方正证券股份有限公司

                 董事会审计委员会 2023 年度履职报告



     根据公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报
工作规程》等规定，2023 年度，公司董事会审计委员会（简称“审计委员会”）
本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将履职情况报告如下：
     一、审计委员会委员基本情况
     2023年1-5月，公司审计委员会由三名董事组成，分别为林钟高先生、胡滨
先生和曹诗男女士。2023年6月，因公司董事会换届，公司董事会选举林钟高先
生、施华先生和曹诗男女士为公司第五届董事会审计委员会委员。林钟高先生和
曹诗男女士均为独立董事，其中林钟高先生为会计专业的独立董事，担任审计委
员会主任委员，符合监管要求及公司《章程》等相关文件的规定。
     二、审计委员会会议召开情况
     （一）2023 年度，公司共召开审计委员会会议 7 次，具体情况如下：
序
        会议届次       召开日期                       审议议案
号
                                   1、关于审议《董事会审计委员会 2022 年度履职报告》
                                   的议案
                                   2、关于审议《2022 年度社会责任报告》的议案
      第四届董事会                 3、关于审议《2022 年度内部控制评价报告》的议案
      审 计 委 员 会               4、关于审议《2022 年稽核监察工作报告及 2023 年稽
 1                     2023-2-22
      2023 年第一次                核监察工作计划》的议案
      会议                         5、关于审议《2022 年度关联交易内部专项审计报告》
                                   的议案
                                   6、关于确认 2022 年度日常关联交易金额及预计 2023
                                   年度日常关联交易金额的议案
      第四届董事会
                                   1、关于审议《2022 年年度报告》的议案
      审 计 委 员 会
 2                     2023-2-27   2、关于审阅《2022 年度审计报告》的议案
      2023 年第二次
                                   3、关于审议《2022 年度审计工作总结》的议案
      会议
      第四届董事会
      审 计 委 员 会
 3                     2023-4-19   关于审议《2023 年第一季度报告》的议案
      2023 年第三次
      会议
      第五届董事会                 1、关于审议《2023 年半年度报告》的议案
 4                     2023-8-7
      审计委员会第                 2、关于启动选聘年度审计机构的议案
      一次会议                     3、关于确认公司关联人名单的议案
      第五届董事会
 5    审计委员会第    2023-9-21    关于聘任 2023 年度审计机构的议案
      二次会议
      第五届董事会                 1、关于审议《2023 年第三季度报告》的议案
 6    审计委员会第    2023-10-18   2、关于修订公司《董事会审计委员会工作细则》的
      三次会议                     议案
      第五届董事会
 7    审计委员会第    2023-12-4    关于审议《2023 年审计计划》的议案
      四次会议
     （二）审计委员会委员出席会议情况
         委员姓名                    应出席次数                实际出席次数

          林钟高                         7                             7

          曹诗男                         7                             7

           施华                          4                             4

       胡滨（离任）                      3                             3

     三、审计委员会履职情况
     （一）2022 年年报审计工作中的履职情况
     关于 2022 年年报审计工作，审计委员会审阅了公司《2022 年 12 月财务会
计报表》和年审会计师事务所提交的审计计划，确定了 2022 年度审计报告的初
稿完成时间和正式报告出具时间。
     年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会委员审阅了公司《2022
年度财务会计报表》，并发表意见如下：公司财务会计报表在所有重大方面公允
反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量，
年度财务会计报表的意见客观、真实。
     公司年度财务报告审计完成后，审计委员会审阅了《2022 年度审计报告》，
并听取了公司财务负责人对公司 2022 年度经营情况的汇报，同意将经年审会计
师事务所审计的公司 2022 年度财务报告提交公司董事会审议。
     （二）监督及评估外部审计机构工作情况
     审计委员会在公司 2022 年财务报告审计期间，按照监管机构的相关要求，
对财务报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。在审计期间，审计委员
会定期对会计师事务所的年审工作进行督促。
     2023 年 2 月 27 日，审计委员会审议通过了年审会计师事务所出具的《2022
年度审计工作总结》，认为年审会计师事务所审计小组在本年度审计工作中按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了恰当的审计程序，对财务报告发表的标准
无保留意见是在充分、适当、有效的审计证据基础上作出的，审计结果公允反映
了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量等。
    完成 2022 年年度审计工作后，鉴于公司原年审会计师事务所信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供年审服务，为保证公司审计工
作的独立性和客观性，结合公司经营管理需要，2023 年 8 月 7 日，审计委员会
同意启动选聘年度审计机构事项，并同意公司 2023 年度审计机构的选聘方案。
2023 年 9 月 21 日，审计委员会审议同意聘任安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2023 年度审计机构，包括财务报告审计和内部控制审计，审计费
用合计不超过人民币 282 万元，并同意提交董事会审议。
    （三）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    审计委员会审阅了公司 2022 年度内部控制评价报告和外部审计机构出具的
内部控制审计报告,及时沟通发现的问题及公司的改进情况,并督促公司进一步
完善与公司管理模式相适应的内部控制体系，并使之得到有效执行。
    （四）审阅公司财务报告
    审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告客观公允地反映了
公司财务状况、经营成果及现金流量，年度财务会计报表的意见客观、真实。
    （五）落实监管机构对关联交易管理工作的要求，审议公司关联交易事项
    审计委员会积极履行对公司关联交易事项的审核职责，落实监管机构对关联
交易管理工作的要求。2023 年 2 月 22 日，审计委员会审议通过了《关于确认 2022
年度日常关联交易金额及预计 2023 年度日常关联交易金额的议案》和《2022 年
度关联交易内部专项审计报告》。2023 年 8 月 7 日，审计委员会审议通过了公司
《关于确认公司关联人名单的议案》。
    四、总体评价
    2023 年度，公司审计委员会严格遵照《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号--规范运作》、公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事
会审计委员会年报工作规程》等规定，在审核公司财务信息、聘请外部审计机构、
关联交易等方面建言献策，恪尽职守、勤勉尽责的履行审计委员会职责，为提升
公司治理水平和防范风险发挥了积极作用。
   2024 年，董事会审计委员会将秉承认真、勤勉的精神，继续按照各项相关
规定，认真规范履职，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司的规范运作，
切实维护公司及全体股东的合法权益。


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                                                     2024 年 3 月 19 日