师协会执业会员，2001
  年起成为注册会计师，2001 年开始从事上市公司审计，2012 年起开始在立信执
  业，2024 年度开始为本公司提供审计服务，近三年已签署或复核 7 家 A 股上市
  公司审计报告。
         签字注册会计师：苏建国，中国注册会计师协会执业会员，2022 年起成为
  注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2022 年起开始在立信执业，2024
  年度开始为本公司提供审计服务，近三年已签署 1 家 A 股上市公司审计报告。
         项目质量复核合伙人：李永江，中国注册会计师协会执业会员，2017 年起
  成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2017 年起开始在立信执业，
  2024 年度开始为本公司提供审计服务，近三年已签署或复核 10 家 A 股上市公司
审计报告。

    2. 诚信记录及独立性
    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    上述人员过去三年没有不良记录。

    3. 审计收费
    公司拟授权公司管理层与立信协商确定 2024 年度审计费用。


     二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    安永华明已为公司提供 6 年年度财务和内部控制审计服务，2023 年度为公
司出具了无保留意见的审计报告。公司不存在已聘任原会计师事务所开展年度报
告审计工作后解聘原会计师事务所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    由于安永华明已为公司提供 6 年年度财务和内部控制审计服务，为进一步确
保公司审计工作的独立性和客观性，并结合公司业务发展需要及审计需求，公司
拟聘任立信为公司 2024 年度财务报表及内部控制的审计机构，并授权公司管理
层与立信协商确定 2024 年度的审计费用。
    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就本次聘任会计师事务所事项与安永华明进行了充分沟通，安永华明
对此事项无异议。本次聘任会计师事务所相关事项尚需提交公司 2023 年度股东
大会审议，安永华明与立信后续将适时做好沟通及配合工作。


    三、聘任会计师事务所履行的程序

    （一）内控与审计委员会意见
    2024 年 4 月 1 日召开的第九届董事会内控与审计委员会审议通过了《关于
聘任会计师事务所的议案》，内控与审计委员会认为立信具备应有的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司年度财务和内部
控制审计工作的要求，同意聘任立信为公司 2024 年度财务报表及内部控制的审
计机构，同意授权公司管理层与立信协商确定 2024 年度的审计费用，并同意将
该议案提交公司董事会、股东大会审议。
    （二）董事会的审议和表决情况
    2024 年 4 月 1 日，公司第九届董事会第五次会议以 11 票同意、0 票反对、0
票弃权审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，董事会同意公司聘任立信
作为公司 2024 年度财务报表和内部控制的审计机构，并授权公司管理层与立信
协商确定 2024 年度的审计费用。
    （三）生效日期
    本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。




    特此公告。



                                           中青旅控股股份有限公司董事会
                                              二〇二四年四月三日


     报备文件
   （一）公司第九届董事会内控与审计委员会决议；
   （二）立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。