上海汇丽建材股份有限公司
      董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

    公司董事会审计委员会按照《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》和《公司章程》、《董事会专门委员会工作细则》、《审
计委员会年报工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履
行了监督职责。现对审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中二名为独立董事，
主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。

    二、审计委员会召开会议情况

    2023 年，公司董事会审计委员会共召开了 8 次会议，公司审计
委员会全体委员均出席了每次会议，并对会议内容认真进行了沟通讨
论并发表了相关意见。具体会议召开情况如下：

    1、2023 年 1 月 10 日召开审计委员会暨独立董事与年审会计师
关于 2022 年年审工作的第一次见面会，听取财务负责人汇报 2022 年
经营简况，听取年审会计师事务所 2022 年年报预审情况及审计工作
计划。

    2、2023 年 3 月 28 日召开审计委员会 2023 年第一次会议，会议
审议了 2022 年度内部审计工作总结及 2023 年工作计划。

    3、2023 年 3 月 28 日召开无管理层参加的与外部审计机构单独
沟通会，年审会计师单独向审计委员会介绍 2022 年度审计情况并进
行深入讨论。

    4、2023 年 3 月 28 日召开董事会审计委员会暨独立董事与年审
会计师关于 2022 年年审第二次见面会。年审注册会计师汇报 2022 年
度公司财务报告审计意见及情况，并与审计委员会进行了沟通。审计
委员会表决通过了《公司 2022 年度财务报告》、《关于续聘 2023 年度
审计机构的事项》、《公司 2022 年度内部控制评价报告》三个议案，
同意提交董事会审议。

    5、2023 年 4 月 27 日以通讯方式召开审计委员会 2023 年第二次
会议，会议审议了公司 2023 年第一季度内部审计工作总结，对公司
控股子公司上海中远汇丽建材有限公司出让其持有的上海汇豪木门
制造有限公司全部 9.4%股权暨关联交易的事项进行讨论并出具了书
面审核意见。

    6、2023 年 8 月 17 日以通讯方式召开审计委员会 2023 年第三次
会议，会议审议了公司 2023 年第二季度内部审计工作总结。

    7、2023 年 10 月 26 日以通讯方式召开审计委员会 2023 年第四
次会议，会议审议了公司 2023 年第三季度内部审计工作总结。

    8、2023 年 12 月 29 日召开审计委员会暨独立董事与年审会计师
关于 2023 年年审工作的第一次见面会，听取财务负责人汇报 2023 年
经营简况，听取年审会计师事务所 2023 年年报预审情况及审计工作
计划。

    三、审计委员会相关工作履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会与公司聘请的年度审计机构众华会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华所”）进行多次沟通，监督相
关年审工作。

    1、审计委员会认真审阅了众华会计师事务所编制的 2022 年年报
审计计划，并与事务所商定了公司 2022 年年度财务报告审计工作的
总体时间安排，并就审计范围、审计方法等事项进行了充分的讨论与
沟通，审计期间，众华会计师事务所按照审计程序对企业财务状况、
经营成果及内部控制情况进行了审计，审计委员会就公司可持续发展
能力及应收款项催讨等重点关注事项与众华会计师事务所积极沟通、
审阅相关资料并提醒公司管理层、董事会重点关注。按照审计计划安
排，众华会计师事务所在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委
员会提交了标准无保留意见的 2022 年度审计报告及内控审计报告。
审计委员会认真审阅了相关报告，并出具了如下意见：众华会计师事
务所编制的 2022 年度审计报告真实、客观、全面地反映了公司 2022
年度财务状况，在审计过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册
会计师审计准则》的有关要求，以公允、客观的态度进行独立审计，
全面履行了审计责任。

    2、协商确定 2023 年度审计工作计划，讨论审计中的重大事项与
处理办法并督促年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保 2023
年度审计计划顺利完成。

    3、鉴于众华会计师事务所勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正
的职业准则，较好地完成了 2022 年度公司审计任务，故审计委员会
同意按公司所披露的审计费用支付其 2022 年度审计工作报酬，并建
议续聘其为公司 2023 年度审计机构。

    （二）指导内部审计工作

    公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引、《企业内部控
制手册》的要求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报
告期内，公司在审计委员会的指导下，完善内控制度，加强与外部审
计的沟通，开展内控自我评价工作，保证公司有序经营。审计委员会
审阅了《2022 年度内部控制评价报告》，认为报告基本上反映了公司
2022 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷。

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    审计委员会成员认真审核公司季度、半年度财务报告，并认为公
司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行
为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计
政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见
审计报告的事项。

    （四）评估公司内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理
制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》
以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，
切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实
际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    四、审计委员会提示关注的重要事项

    1、公司业务简单、财务风险低，经营风险相对存在，希望在业
务发展战略上能有进一步的作为，增加公司的主营业务收入。

    2、关注大丰工业园诉讼执行进展，未来租赁业务应着重考虑承
租人履约能力，控制收租风险。

    五、总体评价

    报告期内，审计委员会依据上海证券交易所有关规定及公司治理
的相关制度要求，秉承对公司、股东负责的精神，遵循独立、客观、
公正的执业准则，恪尽职守、尽职尽责、发挥专长，推动公司整体规
范治理水平不断提升，切实维护了公司及全体股东的利益。


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