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600698 : 湖南天雁董事会审计委员会2014年度履职情况报告

2015年04月22日20:15 来源:移动中金在线

  湖南天雁机械股份有限公司董事会审计委员会

  2014 年度履职情况报告

  根据中国证监会、上海证券交易所有关规定以及《公司章程》《董事会审计委

  、

  员会工作细则》的规定,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职

  责,现对审计委员会 2014 年度的履职情况汇报如下。

  一、审计委员会会议召开情况

  公司审计委员会由 3 名董事组成,其中独立董事 2 名,主任委员由具有专业会

  计资格的独立董事周兰女士担任。报告期内,审计委员会共召开了 4 次会议。

  (一)2014 年 3 月 25 日,审计委员会审阅了经大信会计师事务所(特殊普通

  合伙)出具初步审计意见后的公司 2013 年度财务报表,年审会计师报告了年报审计

  和内部控制审计情况,审计委员会督促会计师事务所按期提交审计报告。

  (二)2014 年 4 月 24 日,审计委员会审议通过了如下议案:

  1、公司 2013 年度财务决算报告;

  2、公司 2013 年度利润分配预案的报告;

  3、公司 2013 年年度报告全文及摘要的报告;

  4、公司支付 2013 年度审计费用及续聘 2014 年度审计机构的报告;

  5、公司 2013 年日常关联交易执行情况及 2014 年度预计情况的报告;

  6、修订公司董事会审计委员会工作细则的报告;

  7、公司 2013 年度内部控制评价报告;

  8、公司 2014 年一季度报告全文及正文的报告。

  (三)2014 年 7 月 30 日,审计委员会审议通过了《公司 2014 年半年度报告及

  摘要的报告》《关于与南车玉柴等公司成立增压器合资公司意向的报告》

  、 。

  (四)2014 年 10 月 27 日,审计委员会审议通过了《公司 2014 年第三季度报

  告及摘要的报告》。

  二、审计委员会履职情况

  (一)公司 2014 年年度报告的审计工作情况

  报告期内,公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定

  及公司《董事会审计委员会工作细则》的规定认真履行职责,主要负责公司内、外

  部审计的监督、核查和沟通,重点关注了公司 2014 年年度报告的审计工作。

  1、在年审机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师正式进场前,审

  计委员会认真听取了会计师的年报审计工作计划并审阅了相关资料,就审计的总体

  策略提出了具体意见和要求,并一同协商相关的时间安排。

  2、在年审过程中,审计委员会对审计工作进行了督促,与年审注册会计师就审

  计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流。审计委员会认为:公司经大信会计

  师事务所(特殊普通合伙)出具初步审计意见的 2014 年度会计报表是实事求是、客

  观公正的,基本反映了公司的财务状况和经营成果,同意将该年度财务会计报表提

  交公司董事会审议。

  (二)监督及评估外部审计机构工作

  1、评估外部审计机构的独立性和专业性

  通过审计过程中的沟通、交流及审阅相关资料,我们认为,大信会计师事务所

  (特殊普通合伙)在年报审计过程中勤勉尽责,能坚持以公允、客观的态度进行独

  立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,很好地履行了双方签订的《业务约定

  书》所规定的责任和义务,按时完成了公司 2014 年年度审计工作。

  2、向董事会提出聘请或更换审计机构的建议

  鉴于大信会计师事务所(特殊普通合伙)的审计团队已经连续为公司提供审计

  服务,为确保上市公司审计工作的独立性与客观性,经公司董事会审计委员会讨论,

  提议将公司 2015 年度审计机构更换为立信会计师事务所(特殊普通合伙)。

  (三)指导内部审计工作

  报告期内,我们认真审阅了公司内部审计工作计划,督促内部审计机构严格按

  照审计计划执行,对内部审计工作提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告等

  资料,我们未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。

  (四)评估内部控制的有效性

  公司按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所有

  、

  关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和管理制度并在 2014 年对内控制度

  做了进一步修订、完善。报告期内,公司严格执行各项法律法规、

  《公司章程》及内

  部管理制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股

  东的合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关

  上市公司治理规范的要求。

  特此报告

  湖南天雁机械股份有限公司

  董事会审计委员会

  二〇一五年四月二十二日