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长江润发机械股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告

2015年03月18日01:36 来源:中国证券网·上海证券报
  证券代码:002435 证券简称:长江润发 公告编号:2015-004

  长江润发机械股份有限公司

  第三届董事会第六次会议决议公告

  本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  长江润发机械股份有限公司(以下简称“公 司”)第三届董事会第六次会议于2015年3月17日上午9时在公司五楼会议室召开。本次会议的召开事宜于2015年3月6日以电子邮件、书面形式通知公司董事。会议应参与表决董事9名,实际参与表决董事9名,公司监事、高级管理人员列席本次会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议合法有效。

  经全体董事讨论,审议并通过了如下决议:

  1、以赞成 9 票,反对 0 票,弃权 0 票,审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》;

  全体董事一致认为:本次会计政策变更是公司根据财政部2014年新修订和颁布的相关企业会计准则进行的合理变更,符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况,能够客观、公允的反映公司财务状况和经营成果;本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形;同意公司本次会计政策的变更。

  特此公告。

  长江润发机械股份有限公司

  董事会

  2015年3月17日

  证券代码:002435 证券简称:长江润发 公告编号:2015-005

  长江润发机械股份有限公司

  第三届监事会第六次会议决议公告

  本公司及全体监事保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  长江润发机械股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第六次会议于2015年3月17日在公司三楼会议室召开。本次会议的召开事宜由公司监事会于2015年3月6日以电子邮件、书面形式通知公司全体监事。本次会议应到监事3名,实到监事3名。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议合法有效。

  本次会议由监事会主席郁敏芳女士主持,经与会监事讨论,审议并通过了如下决议:

  一、以赞成票 3 票、反对票 0 票、弃权票 0 票,审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》;

  全体监事一致认为:公司本次会计政策变更是根据财政部2014年新颁布和修订的企业会计准则进行,符合相关规定;会计政策变更的审批程序符合相关法律、法规及规范性文件的规定;变更后的会计政策能更准确的反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东合法权益的情况;同意公司本次会计政策的变更。

  特此公告。

  长江润发机械股份有限公司

  监事会

  2015年3月17日

  证券代码:002435 证券简称:长江润发 公告编号:2015-006

  长江润发机械股份有限公司

  关于变更公司会计政策的公告

  本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  特别提示:

  1、本次会计政策变更是长江润发机械股份有限公司(以下简称“公司”)按照中国财政部2014年修订和新颁布的具体会计准则对会计政策进行相应变更;

  2、本次会计政策变更不会对公司2013年度及2014年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生影响。

  3、本次会计政策变更的议案已经公司于2015年3月17日召开的第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议审议通过。根据《公司章程》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号:会计政策及会计估计变更》的规定,本次会计政策变更无需提交股东大会审议。现将具体内容公告如下:

  一、本次会计政策变更的概述

  1、会计政策变更原因

  2014年1月26日起,财政部陆续修订发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》和《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则(以下简称“新会计准则”)。根据财政部的要求,新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。

  2014年6月20日,财政部修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》,要求执行企业会计准则的企业在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

  2014年7月23日,财政部发布了《财政部关于修改<>的决定》,要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

  2、变更前公司采用的会计政策

  本次变更前,公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  3、变更后公司采用的会计政策

  本次变更后,公司将按照财政部自2014年1月26日起修订和颁布的企业会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则和2014年7月23日修改的《企业会计准则—基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。

  4、会计政策变更日期

  公司以财政部2014年颁布或修订的企业会计准则规定的起始日开始执行。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  公司执行下列新修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》和《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则—基本准则》,主要影响如下:

  单位:元

  因新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及2014年度的经营成果、现金流量金额产生影响。

  三、公司董事会、独立董事和监事会对本次会计政策变更的意见

  1、董事会对本次会计政策变更的意见

  经公司第三届董事会第六次会议审议,董事会认为:本次会计政策变更是公司根据财政部2014年新修订和颁布的相关企业会计准则进行的合理变更,符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况,能够客观、公允的反映公司财务状况和经营成果;本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形;同意公司本次会计政策的变更。

  2、独立董事对本次会计政策变更的意见

  经过充分了解,独立董事对公司会计政策变更发表了独立意见。独立董事认为:公司依据财政部相关会计政策的规定和要求对公司会计政策进行相应变更,变更后的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定,能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益;本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形;独立董事一致同意公司本次会计政策的变更。

  3、监事会对本次会计政策变更的意见

  经公司第三届监事会第六次会议审议,监事会认为:公司本次会计政策变更是根据财政部2014年新颁布和修订的企业会计准则进行,符合相关规定;会计政策变更的审批程序符合相关法律、法规及规范性文件的规定;变更后的会计政策能更准确的反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东合法权益的情况;同意公司本次会计政策的变更。

  四、备查文件

  1、《公司第三届董事会第六次会议决议》

  2、《公司第三届监事会第六次会议决议》

  3、《独立董事关于变更会计政策的独立意见》

  特此公告。

  长江润发机械股份有限公司

  董事会

  2015年3月17日来源上海证券报)
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