中国建设银行股份有限公司董事会审计委员会
                 2023 年度履职报告


    一、委员会构成
    本行审计委员会由 7 名董事组成，主席由独立非执行董
事钟嘉年先生担任，委员包括田博先生、刘芳女士、格雷
姆惠勒先生、米歇尔马德兰先生、威廉科恩先生、詹
诚信先生。其中，非执行董事 2 名，独立非执行董事 5 名。
委员会成员构成符合公司治理及境内外监管要求。
    二、委员会职责
    审计委员会的主要职责包括：
    1.监督本行财务报告，审查本行会计信息及其重大事项
披露；
    2.监督及评估本行内部控制；
    3.监督及评价本行内部审计工作；
    4.监督及评估外部审计工作，向董事会提议聘请或解聘
为本行财务报告进行定期法定审计的会计师事务所，负责外
部审计与内部审计之间的沟通与协调；
    5.关注财务汇报、内部控制或其他方面可能发生的不当
行为；
    6.向董事会报告委员会工作，与其他专门委员会保持沟
通与协作；

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    7.委员会其他相关职责。
    三、履职情况
    2023 年，审计委员会共召开正式会议 7 次、年度和半年
度财务报告预沟通会议各 1 次、与外部审计师单独沟通会议
2 次。审计委员会重点关注和推进如下事项，并提出重要意
见和建议，为董事会决策提供支持：
    监督审阅定期报告。审阅 2022 年度、2023 年半年度报
告、摘要、业绩公告及第一、三季度报告，严格执行年报和
半年报预沟通制度，与管理层和外部审计师充分交换意见；
紧盯宏观形势和监管政策变化，助力银行稳健经营；及时修
订会计基本政策，强化会计信息治理；密切跟踪经营管理和
财务报告相关重点事项，推动信息披露水平提升。
    在年报工作方面，根据中国证监会要求和本行董事会审
计委员会年报工作规程，审计委员会对年度财务报告进行审
阅，在外部审计师进场前，与管理层充分沟通并形成书面意
见；针对外部审计师出具的初步审计意见，加强与外部审计
师沟通，对年度财务报告进行再次审阅；年度财务报告审计
工作完成后,审计委员会进行审核和表决，并提交董事会审
议。
    监督评估外部审计工作。督促定期开展年度外审工作评
价，同时作为外审聘任的重要参考；同意续聘安永为建行
2023 年度外部审计师，并提交董事会审议；审核通过 2023

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年度外审服务合同，落实外审聘用相关监管要求。听取外审
计划及更新、执行情况，定期听取外审财务报告审计情况汇
报，研究外审管理建议，强化非审计服务管理，沟通关键审
计事项，定期接受外审工作总结备案等。
    监督评价内部控制和内部审计工作。关注内控工作，定
期对内部控制的有效性进行评价，出具评价报告并对外披露；
关注内外部审计和内控评价中内控缺陷有关发现，促进内部
控制持续改进和不断优化。关注内审工作，听取内审计划及
更新情况，推动开展内审质量评估和内审工作考核，定期听
取内审发现汇总报告，持续推进内审发现整改，促进内外部
审计协调工作。
    四、委员会成员出席会议情况
                    亲自出席次数/任职期间    委托出席次数/任职期间
 审计委员会委员                  会议次数                 会议次数
 钟嘉年先生                            7/7                      0/7
 田博先生                              7/7                      0/7
 刘芳女士                              7/7                      0/7
 格雷姆惠勒先生                        7/7                      0/7
 米歇尔马德兰先生                      7/7                      0/7
 威廉科恩先生                          6/7                      1/7
 詹诚信先生                            1/1                      0/1

    五、2024 年主要工作安排
    2024 年，委员会将继续加强定期报告监督，满足会计准
则和境内外监管要求，持续优化定期报告相关披露，向董事
会提供专业建议；监督评价外部审计，推动外审服务质量提
升；监督指导内部审计，督促审计发现整改落实；加强内部

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控制的监督评价，督促持续完善内部控制体系的健全性和有
效性；根据董事会授权，协助董事会开展相关工作。




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