关于安徽海螺水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽海螺水泥股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：86 021 2212 2159
关于安徽海螺水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2400198 号
安徽海螺水泥股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了安徽海螺水泥股份有限公司 2023
年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务
报表附注，并于 2024 年 3 月 19 日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委
员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 的要求，安徽海螺水泥股份有限
公司编制了本专项说明所附的安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是安徽海螺水泥股份有限
公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计安徽海螺水泥股份有限
公司 2023 年度财务报表时安徽海螺水泥股份有限公司提供的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
关于安徽海螺水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
毕马威华振专字第 2400198 号
为了更好地理解安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供安徽海螺水泥股份有限公司为 2023 年年度报告披露之目的使用，
未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
周徐春
中国 北京 靳阳
2024 年 3 月 19 日
附件 安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
附表 2
关于安徽海螺水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度 2023 年
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 期末占 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 占用性质
用 名称 的利息 用资金 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额
(如有) 余额
息)
非经营性
现控股股东、实 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
占用
小计 / / / / /
非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度
2023 年度 2023 年
上市公司 2023 年 往来累计 2023 年度
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 期末往 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 来资金 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额
（如有） 余额
息）
安徽海螺川
控股股东、实 其他反映
崎工程公司 经营性往
际控制人的附 占用实质 5,842 34,467 (35,031) 5,278 采购设备
及其附属公 来
属企业 科目
司
安徽海螺川
控股股东、实
崎工程公司 其他应收 销售产品 经营性往
际控制人的附 2 457 (383) 76
及其附属公 款 / 材料 来
属企业
司
安徽海螺川
控股股东、实
崎工程公司 经营性往
际控制人的附 应收账款 373 (232) 141 销售产品
及其附属公 来
控股股东、实际 属企业
司
控制人及其附属
安徽海螺川
企业 控股股东、实
崎节能设备 废物处置 经营性往
际控制人的附 应收账款 27 208 (144) 91
制造有限公 服务 来
属企业
司
安徽海螺川
控股股东、实 其他反映
崎节能设备 经营性往
际控制人的附 占用实质 529 12,804 (12,093) 1,240 采购设备
制造有限公 来
属企业 科目
司
安徽海螺川
控股股东、实
崎节能设备 其他应收 经营性往
际控制人的附 114 643 (623) 134 销售材料
制造有限公 款 来
属企业
司
芜湖海创实 控股股东、实
其他应收 经营性往
业有限责任 际控制人的附 1 2 (2) 1 销售产品
款 来
公司 属企业
安徽海创绿
销售产品
能环保集团 控股股东、实
/ 材料及 经营性往
股份有限公 际控制人的附 应收账款 493 3,653 (947) 3,199
废物处置 来
司及其附属 属企业
服务
公司
安徽海创绿
能环保集团 控股股东、实
其他应收 协同运营 经营性往
股份有限公 际控制人的附 760 945 (342) 1,363
款 处置服务 来
司及其附属 属企业
公司
安徽海创新
控股股东、实 销售材料/
型节能建筑 经营性往
际控制人的附 应收账款 35 715 (710) 40 废物处置
材料有限责 来
属企业 服务
任公司
亳州海创新
控股股东、实
型节能建筑 销售产品 经营性往
际控制人的附 应收账款 1 194 (195)
材料有限责 / 材料 来
属企业
任公司
扬州海昌港 控股股东、实
销售产品 经营性往
务实业有限 际控制人的附 应收账款 6 16 (20) 2
/ 材料 来
责任公司 属企业
安徽海螺集
经营性往
团有限责任 控股股东 应收账款 45 (40) 5 销售产品
来
公司
安徽海螺集 研发技术
其他应收 经营性往
团有限责任 控股股东 166 664 (604) 226 劳务/场地
款 来
公司 出租
海螺（安
徽）节能环 销售产品/
控股股东、实
保新材料股 运输服务 经营性往
际控制人的附 应收账款 451 5,465 (4,894) 1,022
份有限公司 及废物处 来
属企业
及其附属公 置服务
司
海螺（安
徽）节能环
控股股东、实
保新材料股 其他应收 经营性往
际控制人的附 2 26 (20) 8 保证金
份有限公司 款 来
属企业
及其附属公
司
海螺（安
徽）节能环
控股股东、实 其他反映
保新材料股 预付土地 经营性往
际控制人的附 占用实质 2,472 (2,472)
份有限公司 款 来
属企业 科目
及其附属公
司
安徽海螺材
控股股东、实
料科技股份 其他应收 经营性往
际控制人的附 10 3 (10) 3 保证金
有限公司及 款 来
属企业
其附属公司
安徽海螺材
控股股东、实
料科技股份 经营性往
际控制人的附 预付款项 61 614 (675) 采购材料
有限公司及 来
属企业
其附属公司
安徽海螺材
控股股东、实 销售产品/
料科技股份 经营性往
际控制人的附 应收账款 12 234 (162) 84 检测及运
有限公司及 来
属企业 输服务
其附属公司
安徽海螺科
创材料有限
责任公司
控股股东、实
(原名安徽海 经营性往
际控制人的附 应收账款 1 156 (156) 1 销售产品
螺投资有限 来
属企业
责任公司)
及其附属公
司
安徽海螺科
创材料有限
责任公司
控股股东、实
(原名安徽海 其他应收 经营性往
际控制人的附 3 12 (14) 1 销售材料
螺投资有限 款 来
属企业
责任公司)
及其附属公
司
安徽海螺建
控股股东、实 其他反映 采购设备/
材设计研究 经营性往
际控制人的附 占用实质 3,812 31,176 (29,314) 5,674 接受工程
院有限责任 来
属企业 科目 设计服务
公司
安徽海螺建
控股股东、实 销售产品/
材设计研究 其他应收 经营性往
际控制人的附 31 285 (126) 190 材料及场
院有限责任 款 来
属企业 地出租
公司
安徽海螺信
控股股东、实
息技术工程 经营性往
际控制人的附 预付款项 136 283 (39) 380 采购材料
有限责任公 来
属企业
司
安徽海螺信 控股股东、实 其他反映 采购设备/ 经营性往
575 13,699 (14,274)
息技术工程 际控制人的附 占用实质 接受工程 来
有限责任公 属企业 科目 设计服务
司
安徽海螺信
控股股东、实
息技术工程 销售产品 经营性往
际控制人的附 应收账款 183 (101) 82
有限责任公 / 材料 来
属企业
司
芜湖海螺国 控股股东、实
其他应收 废物处置 经营性往
际大酒店有 际控制人的附 58 2 (58) 2
款 服务 来
限公司 属企业
非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
上市公司的子公 往来
司及其附属企业 非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
往来
非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
往来
关联自然人
非经营性
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
往来
建德市成利
其他关联方及其 本集团之受托 其他应收 贷款/贷款 非经营性
建材有限公 1,291 7 (1,298)
附属企业 管理公司 款 利息 往来
司
总计 / / / 16,891 107,324 7 (104,979) 19,243 / /