南京冠石科技股份有限公司
2023 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 1-7
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024BJAA21F0005
南京冠石科技股份有限公司
南京冠石科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的南京冠石科技股份有限公司(以下简称冠石科技公司)关于募集资金
2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报
告）执行了鉴证工作。
冠石科技公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情
况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、
准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证
工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、
重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，冠石科技公司上述募集资金
年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面
如实反映了冠石科技公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。
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关于募集资金 2023 年度使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021] 2489 号”文《关于核准南京冠石
科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，南京冠石科技股份有限公司（以下简称
“公司”或“本公司”）公开发行人民币普通股（A 股）股票 18,275,000.00 股，每股
发行价格为人民币 27.42 元，共募集资金人民币 501,100,500.00 元，扣除各项发行费
用人民币 45,232,572.26 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 455,867,927.74
元。上述资金已于 2021 年 8 月 5 日全部到位，并业经信永中和会计师事务所(特殊普通
合伙)于 2021 年 8 月 9 日“XYZH/2021BJAA120480”号验资报告验证。
（二） 募集资金以前年度使用金额
公司以前年度累计使用募集资金 179,969,741.62 元。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 191,787,030.35 元，其中以
前年度累计使用募集资金 179,969,741.62 元，2023 年度使用募集资金 11,817,288.73
元，募集资金账户余额为人民币 231,373,378.80 元。具体情况如下：
项目 金额
募集资金总额 501,100,500.00
减：相关发行费用 45,232,572.26
募集资金净额 455,867,927.74
减：募集资金累计使用金额（包括置换预先投入金额） 191,787,030.35
其中：募集资金项目款（包括置换预先投入金额） 191,787,030.35
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金 50,000,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 17,292,481.41
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额 231,373,378.80
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，
本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》
对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。根据该管理制度，公
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司对募集资金实行专户储存，在银行设立募集资金专户。公司及保荐机构国投证券股份
有限公司（原安信证券股份有限公司）分别与兴业银行股份有限公司南京分行、交通银
行股份有限公司江苏省分行、中国农业银行股份有限公司南京江宁支行签署了《募集资
金三方监管协议》（以下简称 “三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司均严格按照三方监管协议的规定存放和使用募集资
金。
（二） 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下(含扣除银行手续费后的利
息收入和理财收益)：
单位：元
开户银行 银行账号 余额
兴业银行股份有限公司南京
409530100100141528 175,548,162.01
苜蓿园支行
交通银行股份有限公司南京
320006610013001498654 55,326,758.72
玄武支行
中国农业银行股份有限公司
10132001040224510 498,458.07
南京江宁支行
合计 — 231,373,378.80
注 1：由于银行内部制度要求，兴业银行股份有限公司南京苜蓿园支行无对外签署
《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行兴业银行股份有限公司南京分行与保
荐机构、公司签署《募集资金三方监管协议》；
注 2：由于银行内部制度要求，交通银行股份有限公司南京玄武支行无对外签署《募
集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行交通银行股份有限公司江苏省分行与保荐
机构、公司签署《募集资金三方监管协议》。
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三、 本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 50,110.05 本年度投入募集资金总额 1,181.73
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 19,178.70
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计 截至期末 项目可
已变更项 项目达到 本年 是否
募集资金 截至期末 截至期末 投入金额与承 投入进度 行性是
承诺投资 目，含部 调整后投 本年度投 预定可使 度实 达到
承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 （%）(4) 否发生
项目 分变更 资总额 入金额 用状态日 现的 预计
总额 金额(1) 金额(2) 差额(3)＝ ＝ 重大变
（如有） 期 效益 效益
(2)-(1) (2)/(1) 化
功能性结构
件、超高清液
否 45,586.79 45,586.79 45,586.79 1,181.73 19,178.70 -26,408.09 42.07 2025 年 3 月 — — 否
晶显示面板
及研发中心
合计 — 45,586.79 45,586.79 45,586.79 1,181.73 19,178.70 -26,408.09 — — — — —
自 2022 年起，显示行业在下行周期内供需失衡，液晶电视、智能手机等终端市场需求下降，导致公
司该募投项目所涉及的液品面板产品订单骤减，功能性器件产品订单增速亦不及预期。在此背景下，
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 公司结合自身产能和市场需求情况，主动放缓了新增产能的建设速度，导致该募投项且实施进度不
及预期，项目整体经济效益无法体现。鉴于上述原因，公司结合自身产能、市场需求以及宏观经济
环境等实际情况，主动控制产能建设进度，将该项目达到预定可使用状态日期延期至 2025 年 3 月。
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关于募集资金 2023 年度使用情况的专项报告
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
情况”。
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注：2023 年度，公司募投项且中，超高清液品显示面板项目实现效益-108.24 万元；功能性结构件项目由于市场原因放缓建设速度，公司仅购置了部分设
备暂与原有产线配合使用，因此无法单独核算经济效益。
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说明：
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司本年度募集资金投入金额为 1,181.73 万元，实际已
累计投入相关项目的募集资金款项共计 19,178.70 万元，具体使用情况详见本报告三、
募集资金使用情况对照表。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
2021 年 8 月 27 日公司召开了第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十一次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的议案》，同意使用募集资金 11,930.21 万元置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《南京冠石科技股份
有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告 》
（XYZH/2021BJAA120481）。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确
保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用总额度不超过人民币 1.40 亿元的
部分闲置募集资金临时补充流动资金，期限不超过 12 个月。并且公司将根据募投项目
的进展及需求情况及时归还资金至募集资金专户。
2023 年 7 月，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金 3,000 万元。2023 年 9 月，
公司将上述临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金临时补充流动资金的情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，公司于 2022 年 9 月 9 日
召开了第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项
目正常实施和确保募集资金安全的前提下，使用不超过 2.80 亿元的闲置募集资金进行
现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限为自第一届董事会第
二十二次会议审议通过之日起 12 个月，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用，
到期后将及时归还至募集资金专户。
公司于 2023 年 9 月 8 日召开了第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不
影响募集资金投资项目正常实施和确保募集资金安全的前提下，使用不超过 2 亿元的闲
置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限为自
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关于募集资金 2023 年度使用情况的专项报告
第二届董事会第八次会议审议通过之日起 12 个月，在上述额度及期限内，资金可循环
滚动使用，到期后将及时归还至募集资金专户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理余额为
50,000,000.00 元，具体情况如下：
机构名称 产品名称 产品类型 金额 起息日 到期日
江苏银行对公人民币
江苏银行股份 2023 年 12 2024 年 06
结构性存款 2023 年第 结构性存款 30,000,000.00
有限公司 月 20 日 月 20 日
50 期 6 个月 B 款
国投证券收益凭证-安
国投证券股份 2023 年 12 2024 年 2
财富专享 204 号（中 收益凭证 20,000,000.00
有限公司 月 21 日 月 20 日
证 500 凸式）
合计 —— —— 50,000,000.00 —— ——
注：截止报告出具日，国投证券收益凭证-安财富专享 204 号（中证 500 凸式）产
品已全额赎回。
（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司首次公开发行股票不存在超募资金的情况。
（六） 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司首次公开发行股票不存在超募资金的情况。
（七） 节余募集资金使用情况
公司正按照募集资金的使用计划，稳步推进募集资金投资项目建设。截至 2023 年
12 月 31 日，公司不存在结余募集资金情况。
（八） 募集资金使用的其他情况
公司报告期内不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
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