证券代码：603383            证券简称：顶点软件             公告编号：2024-005

                           福建顶点软件股份有限公司

             关于 2023 年度利润分配及资本公积转增股本的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    重要内容提示

     分配比例：向全体股东每 10 股派发现金红利 11 元（含税），同时以资本
公积每 10 股转增 2 股。
     本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期
将在权益分派实施公告中明确。
     在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配比例
不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
     公司董事会提请股东大会授权其决定 2024 年中期（包含半年度、前三季度）
利润分配方案并实施。
     本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过后方可实施。

    一、利润分配方案内容

    （一）2023 年度利润分配及资本公积转增股本预案内容
    经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司实现归属于上市
公司股东的净利润 233,261,248.25 元，可供分配利润 756,166,353.04 元。2023
年度母公司实现净利润 227,412,714.77 元，根据《公司法》和《公司章程》的有
关 规 定 当 年 度 可 分 配 利 润 为 227,412,714.77 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润
597,068,951.55 元，减去 2023 年度分配股利 136,973,812.80 元，2023 年年末母
公司实际可供股东分配的利润为 687,507,853.52 元。经董事会决议，公司 2023 年
年度利润分配方案具体如下：
    以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 11 元（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股。若按照
公司截至 2023 年 12 月 31 日的总股本 171,197,016 股计算，分配现金红利总额为
188,316,717.60 元，占 2023 年度合并口径归属于上市公司股东净利润的 80.73%，
转增股本 34,239,403 股，本次转增股本后，公司的总股本增加至 205,436,419 股。
    如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配比例不变，
相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
    （二）2024 年中期分红方案安排
    为践行上市公司常态化现金分红机制，提高投资者回报水平，根据中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》的规定，提请股东大会授权董事会在下
述条件下制定 2024 年中期（半年度、前三季度）分红方案并实施：
    1、现金分红条件：（1）公司当期盈利且累计未分配利润为正；（2）董事会评
估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金分
红。
    2、现金分红比例上限：当期内现金分红金额累计不超过当期实现的归属于母
公司股东净利润的 60%。
    本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

       二、公司履行的决策程序

    （一）董事会会议的召开、审议和表决情况
    公司于 2024 年 4 月 11 日召开第八届董事会第二十三次会议，以 8 票同意，0
票反对，0 票弃权的结果，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，本议案尚需提
交 2023 年年度股东大会审议。
    （二）监事会意见
    监事会认为：公司 2023 年度利润分配预案是在充分考虑公司 2023 年实际经营
和盈利情况，以及保证公司正常经营和长远发展的基础上，为积极回报全体股东而
提出的，符合相关规定，具有合法性、合规性、合理性，不存在损害公司和全体股
东尤其是中小股东利益的情形。综上，监事会同意公司 2023 年度利润分配预案。
    三、相关风险提示

   （一）现金分红对上市公司每股收益、现金流状况、生产经营的影响分析
   本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司
经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
   （二）其他风险说明
   本次利润分配方案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过后方可实施。
   特此公告。


                                          福建顶点软件股份有限公司董事会
                                                           2024 年 4 月 12 日