四川川投能源股份有限公司董事会审计委员会
 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告


     根据《公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司

选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监

管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和公司《章程》《董

事会审计委员会年报工作制度》《董事会审计委员会实施细则》

的规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认

真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行

监督职责的情况汇报如下：

     一、2023 年年审会计师事务所基本情况
     （一）会计师事务所基本情况
     机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“信永中和 ”）
     成立日期：2012 年 3 月 2 日
     组织形式：特殊普通合伙企业
     注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8
层
     首席合伙人：谭小青
     截止 2023 年末，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会
计师 1656 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数
超过 660 人。
     （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 19 日召开的第十一届十七次董事会会议
和 2023 年 5 月 18 日召开的公司 2022 年年度股东大会分别审议
通过了《关于聘请会计师事务所及提请股东大会授权董事会确定
审计费用的提案报告》和《关于聘请会计师事务所及授权董事会
确定审计费用的提案报告》，根据公司董事会审计委员会的建议，
决定继续聘用信永中和为公司 2023 年度财报和内部控制审计机
构。
       二、会计师事务所履职情况
    信永中和按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师
审计准则》及《企业内部控制审计指引》等相关要求，审计了公
司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司 2023 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。
    在执行审计工作的过程中，信永中和就审计工作安排、审计
风险分析及应对、关键审计事项、会计审计准则及相关法规的变
化、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
    经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量，公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。
       三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会议事规则》 董事会审计委员会实施细则》
等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如
下：
    （一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信
状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，
能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 13 日，审计委员会
2023 年第一次会议审议通过《关于聘请会计师事务所及提请股
东大会授权董事会确定审计费用的提案报告》，同意续聘信永中
和为公司 2023 年财报及内部控制审计机构，并同意提交公司董
事会审议。
    （二）2023 年 11 月 23 日，审计委员会与公司管理层及信
永中和召开 2023 年年度报告审计第一次沟通会，认真听取、审
阅了信永中和对公司年报审计的工作计划及相关资料，对年度审
计的总体审计方案包括审计工作安排、审计风险分析及应对、关
键审计事项、会计审计准则及相关法规的变化、人员安排等进行
沟通。
    （三）2024 年 3 月 11 日，审计委员会与信永中和召开 2023
年年度报告审计第二次沟通会，审计委员会成员听取了信永中和
关于公司收入的确认、投资收益的确认、关键审计事项等的汇报。
    （四）2024 年 4 月 9 日，审计委员会与信永中和召开 2023
年年度报告审计第三次沟通会，对 2023 年度审计结论、审计报
告的出具情况进行沟通。
    （五）2024 年 4 月 9 日，审计委员会审议通过公司 2023 年
年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，同意将相
关议案提交董事会审议。
    四、总体评价
    公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及四
川川投能源股份有限公司《公司章程》《董事会审计委员会实施
细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务
所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师
事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、
客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事
务所的监督职责。
    公司审计委员会认为信永中和在公司财报及内控审计过程
中坚持原则，尽职尽责，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2023 年财报及内控审计相关工作，审计行为规范
有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。


                                四川川投能源股份有限公司

                                    董事会审计委员会

                                    2024 年 4 月 12 日