上海大屯能源股份有限公司


内部控制审计报告


2023 年度
                                                            内部控制审计报告

                                                                     安永华明（2024）专字第70122439_A01号
                 上海大屯能源股份有限公司全体股东：
                     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
                 计了上海大屯能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的财务报告
                 内部控制的有效性。
                          一、企业对内部控制的责任
                     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
                 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会
                 的责任。
                          二、注册会计师的责任
                     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
                          三、内部控制的固有局限性
                     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
                 部控制审计结果推到未来内部控制的有效性具有一定风险。
                          四、财务报告内部控制审计意见
                     我们认为，上海大屯能源股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
                 定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                             中国注册会计师：钟 丽




                                                                                  中国注册会计师：解彦峰



                                                中国 北京                               2024 年 3 月 19 日




A member firm of Ernst & Young Global Limited