上海机电股份有限公司董事会审计委员会
      对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》和上海机电股份有限公司（以下简称“公
司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规定和要求，董事会审
计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对
会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：


    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    1、会计师事务所基本情况
    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）
前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所；经批准于 2000 年 6 月
更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会
函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展
银行大厦 507 单元 01 室。
    普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书，
也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有
证券期货相关业务资格的会计师事务所。此外，普华永道中天也在 US PCAOB（美
国公众公司会计监督委员会）及 UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业
务。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
    2、聘任会计师事务所履行的程序
    经公司第十届董事会第十五次会议及 2022 年年度股东大会审议通过，同意
公司聘任普华永道中天作为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对上述议案
发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
    1、董事会审计委员会对普华永道中天的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会
审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任普华永道中天
为公司 2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    2、董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟
通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了普华永道中
天关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情
况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
    3、2024 年 3 月 12 日，公司董事会审计委员会 2024 年第一次会议召开，与
会委员听取了普华永道中天对公司 2023 年度审计情况的报告。与会委员对公司
2023 年度审计报告及聘请 2024 年度公司审计机构的议案进行了认真讨论审议，
委员形成了一致意见：
    （1）同意会计师事务所的建议、调整意见；
    （2）注意到了会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告；
    （3）公司聘请的审计机构普华永道中天在为公司提供审计服务中恪尽职守，
遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的工作；
    （4）同意聘请普华永道中天会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，并提
交公司董事会审议。
    三、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》、
《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会
计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审
计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

                                 上海机电股份有限公司董事会审计委员会
                                              2024 年 3 月 12 日