公司代码：603079                                                 公司简称：圣达生物


                       浙江圣达生物药业股份有限公司
                        2023 年度内部控制评价报告

浙江圣达生物药业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：浙江圣达生物药业股份有限公司及下属全资、控股子公司，包括：
浙江新银象生物工程有限公司、安徽圣达生物药业有限公司、浙江溢滔食品技术有限公司、通辽市圣达
生物工程有限公司、开鲁璞盛热力有限公司、浙江圣达生物研究院有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100%


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织构架、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金管理、资产管理、采购业务、销售业务等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否


6.   是否存在法定豁免

□是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制管理制度和评价办法，遵循全面性、重要性、客观
性等原则，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
资产负债表潜在    资产负债表潜在错报金额    合并会计报表资产总额的    资产负债表潜在错报金额
错报金额          ≥合并会计报表资产总额    0.5%≤资产负债表潜在错    ﹤合并会计报表资产总额
                  的 1%                     报金额﹤合并会计报表资    的 0.5%
                                            产总额的 1%
利润表潜在错报    利润表潜在错报金额≥合    合并会计报表净利润的 5%   利润表潜在错报金额≤合
金额              并会计报表净利润的 10%,   ﹤利润表潜在错报金额≤    并会计报表净利润的 5%,
                  且利润表潜在错报金额>     合并会计报表净利润的      或利润表潜在错报金额﹤
                  人民币 500 万元           10%，且人民币 250 万元<   人民币 250 万元
                                            利润表潜在错报金额≤人
                                            民币 500 万元
说明:
    无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          （1）公司董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；（2）公司
                  当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（3）公司
                  审计委员会和公司内审部门对内部控制的监督无效。
重要缺陷          （1）反舞弊程序和控制措施未能有效执行；（2）当期财务报告存在重要错报，而
                  内部控制在运行过程中未能发现该错报；（3）当期财务报告存在错报，虽然未达到
                  和超过该重要错报程度，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷          指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
    无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
实际损失总额      当一项或一组内控缺陷的    当一项或一组内控缺陷的    该缺陷导致的直接财产损
                  存在，导致直接财产损失    存在，导致或可能导致的    失金额不足人民币 500 万
                  金额达到人民币 1000 万    直接财产损失金额达到人    元。
                  元以上。                  民币 500 万元以上且不超
                                            过人民币 1000 万元。
说明：
    无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷           （1）违反国家法律法规，受到严重处罚；（2）公司缺乏民主决策程序，导致重大
                   失误；（3）核心管理人员和核心技术人员流失严重；（4）其他对公司产生或可能产
                   生重大负面影响的情形。
重要缺陷           （1）违反国家法律法规，受到非严重处罚；（2）公司决策程序导致出现一般性失
                   误；（3）内部控制评价的结果（特别是重大或重要缺陷）未得到整改；（4）其他对
                   公司产生或可能产生较大负面影响的情形。
一般缺陷           除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
    无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

     □是 √否


1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

     □是 √否


2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

     □是 √否


2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

     □是 √否


四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，内部控制运行总
体良好。公司内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认
为圣达生物公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。2024 年，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，通过
有效内部控制、防范各类风险，促进公司健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

□适用 √不适用



                                                              董事长（已经董事会授权）：洪爱
                                                              浙江圣达生物药业股份有限公司
                                                                              2024年4月20日