上海锦江国际旅游股份有限公司董事会审计与风控委员会
        对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
             2023 年度履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法
律法规以及规范性文件的要求，上海锦江国际旅游股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计与风控委员会（以下简称“审计与风控
委员会”） 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计
与风控委员会对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“德勤华永”）2023 年度履行监督职责情况报告如下：
    一、会计师事务所基本情况
    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）
的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于
2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财
政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。
    德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、
中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政
部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等
相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多
年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
    德勤华永首席合伙人为付建超先生，2023 年末合伙人人数为 213
人，从业人员共 5,774 人，注册会计师共 1,182 人，其中签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师超过 270 人。
    德勤华永 2022 年度经审计的业务收入总额为人民币 42 亿元，其
中审计业务收入为人民币 32 亿元，证券业务收入为人民币 8 亿元。
德勤华永为 60 家上市公司提供 2022 年年报审计服务，审计收费总额
为人民币 2.75 亿元。德勤华永提供服务的上市公司中主要行业为制
造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软
件和信息技术服务业。德勤华永提供审计服务的上市公司中无其他与
上海锦江国际旅游股份有限公司同行业客户。
    二、聘任会计师事务所履行的程序
    公司第十届董事会审计与风控委员会 2023 年第二次会议预审通
过《关于聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年
度财务报表和内控审计机构的议案》。公司第十届董事会第十次会议
与 2022 年年度股东大会分别审议通过了《关于聘请公司 2023 年度财
务报表和内控审计机构的议案》，同意聘请德勤华永会计师事务所（特
殊普通合伙）担任本公司 2023 年年度财务报表审计业务和内控审计
业务的会计师事务所。
    三、会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》及公司 2023 年年报工作安排，德勤华
永对公司财务报表（2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注）进行了审计并发
表了审计意见；按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执
业准则的相关要求，对公司的内部控制进行审计并对公司 2023 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性发表了意见。同时，对公司控
股股东及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项说明，对
涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务进行核查并出具专项说
明。
    四、对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计与风控委员会实施细则》等有关规定，审
计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    1、2024 年 1 月 29 日，审计与风控委员会召开 2023 年年报工作
第一次会议。听取了德勤华永关于 2023 年度审计工作计划的介绍，
与年审注册会计师就年报审计事项进行沟通，审阅了公司 2023 年年
度报告编制工作计划，要求公司严格按照计划做好年报的编制工作，
真实、准确、完整地披露公司信息；以书面形式发出《关于督促会计
师事务所按期提交审计报告的函》，要求会计师事务所能够按照相关
规定和审计计划如期完成年报审计工作。
    2、2024 年 3 月 22 日，审计与风控委员会召开 2023 年年报工作
第二次会议。会议听取了德勤华永关于 2023 年度审计工作总结的介
绍，审议并同意将经德勤华永审计后的 2023 年度财务报表提请公司
董事会审议。
    五、总体评价
    审计与风控委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券
交易所及《公司章程》、《董事会审计与风控委员会实施细则》等有关
规定，充分发挥专业委员会的作用，对德勤华永相关资质和执业能力
等进行了审查，在年报审计期间与德勤华永进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计与风控委员会对会计师事务所的监督职责。
    审计与风控委员会认为德勤华永在公司年报审计过程中坚持以
公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出
具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




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                                  董事会审计与风控委员会
                                         2024 年 4 月 10 日