关于福建顶点软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建顶点软件股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：18650718421
附表 2
关于福建顶点软件股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
经营性往
控股股东、实际
来
控制人及其附属
经营性往
企业
来
北京顶点时代
子公司及其控 其他应收 非经营性
软件技术有限 11.05 750.00 3.19 764.24 周转借款
制的法人 款 往来
公司
上海亿维航软 子公司及其控 其他应收 非经营性
204.39 8.04 6.53 205.90 周转借款
件有限公司 制的法人 款 往来
上海顶点软件 子公司及其控 其他应收 非经营性
292.36 0.02 292.38 代垫款
上市公司的子公 有限公司 制的法人 款 往来
司及其附属企业 福州顶点数码 子公司及其控 其他应收 非经营性
0.83 0.83 代垫款
科技有限公司 制的法人 款 往来
福州顶点信息 子公司及其控 其他应收 非经营性
1.35 1.35 代垫款
管理有限公司 制的法人 款 往来
深圳顶点时代
子公司及其控 其他应收 非经营性
软件技术有限 7.01 7.01 代垫款
制的法人 款 往来
公司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其 往来
附属企业 非经营性
往来
总计 / / / 509.15 757.86 11.23 1,072.34 205.90 / /