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公司公告

百隆东方:百隆东方2023年度内部控制审计报告2024-04-16  

                            目       录


一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页




二、附件……………………………………………………………… 第 3—7 页

    (一)本所营业执照复印件……………………………………… 第 3 页

    (二)本所会计师事务所执业证书复印件……………………… 第 4 页

    (三)本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………… 第 5 页

    (四)本所注册会计师证书复印件……………………………第 6—7 页
                         内部控制审计报告
                           天健审〔2024〕1895 号




百隆东方股份有限公司全体股东:
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了百隆东方股份有限公司(以下简称百隆东方公司)2023 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是百隆
东方公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为,百隆东方公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规




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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师:


          中国杭州                  中国注册会计师:


                                    二〇二四年四月十二日




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仅为出具百隆东方股份有限公司天健审〔2024〕1895 号报告之目的而提供文件
的复印件,仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营未经本所书
面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。
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仅为出具百隆东方股份有限公司天健审〔2024〕1895 号报告之目的而提供文件的
复印件,仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执业资质未经本所
书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。

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                                      从事证券服务业务会计师事务所名单
序号               会计师事务所名称                      统一社会信用代码           执业证书编号        备案公告日期
 1       安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)           91110000051421390A             11000243         2020/11/02
 2       北京国富会计师事务所(特殊普通合伙)           91110108MA007YBQ0G             11010274         2020/11/02
 3       北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)           911101020855463270             11000010         2020/11/02
 4      毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)          91110000599649382G             11000241         2020/11/02
 5         大华会计师事务所(特殊普通合伙)             91110108590676050Q             11010148         2020/11/02
 6         大信会计师事务所(特殊普通合伙)             91110108590611484C             11010141         2020/11/02
 7       德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)           9131000005587870XB             31000012         2020/11/02
 8       公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)           91320200078269333C             32020028         2020/11/02
 9     广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)         914401010827260072             44010079         2020/11/02
 10     广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)          91440101MA9UN3YT81             44010157         2020/11/02
 11        和信会计师事务所(特殊普通合伙)             913701000611889323             37010001         2020/11/02
 12        华兴会计师事务所(特殊普通合伙)             91350100084343026U             35010001         2020/11/02
 13       利安达会计师事务所(特殊普通合伙)            911101050805090096             11000154         2020/11/02
 14        立信会计师事务所(特殊普通合伙)             91310101568093764U             31000006         2020/11/02
 15      立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)           911201160796417077             12010023         2020/11/02
 16        鹏盛会计师事务所(特殊普通合伙)             91440300770329160G             47470029         2020/11/02
 17    普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)         913100000609134343             31000007         2020/11/02
 18        容诚会计师事务所(特殊普通合伙)             911101020854927874             11010032         2020/11/02
 19        瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)             9111010856949923XD             11010130         2020/11/02
 20        上会会计师事务所(特殊普通合伙)             91310106086242261L             31000008         2020/11/02
 21        深圳堂堂会计师事务所(普通合伙)             91440300770332722R             47470034         2020/11/02
 22    四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合         91510500083391472Y             51010003         2020/11/02
                         伙)
 23      苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)           91320000085046285W             32000026         2020/11/02
 24       唐山市新正会计师事务所(普通合伙)            911302035795687109             13020011         2020/11/02
 25        天衡会计师事务所(特殊普通合伙)             913200000831585821             32000010         2020/11/02
 26        天健会计师事务所(特殊普通合伙)             913300005793421213             33000001         2020/11/02
 27       天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)            911101080896649376             11000374         2020/11/02
 28      天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)           911101085923425568             11010150         2020/11/02
 29       希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)            9161013607340169X2             61010047         2020/11/02
                        http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

        仅为出具百隆东方股份有限公司天健审〔2024〕1895 号报告之目的而提供文件的复印件,仅用
        于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面
        同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。


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