开滦能源化工股份有限公司董事会审计委员会
  2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及开
滦能源化工股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会
审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 2023

年度对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
    一、 2023 年年审会计师事务所基本情况
   （一）会计师事务所基本情况
    利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达所”）
2013 年 10 月 22 日成立，注册地址为北京市朝阳区慈云寺北里 210
号楼 1101 室。截止 2023 年末，利安达所拥有合伙人 64 人、注册会
计师 407 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 133 名。2023
年度上市公司审计客户 30 家，实现收入总额 2,542.90 万元。
   （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 3 月 28 日、2023 年 4 月 27 日分别召开第七届董
事会第七次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过《关于 2023 年度
续聘会计师事务所的议案》，同意续聘利安达所为公司 2023 年度财

务审计和内部控制审计机构。公司独立董事对该事项发表了同意提交
董事会审议的事前认可函及同意续聘利安达所为公司 2023 年度审计
机构的独立意见。
    二、 2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和

其他执业规范，利安达所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股
股东及其他关联方占用资金情况、在开滦集团财务有限责任公司存贷
款业务情况等进行核查并出具了专项报告。
    经审计，利安达所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及

公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量；公
司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效
的财务报告内部控制。利安达所出具了无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，利安达所就会计师事务所和相关审计
人员的独立性、审计人员构成、审计计划、关键审计事项、审计调整
事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
   （一）2023 年 3 月 22 日，公司第七届董事会审计委员会第五
次会议审议通过《关于 2023 年度续聘会计师事务所的议案》，董事
会审计委员会对利安达所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其在
执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状
况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意续聘利安达所
为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构，审计费用合计 85 万，并
同意将该议案提交公司第七届董事会第七次会议审议。
   （二）2024 年 1 月 4 日，审计委员会召开第一次会议，审阅利安
达所对公司 2023 年度财务报告审计和内部控制审计工作安排，对
2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重
点等相关事项进行了审议。
   （三）2024 年 2 月 27 日，审计委员会召开第四次会议，听取利
安达所关于 2023 年度审计工作进展情况、审计过程中发现的主要问
题及确定的关键审计事项等情况汇报，并对下一步审计工作提出建议。
   （四）2024 年 3 月 21 日，审计委员会召开第五次会议，听取利
安达所从事本年度公司审计工作的总结报告，并对注册会计师从事本
年度公司审计工作进行评价。审议通过公司 2023 年年度报告、财务
决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
    四、总体评价
    公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的
作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审
计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所
及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为利安达在公司年度财
务审计和内部控制审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，
表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年度审计
相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
                      审计委员会委员：梁俊娇 李凤明 伏军
                              二〇二四年三月二十八日