国投中鲁果汁股份有限公司
               2023 年度董事会审计委员会
                      履职情况报告

     根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等法律、法规以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等
规定，公司董事会审计委员会尽职尽责，积极开展工作，认
真履行职责。现将 2023 年度董事会审计委员会履职情况报
告如下：
     一、董事会审计委员会基本情况
     公司第八届董事会审计委员会现由三名董事组成，分别
为独立董事杨昭依女士、独立董事倪元颖女士以及董事尉大
鹏先生。其中，独立董事超过半数，杨昭依女士为专业会计
人士，担任审计委员会主任委员，符合相关法律、法规中关
于审计委员会人数比例和专业配置的要求。
     二、董事会审计委员会会议召开情况
     2023 年，公司董事会审计委员会共召开会议 9 次，全体
委员均以传签或现场方式出席，具体情况如下：
序
      届次       时间                      审议或听取内容
号
     第八届
                           1.关于公司 2022 年年度业绩预告的议案
1    2023 年   2023.1.18
                           2.关于公司 2022 年年报审计进展情况沟通汇报
     第1次
     第八届
2    2023 年   2023.3.13   1.公司 2022 年报审计治理层沟通报告—完成阶段
     第2次
                          1.关于《公司 2022 年年度报告及其摘要》的议案
                          2.关于《公司 2022 年度内部控制评价报告》的议案
                          3.关于《公司 2022 年度董事会审计委员会履职情况
                          报告》的议案
                          4.关于公司 2022 年度计提资产减值准备的议案
                          5.关于公司 2022 年度财务决算事项及 2023 年度财务
    第八届                预算方案的议案
3   2023 年   2023.3.17   6.关于公司 2023 年度远期结售汇额度的议案
    第3次                 7.关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案
                          8．关于《公司在国投财务有限公司办理存贷款业务
                          的风险评估报告》的议案
                          9．关于《公司在国投财务有限公司办理存贷款等金
                          融业务的风险处置预案》的议案
                          10．关于公司与国投财务有限公司签署《金融服务协
                          议》暨关联交易的议案
    第八届
4   2023 年   2023.4.21   1.关于《公司 2023 年第一季度报告》的议案
    第4次
    第八届
5   2023 年   2023.7.14   1.关于《公司 2023 年半年度业绩预告》的议案
    第5次
                          1.关于《国投中鲁 2023 年半年度报告及其摘要》的
    第八届
                          议案
6   2023 年   2023.8.18
                          2.关于《国投中鲁关于国投财务有限公司 2023 年半
    第6次
                          年度风险持续评估报告》的议案
    第八届
                       1.关于《国投中鲁 2023 年第三季度报告》的议案
7   2023 年 2023.10.20
                       2.关于修订公司《审计委员会议事规则》的议案
    第7次
    第八届
8   2023 年 2023.11.28 1.关于公司续聘会计师事务所的议案
    第8次
    第八届
9   2023 年 2023.12.22 1.公司关于 2023 年年度报告审计相关事项沟通汇报
    第9次

    三、董事会审计委员会 2023 年度履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1.评估外审机构的独立性和专业性
    审计委员会认为，信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称信永中和）具备相关业务执业资格，具备为
上市公司提供审计服务的经验与能力，能够按照国家有关规
定以及注册会计师独立审计准则实施审计工作，公允合理地
发表独立审计意见，勤勉尽责,保持了应有的独立性与专业
性，较好地履行了审计机构的责任和义务，能够胜任公司委
托的年审工作。
    2.外审机构年审情况
    在第八届董事会审计委员会 2023 年第 1、第 2 次及第 9
次会议中，审计委员会与年审会计师事务所分别就 2022 年
度、2023 年度报告审计工作进行了充分交流和沟通，内容包
括：年报审计时间计划、总体审计策略、审计服务团队的配
置及独立性、审计内容与重点等。在会计师事务所出具初步
审计意见后，董事会审计委员会专门与年审会计师事务所沟
通年报审计有关情况，关注重点问题并督促年审会计师按工
作进度和年审要求及时、高质量完成年报审计工作。
    3.年审机构更换情况
    2023 年 11 月，考虑到公司实际情况，公司董事会审计
委员会提议续聘信永中和为公司 2023 年度财务报表审计机
构和内部控制审计机构。董事会审计委员会在报告期内，不
定期与外部审计机构进行沟通，听取外部审计机构工作汇报、
协调和促进公司内部审计与外部审计之间的沟通。
    （二）监督及评估内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会持续关注内部审计的
有效性，认真审阅公司内部审计工作总结及计划，积极督促
审计部门严格按照内部审计工作计划执行，指导内部审计工
作正常有序开展，提升了公司内部审计的监督检查能力。未
发现公司内部审计工作存在重大问题，公司内部审计能够有
效运行。
    （三）审阅财务报告并发表意见
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财
务报告，认为公司的财务报告是真实的、完整的、准确的，
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能
性，同意提交董事会审议。
    （四）监督评估公司内部控制有效性
    报告期内，公司董事会审计委员会认真指导和推动公司
内部控制体系的实施、评估以及各项完善工作，督促公司内
控部门开展内部控制评价工作，推进公司各部门内控制度的
有效落实。同时，审计委员会与公司内控部门、内控审计单
位积极沟通，认真审阅了公司《2022 年度内部控制评价报告》，
未发现公司存在财务报告内部控制和非财务报告内部控制
的重大或重要缺陷。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审
计机构的沟通
    在年审注册会计师进场前和审计工作中，审计委员会组
织召开会议，邀请相关高管和审计人员列席会议，就审计工
作及时进行面对面有效沟通，保证了审计工作在约定时限内
高质量完成。
    （六）审查关联交易事项
    审计委员会就公司关联交易的必要性与合理性进行了
审查，关注公司关联交易的定价原则、审批、披露等环节的
合规性，有效控制关联交易风险,对于关联交易事项，独立
董事也已发表相应独立意见。审计委员会认为公司关联交易
定价公允、合理，符合公司和全体股东的利益，不存在损害
中小股东利益的情形。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会全体委员严格按照《上市公司治
理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《审
计委员会议事规则》等相关规定，在监督公司财务信息及定
期报告披露、关联交易事项、内控控制情况，及指导公司内
部审计工作和与外部审计机构沟通协调等方面发挥了重要
作用，认真履行了审计委员会职责，有效提升了公司治理水
平，维护了公司和全体股东的合法权益。




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                                 董事会审计委员会
                                  2024 年 3 月 28 日