深圳发展银行股份有限公司
2011 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示........................................................................................................... 3
第二节 公司基本情况简介........................................................................................... 4
第三节 财务数据和业务数据摘要............................................................................... 5
第四节 管理层讨论与分析........................................................................................... 8
第五节 股本变动和主要股东持股情况..................................................................... 38
第六节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................. 40
第七节 董事会报告..................................................................................................... 41
第八节 重要事项......................................................................................................... 44
第九节 财务报告......................................................................................................... 52
第十节 董事、高级管理人员关于 2011 年半年度报告的书面确认意见............. 133
第十一节 备查文件................................................................................................... 134
第一节 重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
本行第八届董事会第七次会议审议了 2011 年半年度报告正文及摘要。参加本次董事会会
议的董事共 17 人。本次董事会会议一致同意此报告。
本行董事长肖遂宁、行长理查德杰克逊（Richard Jackson）、副行长兼首席财务官陈伟、
会计机构负责人王岚保证 2011 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
本行 2011 年半年度财务报告已经安永华明会计师事务所审计并出具标准审计报告。
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第二节 公司基本情况简介
（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司
（简称：深圳发展银行，下称“本行”）
法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co., Ltd.
（二）本行股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深发展 A
股票代码：000001
（三）法定代表人：肖遂宁
（四）董事会秘书：徐进
证券事务代表：吕旭光
联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5047 号
深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处
联系电话：（0755）82080387
传 真：（0755）82080386
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（五）注册地址：中国广东省深圳市
办公地址：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦
邮政编码：518001
国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（六）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
本行半年度报告备置地点：本行董事会秘书处
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第三节 财务数据和业务数据摘要
一、经营业绩
（货币单位：人民币千元）
2011 年 2010 年 2010 年 本期比上年同期增减
项 目
1-6 月 1-6 月 1-12 月 （%）
营业收入 12,140,590 8,496,111 18,022,278 42.90%
资产减值损失前营业利润 6,780,572 4,298,737 9,337,671 57.73%
资产减值损失 730,678 493,909 1,488,116 47.94%
营业利润 6,049,894 3,804,828 7,849,555 59.01%
利润总额 6,065,846 3,871,747 7,998,021 56.67%
归属于上市公司股东的净利润 4,731,746 3,033,119 6,283,816 56.00%
归属于上市公司股东的扣除非
4,718,078 2,976,554 6,143,737 58.51%
经常性损益后的净利润
每股指标：
基本每股收益（元） 1.36 0.98 1.91 38.78%
稀释每股收益（元） 1.36 0.98 1.91 38.78%
扣除非经常性损益后的基本每
1.35 0.96 1.86 40.63%
股收益（元）
现金流情况：
经营活动产生的现金流量净额 31,573,899 (3,033,438) 21,746,295 1140.86%
每股经营活动产生的现金流量
9.06 (0.98) 6.24 1024.49%
净额（元）
报告期非经常性损益项目及金额
（货币单位：人民币千元）
非经常性损益项目 金额
非流动性资产处置损益（固定资产、抵债资产、长期
28,176
股权投资处置损益）
或有事项产生的损益（预计负债） （17,729）
投资性房地产公允价值变动 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,074
所得税影响 （3,853）
合计 13,668
二、盈利能力指标
（单位：%）
2011 年 2010 年 2010 年 本期比上年同期增减
项 目 1-6 月 1-6 月 1-12 月
总资产收益率 0.56 0.49 0.86 +0.07 个百分点
平均总资产收益率 0.60 0.50 0.96 +0.10 个百分点
平均总资产收益率（年化） 1.20 1.00 0.96 +0.20 个百分点
全面摊薄净资产收益率 12.40 9.97 18.75 +2.43 个百分点
全面摊薄净资产收益率
12.37 9.78 18.31 +2.59 个百分点
（扣除非经常性损益）
加权平均净资产收益率 13.19 13.80 23.22 -0.61 个百分点
平均净资产收益率（年化） 24.74 25.81 23.22 -1.07 个百分点
5
加权平均净资产收益率
13.15 13.56 22.70 -0.41 个百分点
（扣除非经常性损益）
成本收入比 36.30 42.26 40.84 -5.96 个百分点
信贷成本 0.17 0.14 0.41 +0.02 个百分点
净利差 （NIS） 2.50 2.40 2.41 +0.10 个百分点
净息差 （NIM） 2.63 2.46 2.49 +0.17 个百分点
注：信贷成本＝当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差＝生息资产收益率-
计息负债成本率；净息差＝净利息收入/平均生息资产余额。
三、资产负债情况
（货币单位：人民币千元）
本期末比上年末增减
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
（%）
一、资产总额 852,057,025 727,610,068 587,811,034 17.10%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 1,609,287 371,734 1,232,044 332.91%
融资产及衍生金融资产
持有至到期投资 78,345,059 61,379,837 34,585,440 27.64%
贷款和应收款 631,387,972 550,580,225 454,274,577 14.68%
可供出售金融资产 36,983,052 31,534,183 36,998,409 17.28%
其他 103,731,655 83,744,089 60,720,564 23.87%
二、负债总额 813,904,630 694,097,192 567,341,425 17.26%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 364,324 311,805 21,540 16.84%
融负债及衍生金融负债
同业拆入 5,335,706 6,200,174 7,570,118 -13.94%
吸收存款 632,496,543 562,912,342 454,635,208 12.36%
其他 175,708,057 124,672,871 105,114,559 40.94%
三、股东权益 38,152,395 33,512,876 20,469,609 13.84%
归属于上市公司股东的每
10.95 9.62 6.59 13.84%
股净资产（元）
四、存款总额 632,496,543 562,912,342 454,635,208 12.36%
其中：公司存款 528,076,455 477,741,629 383,663,003 10.54%
零售存款 104,420,088 85,170,713 70,972,205 22.60%
五、贷款总额 448,483,826 407,391,135 359,517,413 10.09%
其中：公司贷款 316,512,169 287,295,541 261,876,410 10.17%
一般贷款 299,994,592 268,648,981 216,590,882 11.67%
贴现 16,517,577 18,646,560 45,285,528 -11.42%
零售贷款 125,589,071 113,750,877 92,887,523 10.41%
信用卡应收账款 6,382,586 6,344,717 4,753,480 0.60%
贷款减值准备 (7,492,847) （6,425,060） （3,954,868） 16.62%
贷款及垫款净值 440,990,979 400,966,075 355,562,545 9.98%
6
四、截至报告期末前三年补充财务指标
（单位：%）
本行数据
指标
指标 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
标准
年末 月均 年末 月均 年末 月均
人民币 ≥25 54.84 53.53 52.52 46.81 38.59 27.81
流动性比例 外币 ≥25 60.35 51.45 49.94 54.06 54.02 52.69
本外币 54.49 52.66 52.35 46.58 39.46
存贷款比例（含
本外币 70.97 72.53 72.61 75.67 79.14 62.02
贴现）
存贷款比例（不
本外币 68.31 69.82 69.23 70.53 69.12 50.91
含贴现）
不良贷款率 ≤5 0.44 0.48 0.58 0.60 0.68 0.50
资本充足率 ≥8 10.58 10.36 10.19 9.83 8.88 8.66
核心资本充足率 ≥4 7.01 7.07 7.10 6.69 5.52 5.26
单一最大客户贷款占资本
≤10 4.77 4.90 5.29 5.99 7.84 3.86
净额比率
最大十家客户贷款占资本
24.27 25.72 26.86 30.49 40.85 23.52
净额比率
累计外汇敞口头寸占资本
≤20 0.07 0.84 1.11
净额比率
正常类贷款迁徙率 0.18 0.73 1.31
关注类贷款迁徙率 10.99 39.17 48.99
次级类贷款迁徙率 6.70 23.15 23.39
可疑类贷款迁徙率 10.42 9.23 -
成本收入比（不含营业税） 36.30 40.84 41.76
拨备覆盖率 379.74 271.50 161.84
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第四节 管理层讨论与分析
一、主营业务范围
本行主营业务经营范围是经有关监管机构批准的各项商业银行业务，主要包括：办理人
民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经监管机构批准发
行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内境外发行或代理发行外
币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款；代客买卖外汇及外币
有价证券，自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；保险兼业代理业务；黄金现货买卖、
黄金收购、同业黄金拆借、向企业租赁黄金、黄金项目融资、以及对居民个人开办黄金投资
产品零售业务；经有关监管机构批准或允许的其他业务。
本行是全国性股份制商业银行，目前经营网络相对集中于珠江三角洲、环渤海地区、长
江三角洲，同时也正发展中部和西部主要城市的网络。
二、2011 年上半年经营情况分析
（一）总体情况概述
1、资产负债规模稳定增长，结构持续优化
报告期末，本行资产总额 8,520.57 亿元，较年初增长 17.10%；其中贷款总额（含贴现）
4,484.84 亿元、较年初增长 10.09％。贷款中，一般性公司贷款（不含贴现）2,999.94 亿元，
较上年增长 11.67％，期末占总贷款的 66.90％；零售贷款 1,255.89 亿元，较年初增长 10.41％，
期末占总贷款的 28％；信用卡应收款 63.83 亿元，较年初增长 0.60%，期末占总贷款的 1.42%；
贴现余额 165.18 亿元，较年初减少 11.42%，期末占总贷款的 3.68%。
负债总额 8,139.05 亿元，较年初增长 17.26％；其中存款总额 6,324.97 亿元、较年初增长
12.36％。存款中，公司存款余额 5,280.77 亿元，较年初增长 10.54％，期末占总存款的 83.49%；
零售存款 1,044.20 亿元，较年初增长 22.60％，期末占总存款的 16.51％。
上半年，本行通过主动的结构管理，业务结构进一步向好。贷款总额中，贴现占比继续
下降，零售贷款占比持续提升；零售贷款中，住房按揭贷款占比下降，高收益的经营性贷款
占比大幅提高 2.04 个百分点；存款结构呈现同样的趋势，零售存款占比显著提高，较年初提
高 1.88 个百分点。
2、盈利能力进一步提升，收入结构有所改善
2011 年 1-6 月，本行加强资产负债组合管理，总资产收益明显提升。上半年共实现营业
收入 121.41 亿元，较上年同期增长 42.90%；实现净利润 47.32 亿元，较上年同期增长 56.00%；
每股收益 1.36 元，较上年同期增长 38.78%；年化的平均总资产收益率 1.20%，同比提高 0.20
个百分点；净利差和净息差有所改善，分别为 2.50%和 2.63%。
8
营业收入中，非利息收入增长良好，上半年实现非利息收入 17.49 亿元，同比增长 60.86%，
在营业收入中的占比由上年同期的 12.79%增长到目前的 14.40%，提高了 1.61 个百分点，表现
出收入结构的逐步优化。非利息收入中手续费及佣金净收入表现出持续稳定的增长，达到 11.88
亿元，同比增长 58.40%，在营业收入中的占比由上年同期的 8.83%提升到 9.79%。
3、资产质量稳定，不良贷款实现“双降”，保持较低的不良贷款率和较高的拨备覆盖率
截至 2011 年 6 月 30 日，本行不良贷款余额 19.73 亿元，较年初减少 3.94 亿元，减幅 16.65%；
不良贷款比率 0.44%，较年初下降 0.14 个百分点。不良贷款额和不良贷款率实现“双降”；拨备
覆盖率 379.74%，较年初提高 108.24 个百分点，风险抵御能力进一步增强。
2011 年上半年，本行不良贷款额和不良贷款率均较年初有所下降，贷款拨备覆盖率进一
步提高，主要原因是本行根据国家宏观调控政策要求和监管部门风险提示，积极调整信贷政
策，进一步优化信贷结构，严格控制新增贷款风险，加大对存量不良贷款的清收处置，并提
前介入问题贷款的资产保全和风险化解工作。
4、资本充足率达到监管标准
报告期内，本行在银行间债券市场成功发行了 36.5 亿元混合资本债券，补充附属资本 36.5
亿元，加上自身资本积累以及强化资本管理，报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率
分别为 10.58%和 7.01%，符合监管标准。
（二）利润表项目分析
1、营业收入构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 同比增减
项目
金额 占比 金额 占比 （%）
利息净收入 10,392 85.60% 7,409 87.21% 40.26%
存放央行利息收入 611 3.13% 372 3.06% 64.25%
金融企业往来利息收入 4,168 21.33% 1,235 10.14% 237.49%
发放贷款和垫款利息收入 12,610 64.53% 9,027 74.11% 39.69%
证券投资利息收入 2,151 11.01% 1,545 12.69% 39.22%
利息收入小计 19,540 100.00% 12,180 100.00% 60.44%
再贴现利息支出 27 0.30% 5 0.10% 440.00%
金融企业往来利息支出 3,448 37.68% 958 20.09% 259.92%
吸收存款利息支出 5,344 58.42% 3,532 74.05% 51.30%
应付债券利息支出 329 3.60% 275 5.77% 19.64%
利息支出小计 9,148 100.00% 4,770 100.00% 91.78%
手续费及佣金净收入 1,188 9.79% 750 8.83% 58.40%
其他营业净收入 561 4.61% 337 3.97% 66.17%
营业收入总额 12,141 100.00% 8,496 100.00% 42.90%
9
2、利息净收入
2011 年 1-6 月，本行利息净收入 103.92 亿元，比上年同期增长 40.26%；占营业收入的
85.60%，比上年同期的 87.21%的占比下降了 1.61 个百分点。利息净收入的增长，主要是生息
资产规模增长、利率提升，结构改善所致。
下表列出报告期间本行主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率的
情况。
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目 利息收入/ 平均收益／ 利息收入/ 平均收益／
日均余额 日均余额
支出 成本（％） 支出 成本（％）
资产
客户贷款及垫款（不含
412,153 12,110 5.93% 336,001 8,845 5.31%
贴现）
债券投资 106,201 1,791 3.40% 92,391 1,257 2.74%
存放央行 81,809 611 1.50% 55,666 372 1.35%
票据贴现及同业业务 179,238 4,678 5.26% 117,415 1,646 2.83%
其他 18,881 350 3.74% 5,907 59 2.02%
生息资产总计 798,283 19,540 4.94% 607,381 12,179 4.04%
负债
客户存款 584,906 5,429 1.87% 473,939 3,540 1.51%
发行债券 10,744 329 6.18% 9,466 275 5.86%
同业业务 153,807 3,231 4.23% 99,149 943 1.92%
其他 7,296 159 4.41% 1,988 11 1.15%
计息负债总计 756,751 9,148 2.44% 584,541 4,770 1.65%
利息净收入 10,392 7,409
存贷差 4.06% 3.80%
净利差 NIS 2.50% 2.40%
净息差 NIM 2.63% 2.46%
从同比情况看，受央行加息政策的影响，本期各项资产和负债的平均利率均高于上年同
期；同时，在组合管理和定价策略的引导下，生息资产收益率的增长大于计息负债成本率的
增长，净利差和净息差均有较好的成长。
2011 年 4-6 月 2011 年 1-3 月
项目 利息收入/ 平均收益／ 利息收入/ 平均收益／
日均余额 日均余额
支出 成本（％） 支出 成本（％）
资产
客户贷款及垫款（不含
420,745 6,415 6.12% 403,465 5,695 5.72%
贴现）
债券投资 113,202 988 3.50% 99,123 803 3.28%
存放央行 86,814 328 1.51% 76,749 283 1.50%
票据贴现及同业业务 179,594 2,366 5.28% 178,879 2,312 5.24%
10
其他 22,581 224 3.98% 15,139 126 3.38%
生息资产总计 822,937 10,321 5.03% 773,355 9,219 4.83%
负债
客户存款 606,886 3,086 2.04% 562,681 2,343 1.69%
发行债券 12,001 187 6.26% 9,472 142 6.08%
同业业务 151,793 1,657 4.37% 155,843 1,574 4.10%
其他 9,059 103 4.59% 5,512 56 4.11%
计息负债总计 779,740 5,033 2.59% 733,508 4,115 2.28%
利息净收入 5,288 5,104
存贷差 4.08% 4.04%
净利差 NIS 2.44% 2.56%
净息差 NIM 2.58% 2.68%
从环比情况看，各项资产和负债的平均利率依然呈上升趋势，但由于受市场因素影响同
业业务利差回落，以及本行发行 36.5 亿元混合债，增加了利息成本，使第二季度净利差和净
息差有所下降。
客户贷款及垫款利息收入
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目 平均收益 平均收益
日均余额 利息收入 日均余额 利息收入
（％） （％）
公司贷款类（不
286,213 8,475 5.97% 233,435 6,218 5.37%
含贴现）
零售贷款 125,940 3,635 5.82% 102,566 2,627 5.16%
客户贷款及垫款
412,153 12,110 5.93% 336,001 8,845 5.31%
（不含贴现）
2011 年 4-6 月 2011 年 1-3 月
项目 平均收益 平均收益
日均余额 利息收入 日均余额 利息收入
（％） （％）
公司贷款类（不
292,070 4,510 6.20% 280,290 3,965 5.74%
含贴现）
零售贷款 128,675 1,906 5.93% 123,175 1,730 5.70%
客户贷款及垫款
420,745 6,415 6.12% 403,465 5,695 5.72%
（不含贴现）
客户存款利息支出
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目 平均成本 平均成本率
日均余额 利息支出 日均余额 利息支出
率（％） （％）
公司存款 491,521 4,544 1.86% 401,146 2,971 1.49%
其中：活期 153,597 512 0.67% 130,308 372 0.57%
定期 186,301 2,696 2.92% 148,830 1,788 2.42%
11
其中：国库及
37,859 908 4.83% 34,280 661 3.89%
协议存款
公司保证金存款 151,623 1,336 1.78% 122,007 812 1.34%
零售存款 93,384 884 1.91% 72,794 569 1.58%
其中：活期 29,654 69 0.47% 24,258 43 0.36%
定期 63,730 815 2.58% 48,536 525 2.18%
存款总额 584,906 5,429 1.87% 473,939 3,540 1.51%
2011 年 4-6 月 2011 年 1-3 月
项目 平均成本 平均成本率
日均余额 利息支出 日均余额 利息支出
率（％） （％）
公司存款 509,251 2,590 2.04% 473,595 1,953 1.67%
其中：活期 151,734 269 0.71% 155,482 243 0.63%
定期 193,517 1,505 3.12% 179,004 1,191 2.70%
其中：国库及
40,917 512 5.02% 34,766 396 4.62%
协议存款
公司保证金存款 164,000 816 2.00% 139,109 519 1.51%
零售存款 97,635 495 2.03% 89,086 390 1.77%
其中：活期 30,027 40 0.53% 29,277 30 0.41%
定期 67,608 455 2.70% 59,810 360 2.44%
存款总额 606,886 3,085 2.04% 562,681 2,343 1.69%
3、手续费及佣金净收入
2011 年 1-6 月，本行的非利息净收入 17.49 亿元，较上年同期增长 60.86%。其中，手续
费及佣金净收入 11.88 亿元，增长 58.40％。手续费及佣金净收入增长情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增长
结算手续费收入 316 230 37.39%
银行卡业务手续费收入 301 338 -10.95%
咨询顾问费收入 275 126 118.25%
代理及委托手续费收入 155 57 171.93%
理财业务手续费收入 95 21 352.38%
账户管理费收入 23 21 9.52%
其他 165 71 132.39%
手续费收入小计 1,330 865 53.76%
银行卡手续费支出 88 75 17.33%
代理业务手续费支出 42 26 61.54%
其他 12 14 -14.29%
手续费支出小计 142 115 23.48%
手续费及佣金净收入 1,188 750 58.40%
2011 年 1-6 月，各项手续费收入均取得良好增长。其中：
结算手续费收入（含国内和国际部分）同比增长 37%，主要是本行业务规模及客户量增
加带来的结算业务手续费收入增加；财务顾问业务的发展使咨询顾问费收入增长 118%；代理
及委托业务增长带来 172%的手续费收入增长；理财业务手续费收入同比增长 352%，是理财
12
产品逐渐丰富及规模逐步增大所致。
2011 年 1-6 月银行卡业务手续费收入同比减少 11%，是本行信用卡分期付款手续费收入
确认的会计处理方法改变所致。去年上半年及以前，本行分期付款的手续费收入采用一次确
认的会计处理，随着分期付款业务的大幅增加，从去年下半年开始采用更为谨慎的分摊确认
方法。若同口径比较，今年上半年的银行卡手续费收入同比增加约 10%。
其他手续费收入同比增长了 0.94 亿元，主要是贸易融资业务增长带来的手续费收入增长。
4、其他营业净收入
本行其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。2011
年 1-6 月，本行其他营业净收入 5.61 亿元，较上年同期增加 66.17％，主要来自于贴现票据的
价差收益。受市场影响，今年票据买卖业务量和价格波动都较上年同期大，使本期价差收益
较上年增长 104%；另外，汇兑损益也由于代客业务增长而较上年增长了 53%。
5、业务及管理费
2011 年 1-6 月，本行业务及管理费 44.07 亿元，较上年同期增长 22.74%，主要是人员、
业务规模和营业网点增长，以及为优化管理流程和 IT 系统进行的持续投入所致。成本收入比
（不含营业税）36.30%，较上年同期的 42.26％下降 5.96 个百分点。业务及管理费中，员工费
用支出 24.89 亿元，较上年同期增长 31.92%；管理费用支出 13.28 亿元，较上年同期增长 12.04%；
折旧、摊销和租赁费为 5.90 亿元，较上年同期增长 13.76%。
6、资产减值损失
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目 增长
计提 计提
贵金属 - - -
存放同业 10 - -
拆出资金 4 - -
买入返售金融资产 - - -
发放贷款和垫款 715 485 47.42%
持有至到期投资 5 - -
长期股权投资 -3 - -
抵债资产 9 13 -30.77%
固定资产 - - -
其他资产 -9 -4 -125.00%
财务担保合同 - - -
合计 731 494 47.98%
7、所得税费用
2011 年 1-6 月，本行所得税负 21.99%，同比上升 0.33 个百分点。按照《中华人民共和国企
业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自 2008 年 1 月 1
日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率 25%。深圳
13
经济特区内企业原享受企业所得税 15%税率，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行。
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增长
税前利润 6,066 3,872 56.67%
所得税费用 1,334 839 59.00%
实际所得税税负 21.99% 21.66% +0.33 个百分点
8、报告期分期利润情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 第一季度 第二季度 1-6 月累计
营业收入 5,815 6,326 12,141
净利息收入 5,104 5,288 10,392
手续费及佣金净收入 482 706 1,188
其他营业净收入 229 332 561
营业支出 2,514 2,846 5,360
营业税金及附加 446 507 953
业务及管理费 2,068 2,339 4,407
资产减值损失前营业利润 3,301 3,480 6,781
资产减值损失 241 490 731
营业利润 3,060 2,990 6,050
营业外收支净额 9 7 16
税前利润 3,069 2,997 6,066
所得税 667 667 1,334
净利润 2,402 2,330 4,732
9、报告期内本行主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况
2011 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前营
地区分部 营业收入 营业支出 资产减值损失前
业利润的地区占比
营业利润
华南、华中地区 5,749 2,764 2,985 44.02%
华东地区 3,734 1,426 2,308 34.04%
华北、东北地区 1,785 894 891 13.14%
西南地区 873 276 597 8.80%
小计 12,141 5,360 6,781 100.00%
2010 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前 资产减值损失前营
地区分部 营业收入 营业支出
营业利润 业利润的地区占比
华南、华中地区 4,010 2,212 1,797 41.80%
华东地区 2,560 1,067 1,494 34.75%
14
华北、东北地区 1,361 706 655 15.24%
西南地区 565 212 353 8.21%
小计 8,496 4,197 4,299 100.00%
华南、华中地区分部中包含总行机关，由于债券、资金交易类业务集中在总行，使华南、
华中地区准备前利润占比较其他地区高。
（三）资产负债表项目分析
1、资产构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 本期末比上年末
项 目
增减
金额 占比 金额 占比
贷款及垫款 448,484 52.64% 407,391 55.99% 10.09%
贷款减值准备 （7,493） -0.88% ( 6,425) -0.88% 16.62%
贷款及垫款净值 440,991 51.76% 400,966 55.11% 9.98%
投资和其他金融资产 138,347 16.24% 112,192 15.42% 23.31%
现金及存放中央银行款项 95,492 11.21% 76,587 10.53% 24.68%
存放同业和其他金融机构款 19,053 2.24% 8,524 1.17% 123.52%
拆出资金及买入返售资产 119,011 13.97% 106,739 14.67% 11.50%
应收账款 28,320 3.32% 13,727 1.89% 106.31%
应收利息 3,011 0.35% 2,121 0.29% 41.96%
固定资产 2,359 0.28% 2,470 0.34% -4.49%
无形资产 186 0.02% 192 0.03% -3.13%
投资性房地产 540 0.06% 540 0.07% -
递延所得税资产 2,071 0.24% 1,955 0.27% 5.93%
其他资产 2,676 0.31% 1,597 0.21% 67.63%
资产总额 852,057 100.00% 727,610 100.00% 17.10%
（1）贷款和垫款
贷款按产品划分的结构分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目 金额 占比 金额 占比
公司贷款
316,512 70.57% 287,296 70.52%
（不含信用卡）
其中：一般贷款 299,994 66.89% 268,649 65.94%
贴现 16,518 3.68% 18,647 4.58%
零售贷款
125,589 28.00% 113,751 27.92%
（不含信用卡）
其中：住房按揭贷款 66,021 14.72% 64,877 15.92%
经营性贷款 29,656 6.61% 18,626 4.57%
汽车贷款 11,523 2.57% 10,667 2.62%
15
其他 18,389 4.10% 19,581 4.81%
信用卡应收账款 6,383 1.43% 6,344 1.56%
贷款总额 448,484 100.00% 407,391 100.00%
贷款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
区域 金额 占比 金额 占比
华南、华中地区 144,885 32.30% 127,304 31.25%
华东地区 160,012 35.68% 149,628 36.73%
华北、东北地区 109,190 24.35% 97,821 24.01%
西南地区 34,397 7.67% 32,639 8.01%
合计 448,484 100.00% 407,391 100.00%
从分区域贷款结构看，2011 年上半年本行新增贷款主要集中在华南、华中地区和华北、
东北地区，比年初新增 175.81 亿元和 113.69 亿元，占当年新增贷款的 42.78％和 27.67％。
贷款按投放行业分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
行业
金额 占比 金额 占比
农牧业、渔业 821 0.18% 829 0.20%
采掘业（重工业） 3,507 0.78% 4,206 1.03%
制造业（轻工业） 99,410 22.17% 83,681 20.54%
能源业 11,987 2.67% 12,574 3.09%
交通运输、邮电 19,635 4.38% 20,288 4.98%
商业 72,670 16.20% 55,196 13.55%
房地产业 25,028 5.58% 22,527 5.53%
社会服务、科技、文化、卫
43,486 9.70% 48,328 11.86%
生业
建筑业 20,161 4.50% 18,277 4.49%
其他（主要为零售贷款） 135,261 30.16% 122,838 30.15%
贴现 16,518 3.68% 18,647 4.58%
贷款及垫款总额 448,484 100.00% 407,391 100.00%
截至 2011 年 6 月 30 日，本行贷款主要集中在其他（主要为零售贷款）、制造业和商业，
贷款余额分别是 1,352.61 亿元、994.10 亿元和 726.70 亿元，占全行各项贷款的 30.16%、22.17%
和 16.20%。
16
2011 年上半年，本行新增贷款主要集中在商业、制造业和其他贷款（主要为零售贷款），
分别较年初新增 174.74 亿元、157.29 亿元和 124.23 亿元，占全行新增贷款的 42.52%、38.28%
和 30.23%。贴现减少 21.29 亿元，是本行调整资产结构所致。
贷款投放按担保方式分布情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额 占比
信用贷款 75,880 16.92%
保证贷款 91,882 20.49%
抵押贷款 206,094 45.95%
质押贷款 58,110 12.96%
贴现 16,518 3.68%
合计 448,484 100.00%
前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例
截至报告期末，本行前十名客户贷款余额 137.64 亿元，占期末贷款余额的 3.07%。主要
有以下客户：珠海振戎公司、武汉市城市建设投资开发集团有限公司、山西省交通厅、中信
华南（集团）有限公司、首钢总公司、北京市公联公路联络线有限责任公司、北京市土地整
理储备中心朝阳分中心、山西煤炭运销集团有限公司、常州莱蒙都会置业有限公司、深圳市
财政金融服务中心。
（2）投资及其他金融资产
组合情况
（货币单位：人民币百万元）
种类 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 1,158 0.84% - -
衍生金融资产 452 0.33% 372 0.33%
可供出售类金融资产 36,983 26.73% 31,534 28.11%
持有至到期投资 78,345 56.63% 61,380 54.71%
应收款项类投资 21,002 15.18% 18,502 16.49%
长期股权投资 407 0.29% 404 0.36%
投资及其他金融资产 138,347 100.00% 112,192 100.00%
所持债券的情况
报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级
金融债，不含企业债）账面价值为 1,073 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
类型 面值(百万元） 票面年利率（%） 到期日 减值准备
11 金融债 23,030 3.31~5.79 2012/7/5~2021/6/14 -
17
10 金融债 21,440 2.61~4.66 2011/11/9~2020/11/4 -
09 金融债 11,220 1.95~5.22 2011/9/23~2019/9/23 -
08 金融债 11,000 2.04~4.95 2011/7/15~2018/12/16 -
央行票据 9,028 0~3.8 2011/7/1~2014/5/13 -
10 国债 5,131 1.87~4.6 2011/7/15~2040/6/21 -
07 金融债 4,725 2.52~6.37 2012/2/2~2017/10/25 -
11 国债 3,360 0~6 2011/7/18~2041/6/23 -
06 国债 3,267 2.51~3.81 2011/9/30~2016/3/27 -
09 国债 2,708 1.67~4 2012/3/25~2019/7/23 -
持有衍生金融工具情况
衍生品投资情况表
1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股
票价格和商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
本行对于市场风险监控主要从敞口、风险程度、损益等方面出发，进
行限额管理。
2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力，但
无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资
产增长或支付到期债务的风险。对于全额交割的衍生品，本行严格采
取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有足额资金供清算；对于净额
交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产影响较小，不会产生重大
影响。
3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程
序、人员、系统或外部事件导致损失的风险,它包括人员、流程、系统
报告期衍生品持仓的风险分 及外部四个方面引起的风险。本行严格按照中国银监会《商业银行操
析及控制措施说明（包括但 作风险管理指引》要求，配备了专职的交易员，采用了专业化的前中
不限于市场风险、流动性风 后台一体化监控系统，制定了完整的业务操作流程和授权管理体系，
险、信用风险、操作风险、 以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操作风险的发生。
法律风险等） 4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部
法律事件而导致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为
重视，对同业签订了ISDA、CSA、MAFMII等法律协议，避免出现法
律争端及规范争端解决方式。对客户，本行按照监管要求及交易管理，
参照以上同业法律协议，拟定了客户交易协议，很大程度上避免了可
能出现的法律争端。
5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服
的客观情况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、
军事行动，罢工，流行病，IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故
障，金融危机、所涉及的市场发生停止交易等，以及在本合同生效后，
发生国家有关法律法规政策的变化，导致本行衍生产品交易无法正常
开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交易时，均签订
合约对不可抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时的违约责任。
本行已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。对于衍生
已投资衍生品报告期内市场 金融工具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考
价格或产品公允价值变动的 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照
情况，对衍生品公允价值的 实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在
分析应披露具体使用的方法 可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参
及相关假设与参数的设定 数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相关性等
方面作出估计。
18
报告期公司衍生品的会计政
策及会计核算具体原则与上 本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办
一报告期相比是否发生重大 法，本报告期相关政策没有发生重大变化。
变化的说明
独立董事、保荐人或财务顾 本行独立董事认为：本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商
问对公司衍生品投资及风险 业银行业务。本行已经建立较为完善的风险管理体系，对于衍生品交
控制情况的专项意见 易业务的风险控制是有效的。
报告期末衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
期末合约（名义）金额
期初合约金额 期末合约金额 报告期公允价值
合约种类 占公司报告期末净资产
（名义金额） （名义金额） 变动情况
比例（%）
外汇远期合约 47,535 115,817 30 303.56%
利率掉期合约 2,300 3,800 -3 9.96%
股票期权合约 - - - -
权益互换合约 - - - -
合计 49,835 119,617 27 313.53%
（3）其他资产
抵债资产情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额
土地、房屋及建筑物 639
其他 21
小计 660
抵债资产跌价准备余额 （259）
抵债资产净值 401
报告期应收利息和坏账准备的增减变动
（货币单位：人民币百万元）
应收利息 金额
期初余额 2,121
本期增加数额 15,560
本期回收数额 14,670
期末余额 3,011
（货币单位：人民币百万元）
类 别 金 额 坏账准备
应收利息 3,011 -
报告期末，本行应收利息较上年末增加 8.9 亿元，增幅 41.96%。本行对于贷款等生息资
19
产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账
准备。
2、负债结构及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 本期末比上年末
项 目
增减
金额 占比 金额 占比
吸收存款 632,497 77.71% 562,912 81.10% 12.36%
同业和其他金融机构存放款 120,791 14.84% 82,370 11.87% 46.64%
拆入资金 5,336 0.66% 6,200 0.89% -13.94%
衍生金融负债 364 0.04% 312 0.04% 16.67%
卖出回购金融资产款项 14,989 1.84% 17,589 2.53% -14.78%
应付职工薪酬 1,857 0.23% 1,879 0.27% -1.17%
应交税费 1,385 0.17% 1,125 0.16% 23.11%
应付利息 4,642 0.57% 3,920 0.56% 18.42%
应付债券 13,125 1.61% 9,469 1.36% 38.61%
递延所得税负债 115 0.01% 103 0.01% 11.65%
其他负债 18,804 2.32% 8,218 1.18% 128.81%
负债总额 813,905 100.00% 694,097 100.00% 17.26%
存款按产品分布情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本期末比上年末增减
公司存款 528,077 477,741 383,663 10.54%
零售存款 104,420 85,171 70,972 22.60%
存款总额 632,497 562,912 454,635 12.36%
存款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
地区
金额 占比 金额 占比
华南、华中地区 230,639 36.46% 197,959 35.17%
华东地区 200,736 31.74% 190,693 33.88%
华北、东北地区 159,193 25.17% 140,208 24.91%
西南地区 41,929 6.63% 34,052 6.05%
合计 632,497 100.00% 562,912 100.00%
20
3、股东权益变动情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本 3,485 - - 3,485
资本公积 13,397 - 93 13,304
盈余公积 1,912 - - 1,912
一般准备 5,978 - - 5,978
未分配利润 8,741 4,732 - 13,473
其中：建议分配的股利 - - - -
股东权益合计 33,513 4,732 93 38,152
4、外币金融资产的持有情况
本行持有的外币金融资产主要为贷款、应收款以及投资。投资可分为代客投资与自营投
资。代客投资一为理财产品代客平盘，其产品结构与本行理财产品完全匹配，完全对冲市场
风险；二为代客外币兑换，其产品结构单一且流动性佳，交易对手多为国内大型银行。自营
投资主要为债券投资和银行间拆放与存放。债券投资的发行主体主要为中国财政部或国内政
策性银行发行的外币债券或有外国政府提供全额担保的境外大型银行发行的债券。该部分投
资产品结构单一，报价连续，市值稳定。银行间拆放与存放对手行主要为中资银行，资金安
全较有保证。本行的境外交易对手多为国际大型投资银行/商业银行，其母公司评级大多为标
普 AA。尽管近期境外金融市场波动较大，据观察并未发生重大信用评级变化。
本行对境外证券投资一直持谨慎态度，境外证券投资占全部投资总额并不重大，因此其
市场风险对本行利润影响有限。
根据监管规定，银行开展外债担保等业务需要具备相应数量的外币资本金，本行按此规
定于 2009 年购买了 1.5 亿美元的外币资本金，该部分外币资本金存在汇率风险。
报告期末，本行持有的外币金融资产和金融负债情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,186 1,456
同业款项 7,962 7,797
应收账款 5,373 8,371
发放贷款和垫款 11,438 3 14,918
可供出售金融资产 233 6 163
持有至到期投资 934 851
长期股权投资 1 1
其他资产 104 141
合计 27,231 6 3 33,698
金融负债
同业及其他金融机构存放
4,297 3,104
及拆入资金
吸收存款 22,136 26,728
21
应付账款 926 3,265
其他负债 66 197
合计 27,425 33,294
5、报告期末，可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金 额
开出承兑汇票 284,956
开出信用证 3,624
开出保证凭信 5,902
未使用的信用卡额度 11,989
租赁承诺 2,442
资本性支出承诺 41
（四）资产质量分析
2011 年上半年，我国经济总体运行情况良好，但也面临着较大的不确定性因素，银行业
持续健康发展面临诸多挑战，特别是中小企业、地方政府融资平台、房地产以及高污染、高
耗能行业和产能过剩行业的信用风险值得高度关注。对此，本行积极应对，按照“最佳银行战
略”要求，进一步完善本行信用风险管理体制，提高信用风险管理水平，确保信贷业务稳定健
康和持续发展，实现了信贷业务平稳较快增长以及新增不良贷款总额和不良贷款率的有效控
制，不良贷款额和不良贷款率继续“双降”，拨备覆盖率进一步提升。截至 2011 年 6 月 30 日，
本行不良贷款余额 19.73 亿元，较年初减少 3.94 亿元；不良贷款比率 0.44％，较上年下降 0.14
个百分点；拨备覆盖率达到 379.74％。
同时，上半年本行清收业绩良好，共清收不良资产总额 11.70 亿元。其中信贷资产（贷款）
10.39 亿元，非信贷资产 0.15 亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款 5.20 亿元，未核销不良
贷款 5.19 亿元；收回额中 99％为现金收回，其余为以物抵债方式收回。
1、贷款五级分类
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 与上年末相比增减
五级分类
余额 占比 余额 占比 余额变动 占比变动
正常贷款 445,455 99.32% 403,686 99.09% 10.35% +0.23 个百分点
关注贷款 1,056 0.24% 1,339 0.33% -21.14% -0.09 个百分点
不良贷款 1,973 0.44% 2,367 0.58% -16.65% -0.14 个百分点
其中：次级 914 0.20% 1,309 0.32% -30.18% -0.12 个百分点
可疑 584 0.13% 620 0.15% -5.81% -0.02 个百分点
损失 475 0.11% 438 0.11% 8.45% -
贷款合计 448,484 100.00% 407,391 100.00% 10.09% -
贷款减值准备 （7,493） （6,425） 16.62%
拨备覆盖率 379.74% 271.50% +108.24 个百分点
2011 年上半年，本行不良贷款额和不良贷款率均较年初有所下降，贷款拨备覆盖率进一
步提高，主要是本行根据国家宏观调控政策要求和监管部门风险提示，积极调整信贷政策，
22
进一步优化信贷结构，严格控制新增贷款风险，加大对存量不良贷款的清收处置，并提前介
入问题贷款的资产保全和风险化解工作。
2、重组贷款、逾期贷款情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初余额 期末余额 占比
重组贷款 954 778 0.17%
逾期贷款 424 339 0.08%
非应计贷款 2,011 1,936 0.43%
注：逾期贷款：指贷款本金逾期 90 天（含）以内未收回的贷款；非应计贷款：指贷款本
金或利息逾期 90 天（不含）以上未收回的的贷款。
（1）截至 2011 年 6 月 30 日，本行重组贷款余额 7.78 亿元，较年初减少 1.76 亿元，减幅
18.45%。主要是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，
进一步提高不良资产处置效率。
（2）截至 2011 年 6 月 30 日，本行逾期贷款余额 3.39 亿元，较年初减少 0.85 亿元，主要
是信用卡透支贷款逾期减少。本行 2011 年在信用卡风险管控策略中调整了逾期客户的催收策
略，逾期客户的催收力度得到进一步加强。
（3）截至 2011 年 6 月 30 日，本行非应计贷款余额 19.36 亿元，较年初减少 0.75 亿元。
减幅 3.73%，主要是对公非应计贷款减少。本行加大贷款期限管理及贷款到期归还情况和资产
质量状况的跟踪监测，并采取措施督促和落实客户及时还款。
3、贷款按投放行业分布的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动
行业
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率 余额增减 不良贷款率增减
农牧业、渔业 821 0.00% 829 0.00% -8 -
采掘业（重工业） 3,507 0.04% 4,206 0.33% -699 -0.29 个百分点
制造业（轻工业） 99,410 0.59% 83,681 0.80% 15,729 -0.21 个百分点
能源业 11,987 0.00% 12,574 0.00% -587 -
交通运输、邮电 19,635 0.04% 20,288 0.00% -653 +0.04 个百分点
商业 72,670 1.03% 55,196 1.57% 17,474 -0.54 个百分点
房地产业 25,028 1.06% 22,527 1.83% 2,501 -0.77 个百分点
社会服务、科技、文化、 0.13%
43,486 48,328 0.19% -4,842 -0.06 个百分点
卫生业
建筑业 20,161 0.11% 18,277 0.08% 1,884 +0.03 个百分点
其他（主要为零售贷款） 135,261 0.21% 122,838 0.23% 12,423 -0.02 个百分点
贴现 16,518 0.00% 18,647 0.00% -2,129 -
贷款和垫款总额 448,484 0.44% 407,391 0.58% 41,093 -0.14 个百分点
23
截至 2011 年 6 月 30 日，本行不良贷款主要集中在房地产业和商业，其余行业不良率均低
于 1%。
4、贷款按地区划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率
华南、华中地区 144,885 0.59% 127,304 0.91%
华东地区 160,012 0.34% 149,627 0.43%
华北、东北地区 109,190 0.44% 97,821 0.50%
西南地区 34,397 0.26% 32,639 0.27%
合计 448,484 0.44% 407,391 0.58%
从分区域贷款质量看，截至 2011 年 6 月 30 日，本行不良贷款主要集中在华南、华中地区，
其余地区不良贷款率均低于全行平均不良贷款率。
5、贷款按产品划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 不良贷款
项目
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率 率增减
公司贷款（不含信用卡） 316,512 0.53% 287,296 0.73% -0.20%
其中：一般贷款 299,994 0.56% 268,649 0.78% -0.22%
贴现 16,518 0.00% 18,647 0.00% 0.00%
零售贷款（不含信用卡） 125,589 0.16% 113,751 0.18% -0.02%
其中：住房按揭贷款 66,021 0.15% 64,877 0.16% -0.01%
经营性贷款 29,656 0.16% 18,626 0.26% -0.10%
汽车贷款 11,523 0.16% 10,667 0.13% 0.03%
其他 18,389 0.20% 19,581 0.17% 0.03%
信用卡应收账款 6,383 1.27% 6,344 1.21% 0.06%
贷款总额 448,484 0.44% 407,391 0.58% -0.14%
6、政府融资平台贷款
本行高度重视和严格执行监管部门有关政府融资平台贷款清理规范工作要求，经过 2010
年全年的政府融资平台贷款解包还原工作和 2011 年的专项清理规范工作，本行对全行政府融
资平台贷款进行了逐户摸底调查、风险评估，初步建立健全政府融资平台贷款名单制管理系
统，并在此基础上实施分类管理。截至 2011 年 6 月，本行按照既定的工作计划逐步实现政府
融资平台贷款的有效控制，严格控制新增，为防范和化解政府融资平台贷款风险奠定了良好
的基础。上半年，本行政府融资平台（含已整改为公司类）贷款规模适中，贷款余额较年初
减少 17.49%。主要集中在长三角和环渤海地区，投向城市投资建设公司和交通运输类政府投
24
融资平台。资产质量正常，无不良贷款。
7、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况
本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人
的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收
的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额
年初数 6,425
加：本年提取（含非信贷减值准备） 731
减：已减值贷款利息冲减 37
减：非信贷减值准备 16
本年净计提 678
加：本年收回的已核销贷款 520
加：其他变动 （4）
减：本年核销 126
年末数 7,493
对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销
后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣
收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷
款本金部分将增加本行贷款减值准备。
（五）资本管理
2011 年上半年，本行依然面临资本约束的困难。本行通过加强资产负债组合管理，在提
高盈利能力的同时控制资本消耗，最大限度地提高风险资产收益率。同时，本行在银行间债
券市场成功发行了 36.5 亿元混合资本债券，有效补充了附属资本。截至 2011 年 6 月 30 日，
本行核心资本充足率和资本充足率分别为 7.01%和 10.58%。
1、三年资本变化情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本期末比上年末增减
资本净额 56,716 47,272 31,905 19.98%
其中：核心资本净额 37,538 32,919 19,854 14.03%
附属资本 19,489 14,662 12,372 32.92%
加权风险资产总额 535,848 463,691 359,508 15.56%
资本充足率 10.58% 10.19% 8.88% +0.39 个百分点
核心资本充足率 7.01% 7.10% 5.52% -0.09 个百分点
25
2、资本构成及资本充足率计算表
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
核心资本充足率 7.01% 7.10% 5.52%
资本充足率 10.58% 10.19% 8.88%
资本基础组成部分
核心资本 37,850 33,228 20,175
股本 3,485 3,485 3,105
资本公积 13,239 13,341 6,956
盈余公积 1,912 1,912 1,284
一般风险准备 5,978 5,978 4,676
未分配利润 13,236 8,512 4,154
核心资本扣减项 312 309 321
核心资本净额 37,538 32,919 19,854
附属资本 19,489 14,662 12,372
贷款损失一般准备金 6,168 5,016 2,723
重估储备 46 177 187
长期次级债务 7,983 7,979 7,973
混合资本债 5,292 1,490 1,490
资本总额 57,339 47,890 32,548
减：商誉 - - -
未合并股权投资 375 369 362
其他 248 250 280
资本净额 56,716 47,272 31,905
加权风险资产总额 535,848 463,691 359,508
表内加权风险资产 422,231 368,289 290,468
表外加权风险资产 113,617 95,402 69,040
说明：1.表中资本公积、未分配利润已按照银监会资本充足率计算办法规定，扣除了由本
行资产公允价值变动形成的未实现利得；2.重估储备包括可供出售金融资产、投资性房地产的
重估储备。
（六）业务回顾
1、公司银行业务
截至 2011 年 6 月末，本行公司存款余额增幅 10.54%；公司一般性贷款余额增幅 11.67%；
公司中间业务净收入同比增长 86%；贸易融资授信余额 2169 亿元，较年初增长 23.6%；国际
离岸业务发展迅速；客户规模稳步增长。
“线上供应链金融”进一步发挥平台优势，成功实现了与多家核心客户业务平台的对接，产
品功能不断完善和升级，相继完成了一系列特色产品功能的研发与上线推广。
报告期内，在《贸易金融》杂志和中国贸易金融网联合举办的“2010 年度中国外贸企业最
信赖的金融服务商”评选活动中，本行荣获“最佳国际业务创新银行”奖项。
2011 年上半年贸易融资业务开展情况：
26
（货币单位：人民币百万元）
(人民币百万元，%) 2011 年 6 月 30 日 占比 2010 年 12 月 31 日 占比 变动
国内贸易融资 199,770 92.1% 162,716 92.7% 22.8%
其中：东部地区 53,801 24.8% 41,194 23.5% 30.6%
南部地区 69,662 32.1% 63,081 35.9% 10.4%
西部地区 17,044 7.9% 12,941 7.4% 31.7%
北部地区 59,263 27.3% 45,500 25.9% 30.2%
国际贸易融资(含离岸) 17,113 7.9% 12,781 7.3% 33.9%
其中：出口贸易融资 1,899 0.9% 1,776 1.0% 6.9%
进口贸易融资 15,214 7.0% 11,005 6.3% 38.2%
贸易融资总余额 216,883 100.00% 175,497 100.0% 23.6%
上半年贸易融资业务平稳增长，截至 6 月末，全行贸易融资客户数为 8,860 户，较年初增
加 1,248 户，增幅 16.4%；贸易融资余额 2,169 亿，较年初增加 414 亿，增幅 23.6%；不良率 0.19%，
较年初下降 0.1 个百分点，仍然维持在较低水平。
国内贸易融资仍是业务增长的主要来源，上半年末余额达 1998 亿，较年初增长 371 亿，
增幅 22.8%，较去年同期增加 47.95%。从结构上看，国际及离岸贸易融资增长较快，上半年
增幅达 33.9%，余额达 171 亿。从区域来看，东部、西部及北部地区增速领先，均超过 30%。
2、零售银行业务
截至 2011 年 6 月 30 日，本行零售存款余额增幅 22.60%，零售贷款余额增幅 10.41%，零
售中间业务净收入同比增长 70.5%。
（1）大力拓展负债业务成果显著，零售存款市场份额进一步提升
自年初以来，本行坚持以存款为考核导向，加大行内条线间联合营销的力度；按渠道设
立队伍，加大三方存管与代发工资客户的批量引入与维护；强化理财产品销售对储蓄的带动，
获得存款净增；通过车贷渠道、个贷渠道拓展新增存款；实施“金卡”策略显著提升中端客户对
存款贡献，细分和深挖存款业务来源的多项举措获得良好成果。截至 6 月 30 日，全行零售存
款余额 1,044 亿元，较年初增长 22.60%；日均 933.84 亿元，较年初增长 20.3%。
（2）侧重中短期银行理财产品发行，强化贵金属产品优势，零售理财产品销量涨幅明显
2011 年上半年本行银行理财产品发行以收益稳健、风险较低的中短期产品为主，加大产
品创新力度，更加贴近市场需求，销售量比去年同期大幅增长；个人贵金属交易从营销宣传
和咨询增值服务两方面加强推动，客户群不断扩大，市场优势地位进一步加强；基金代理业
务规模稳步扩大，偏股类基金增长迅猛，手续费增长较为明显；保险、证券代理业务平稳发
展，新增规模保费和第三方存管签约户数与去年同期基本持平；通过整合渠道资源，托管规
模和中间业务收入增长迅猛，市场份额稳步提升。受此影响，零售中间业务收入大幅增长。
（3）调整零售贷款结构，加大经营贷款和无抵押贷款业务比重，贷款收益率逐步提升
27
为应对房地产市场波动和流动性市场趋紧的形势，2011 年新发放零售贷款中加大了个人
经营性贷款和无抵押消费贷款等高收益业务的组合占比，新发放贷款平均利率在基准上浮 20%
以上，贷款净收益率明显提升。其中，个人经营性贷款增速明显，其增长额占全行零售贷款
增长额的 88.8%，发放量占个贷总体发放量的 51.8%。
（4）推行金卡策略，强化价值客户分层、分渠道经营，零售价值客户增长迅速
通过金卡专项营销项目的实施，将金卡营销植入包括理财产品销售、三方存管、代发工
资、个贷和网银等各产品的销售流程中，优化存量客户营销与维护流程，显著促进了中端客
户提升与存款增长，并降低了存款流失率，提升了中端客户的存款贡献，迅速扩展了中端价
值客户群。
（5）持续夯实“网点飞跃”项目成果，试点推广销售人员基本法，围绕渠道配置资源
通过深耕细作现有销售工具，加强岗位系统培训，持续完善资格认证等系列动作，扩大
网点飞跃模式的外延，继续提升网点销售团队的产能。在深圳、北京、广州和杭州等 4 家分
行试点推广销售人员基本法，建立统一、直观、透明，以销售产能为基础的考核和激励标准，
以提高人均产能，推动绩效文化。充分利用内部和外部渠道，集中个贷销售队伍，按渠道组
建三方存管、代发工资客户等销售队伍，围绕不同销售渠道配置各项资源，不断提高零售银
行的获客能力。
（6）零售银行荣获多项殊荣
报告期内，本行在由市场权威研究机构和媒体主办的中国银行业评选活动中,聚财宝尊贵
计划荣获“2010 年度竞争力产品”；发展公众通借记卡荣获“2010 年度最具创新精神银行卡”。
（7）个贷情况表
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 6 月 30 日 占比 2010 年 12 月 31 日 占比
一、不含信用卡的个人贷款
南区 37,652 29.98% 32,918 28.94%
东区 52,273 41.62% 47,990 42.19%
北区 26,182 20.85% 24,584 21.61%
西区 9,481 7.55% 8,257 7.26%
总行 1 0.00% 2 0.00%
不含信用卡个贷余额合计 125,589 100.00% 113,751 100.00%
其中：不良贷款合计 202 0.16% 202 0.18%
二、个人贷款中按揭贷款情况
按揭贷款余额 69,588 55.41% 68,002 59.78%
其中：住房按揭贷款 66,021 52.57% 64,877 57.03%
28
按揭不良贷款 108 0.16% 118 0.17%
其中：住房按揭不良贷款 99 0.15% 106 0.16%
住房按揭贷款的占比较年初下降了 4.46 个百分点，主要是受房地产宏观调控影响和本行
零售贷款业务发展策略的导向，使按揭业务增速放缓。
3、资金同业业务
2011 年上半年，国内经济继续保持稳定增长，但欧债危机、美国国债接近法定上限、部
分国家政局动荡等国际不稳定因素使得全球经济复苏之路仍充满不确定性。上半年，为防止、
遏制国内通货膨胀和国际“热钱”流入，央行两次上调存贷款基准利率，六次上调存款准备金率，
并继续通过公开市场操作对冲市场流动性。受此影响，市场资金面持续收紧，资金成本持续抬
升，并呈现出阶段性宽幅波动的局面。对此本行及时调整同业资产负债业务结构，有效控制负
债成本，着力提升利差水平，在确保全行流动性安全的同时保持了良好的盈利能力。
◆资金同业利润持续增长，资产负债规模保持稳定。
◆同业渠道建设稳步推进，第三方存管合作券商以及第三方存管代理、贵金属代理、理
财业务代理等合作银行数量持续增加，为扩大低成本资金来源及中间业务收入来源提供了新
的渠道。
◆贵金属业务发展迅速，代理贵金属交易量同比超过 2,000%，其中白银业务交易量排名
第三，实现了跨越式发展。
◆研发设计理财产品，使理财产品发行量、理财余额同比大幅增长，市场份额和影响力
不断提升。
◆外汇业务方面，代客远期结售汇业务量同比增长 260%，结售汇做市业务量同比增长
307%。
4、信用卡业务
2011 年上半年，信用卡业务继续保持稳健快速成长，客户质量稳步提升，盈利能力进一
步加强。截至 2011 年 6 月末，本年新发卡 53 万张，同比增长 4.3%；信用卡有效卡量达 449
万张，同比增长 14.5%；信用卡总交易金额达到 164 亿元，同比增长 6.4%；贷款余额达 63.8
亿元，同比增长 0.60%。在产品开发上，立足于打造差异化竞争优势，利用中国平安庞大的客
户群，开发设计了深发展平安人寿联名信用卡，截止到 6 月底已累计发卡 17 万张。在营销理
念上，延续环保时尚的核心价值定位，通过发起以“LOVE Green，我们是环保新一代”为主题
的绿色联盟等活动，号召更多的组织、个人共同支持环保公益活动，并联合众多合作商户，
共同打造绿色环保产业。
5、小微金融服务
小微金融业务是本行“最佳银行战略”重点之一，总行于 2011 年 3 月设立“小微金融事业
29
部”。2011 年上半年，本行小微金融业务稳健发展，小微贷款余额达到 340 亿元，比年初增长
58%。不良率低于 1.2‰。
未来，本行将利用三到五年的时间，通过建立先进的组织架构、科学的风险管理模式、
标准的作业流程，充分利用平安集团综合金融平台，有效整合内外部资源，运用大数法则，
践行价格覆盖风险机制，逐步形成可持续发展的小微金融服务商业模式，成为国内最佳小微
金融服务提供商和本行利润的主要贡献者。
6、理财业务、代理业务、托管业务开展和损益情况
理财业务。上半年，本行银行理财产品的发行数量在同业中保持领先，零售银行理财产
品销量较去年同期增长 367%；个人贵金属交易量同比超过 2,000%，收入比去年同期增长
1,871%。
代理业务。基金、保险代理业务规模稳步扩大，在零售中间业务中的占比逐渐加大，其
中，上半年非货币基金销售量较去年同期增长 43%，手续费收入增长 40%，新增规模保费较
去年同期增长 15%。
托管业务。截至 2011 年 6 月末，本行与 70 家金融及公司客户建立了稳定的业务合作关系，
托管规模和中间业务收入增长迅猛，市场份额稳步提升，1-6 月份，累计实现托管费收入 2,497
万元，同比增幅 203%；报告期末托管净值规模 681 亿元，较上年末增加 303 亿元，增幅高达
80%。
（七）风险管理
1、信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风
险。本行的信用风险主要来自于发放贷款和表外信贷业务等。
本行建立有独立的信贷风险垂直管理体系，在总行设首席信贷风险执行官负责全行信贷
风险管理，并向各分行派驻信贷执行官负责分行信贷风险管理；各分行信贷执行官直接向首
席信贷风险执行官汇报工作，并由首席信贷风险执行官负责其绩效考核。本行制定了一整套
规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。
2011 年上半年，面对极其复杂的内外部经济金融形势，本行采取了一系列措施加强信贷
风险管理。
一是完善和调整信贷政策。根据经济金融形势和宏观调控政策的变化，以及监管部门监
管要求，本行制定了 2011 年度信贷政策，并根据本行公司信贷业务行业分布情况，制定了十
五大行业信贷政策指引。本行继续大力发展供应链金融业务、中小企业和零售信贷业务，继
续倡导“绿色信贷”文化，积极支持授信企业节能减排和发展低碳经济项目，严格控制高污染、
高耗能行业和产能过剩行业信贷投放，不断优化调整信贷结构
二是严格执行信贷操作规程。本行通过贯彻落实“三个办法一个指引”，开展专项检查，实
30
施“红、黄、蓝”牌制度，启动部门内部控制体系、内控评价等项目，加大对各级信贷人员执行
操作规程的检查力度，确保信贷制度和流程要求得到严格执行并发挥作用。
三是加大信贷风险监测预警和不良贷款清收处置力度。上半年，本行进一步完善了授信
风险监测预警管理体系，及时发现授信客户早期预警信号，采取有效措施控制授信风险。对
问题授信，实施资产保全快速介入机制，总分行联动，快速化解问题授信风险。对不良资产，
实行动态监测和分类管理，一户一策制定清收策略，提高清收效率。
四是加强重点领域风险防范。今年以来，本行进一步加大对地方政府融资平台贷款的专
项清理工作，建立了“名单制”管理系统，对地方政府融资平台贷款实行分类管理。对房地产贷
款，本行继续认真贯彻落实差别化住房信贷政策，严格执行房地产贷款风险监管要求，强化
房地产贷款风险管理。本行坚守客户授信集中度红线，加强集团客户统一授信管理，有效防
范信贷集中度风险。
五是全面排查大额授信风险。上半年，本行组织开展了全行授信业务风险排查，重点关
注地方政府融资平台、房地产开发企业、“两高一资”或产能过剩行业等授信风险，对有潜在风
险的授信客户逐户制定风险控制方案，防范大额授信风险。
2、市场风险
本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本行市场风险管理的目标是避免
收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影响。
本行资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定市场风险管理目标及市场风险的
限额头寸。该委员会也负责动态控制业务总量与结构、利率及流动性等。资产负债管理委员
会下有专门的部门负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日
常资金业务操作进行监控，对资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。
银行账户利率风险包括重定价风险、基准利率曲线风险，基差风险和期权性风险。本行
定期监测利率敏感性缺口,分析资产和负债重新定价特征等指标；并且借助资产负债管理系统
采用情景分析手段监控和管理利率风险。本行主要通过调整资产和负债定价结构主动管理利
率风险。本行定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况和人民银行基准
利率政策的分析，适时、适当地调整资产和负债的定价机制和期限结构，管理利率风险。
汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍
生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源
自本行持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限额，
每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
3、流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本
及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
31
本行高度重视流动性风险管理，综合运用多种监管手段，建立健全全行流动性风险管理
体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满足各种资金需
求和应对不利的市场状况。
为有效监控管理流动性风险，本行重视资金来源和运用的多样化，始终保持着较高比例
的流动性资产。按日监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及快速资金比例。同时，
在运用多种流动性风险管理标准指标时，采用将预测结果与压力测试相结合的方式，对未来
流动性风险水平进行预估，并针对特定情况提出相应解决方案。
本行董事会和管理层非常重视流动性风险管理。截至 2011 年 6 月底，本行流动性充裕，
重要的流动性指标均达到或高于监管要求。本行各项存款及各项贷款稳步增长，继续保持一
定比例的流动性较好的资产规模。根据本行 1 个月内可筹资能力指标——快速资金比例，本
行一直维持适当的快速资金敞口。根据每月进行的快速资金比例压力测试，本行的流动性状
况可以满足潜在流动性危机所产生的大量存款流失情况。
4、操作风险
2011 年上半年，全行紧紧围绕“无重大结算事故、运营零案件”的工作目标，结合中国银
监会《商业银行操作风险管理指引》等要求，强化内部控制、提升员工风险防范意识和能力、
实施严格的问责制等手段，全面提升本行运营操作风险管理的能力和有效性。具体如下：
（1）构建全行的运营操作风险管理架构，强化“事前、事中、事后”三道防线，全面落实
运营操作风险管理。
（2）通过流程银行建设，实现在流程中落实制度和风险控制。目前已实现事后监督总行
集中、网银落地等关键风险控制手段的集中，大大加强了全行运营风险的管控能力。
（3）建立运营条线 DCFC（部门控制检查体系）内控管理体系，通过建立固定频率的关
键风险控制点检查清单，强化内控手段的执行力。
（4）进一步加强远程 KRI（关键风险指标）监控，建立全行 KRI 升级报告标准，并定期
通报监控结果；实施开发运营内部科目自动对账平台，强化操作风险管控。
（5）建立了运营关注名单报告机制，对于提供虚假开户资料、虚假的验资证明、疑似涉
嫌信用卡诈骗等方面的单位账户，列入全行运营关注名单。同时，根据风险程度，采取禁止
准入、有条件准入和重点关注等风险管控措施。
（6）目前已建立日常 KRI 监控、重大事项报告、查证、对账、DCFC 月报等制度，及时
揭示、化解、缓释与控制运营操作风险。
（7）持续开展关键岗位员工“家行和谐心沟通”活动，了解员工，防范道德风险。
（8）落实监管部门开展防范操作风险“13 条”和《商业银行操作风险管理指引》的要求，
32
开展各项运营风险检查，具体包括：单位结算账户专项检查、人行支付结算账户检查、人民
币银行结算账户专项检查、存款滚动式检查、“内控和案防制度执行年”活动检查。同时，组织
重点风险领域滚动检查，包括不相容岗位分离、关键岗位、基层主管轮岗和强制休假等。
5、其他风险
本行面临的其他风险包括合规风险、法律风险等。
本行在总、分行层面建立了完整的合规风险管理体系，承担合规风险管理、反洗钱、内
部控制评价、案件防控、合规文化建设、合规培训教育等职能，合规部定期向董事会审计委
员会、监事会、高级管理层汇报工作。
2011 年上半年，本行持续完善务实、高效的合规管理组织架构，有效实施了外部政策法
规的跟踪落实、合规评审、制度规划管理、新产品新业务合规风险识别与控制、“啄木鸟”合规
风险识别项目、“飞鸽”合规疑虑报告行动、关联交易管理、反洗钱等各项合规风险管理活动，
实施重点业务领域滚动检查等风险排查措施强化全行案件防控工作，梳理建立部门控制检查
体系、“红、黄、蓝牌”违规问责处罚体系，组织开展企业内部控制评价、风险热图等内控合规
与操作风险管理项目，持续有序地组织开展多层次的合规宣导、教育培训工作，开展丰富的
案件防控宣导与合规文化建设活动，取得了积极成效。本行的合规管理工作有效控制了合规
风险，合规管理实践和工作成效持续获得监管机构好评。
在法律风险的管控方面，本行注重业务法律审核，规范合同格式样本及条款，对制度制
定、新产品研发、重大项目等提供及时有效的法律支持，对各项业务提供全面、系统的法律
服务；同时聘请国内知名的律师事务所作为本行的外部法律顾问，对重大法律事务提供专业
意见；继续完善全行法律事务管理架构，总行加强对分行法律事务的管理和指导，使各类业
务的法律风险得到了有效控制。
（八）机构建设和人员管理
1、机构建设情况
2011 年上半年，本行撤消原已歇业的深圳地区营业网点 11 家，同时在上海、广州、武汉
分别新增支行级营业机构各 1 家。截至 2011 年 6 月末，本行共 296 家营业网点。
报告期末本行机构（不含总行机构，分行按资产规模排序）有关情况如下：
资产规模 员工人数
所辖
机构名称 地址 （百万元 （含合同制和
网点数
人民币） 派遣制员工）
上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1351 号 30 112,288 1,313
深圳分行 深圳市福田区深南大道 7008 号银座国际大厦 76 110,394 2,129
北京分行 北京市复兴门内大街 158 号远洋大厦 24 106,378 1,087
33
广州分行 广州市珠江新城花城大道 66 号 23 77,373 1,063
杭州分行 杭州市庆春路 36 号 14 45,816 780
南京分行 南京市鼓楼区山西路 128 号 13 35,381 656
济南分行 济南市历山路 138 号 8 26,926 357
天津分行 天津市南开区南京路 347 号 14 26,646 579
宁波分行 宁波市江东区江东北路 128 号 9 25,652 555
佛山分行 佛山市东平新城区裕和路佛山新闻中心五区 10 25,194 535
温州分行 温州市人民东路国信大厦 6 21,978 413
成都分行 成都市顺城大街 206 号 9 20,817 431
大连分行 大连市中山区友好路 130 号 9 20,605 423
青岛分行 青岛市市南区香港中路 6 号世贸中心 A 座裙楼 8 19,974 397
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 11 16,921 380
总行营业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 1 16,600 175
昆明分行 昆明市青年路 450 号华尔顿大厦 9 11,328 310
海口分行 海口市金龙路 22 号 6 10,804 244
义乌分行 义乌市宾王路 223 号 4 9,888 146
珠海分行 珠海市香洲区红山路 288 号 7 9,629 244
武汉分行 武汉市武昌区中北路 54 号 2 8,803 183
无锡分行 无锡市北大街 20 号禾嘉大厦 1 3,247 92
特殊资产管理
深圳市罗湖区宝安南路 1054 号湖北宝丰大厦 1 292 60
中心
中小企业金融 其资产体现
深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 1 6
事业部 在各分行
合计 296 762,935 12,558
说明：表中网点数是经监管机构核定的持有对外营业牌照的机构数量。
2、人员状况
截至 2011 年 6 月 30 日，全行共有 12,525 名合同制员工。此外，本行还有 4,158 名派遣及
聘用协议员工。
（九）其他
1、公允价值的确定方式
对于存在活跃市场的金融工具，本行优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。对于不
存在活跃市场的金融工具，本行采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，
当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作
出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。目前，本行没有此类金融
工具。
34
本行采用公允价值模式计量的项目及方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债（包括衍生金融资产/
金融负债）乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将现金流量折
现估算公允价值或参照交易对方的报价确定公允价值。公允价值等于此等项目之账面金额。
（2）持有至到期的投资乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，
则将现金流量折现估算公允价值；应收款类债券资产以成本作为其公允价值。
（3）于 12 个月内到期之其他金融资产金融负债由于期限较短，它们的账面价值与公允
价值相若。
（4）凡定息贷款按当时适用于类似贷款之市场利率贷出，其公允价值以参照市场利率方
法估算。贷款组合中信贷质量之变化在确定总公允价值时不予考虑，因为信贷风险之影响将
单独作为贷款损失准备，从账面值及公允价值中扣除。
（5）客户存款乃按不同品种使用固定或浮动利率。活期存款及无指定届满期之储蓄账户
假设结算日按通知应付金额为公允价值。有固定期限之存款的公允价值以现金流量折现法估
算，折现率为与该定期存款的剩余期限对应的现行存款利率。
（6）投资性房地产由具有专业资格的独立评估师至少每年进行评估，于每季度出具分析
报告。
2、采用公允价值计量的项目
（货币单位：人民币百万元）
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
变动损益 公允价值变动 的减值
1.资产
以公允价值计量且其变动计
- 1,158 -5 - -
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 372 452 80 - -
可供出售金融资产 31,534 36,983 - （313） -
投资性房地产 540 540 - 88 -
资产合计 32,446 39,132 75 （225） -
2.金融负债
衍生金融负债 312 364 52 - -
负债合计 312 364 52 - -
3、比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的分析
项目名称 变动比率 变动原因说明
存放同业款项 123.53% 同业业务的结构调整
应收账款 106.30% 代付业务规模增长
应收利息 41.94% 债券规模和利率上升带来的应收利息增加
其他资产 67.63% 期末清算在途资金增加
向中央银行借款 -31.88% 再贴现融资规模减少
同业及其他金融机构存放款项 46.64% 同业业务的结构调整
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应付账款 144.46% 代付业务规模增长
应付债券 38.60% 新发行 36.5 亿元混合资本债
预计负债 573.06% 基期数小
其他负债 453.57% 期末清算在途资金增加
未分配利润 54.13% 本年盈利
利息收入 60.44% 规模增长和利率提高
利息支出 91.77% 规模增长和利率提高
手续费及佣金收入 53.76% 结算、理财、代理等手续费收入增加
投资收益 104.47% 票据转让价差收益增加
金融工具公允价值变动收益 61.03% 衍生金融工具公允价值变动损失减少
投资性房地产公允价值变动收益 -100.00% 公允价值变动收益减少
汇兑损益 53.45% 代客外汇业务量增加
营业税金及附加 57.05% 应税营业收入增加
资产减值损失 47.94% 贷款规模增长,以及按照新政策增加国别风险准备金；
营业外收入 -47.93% 抵债资产处置收益减少,基期对比数小
营业外支出 174.95% 基期对比数小
所得税费用 59.00% 应纳税所得额增加，有效税率提高
表中资产负债项目的对比数为 2010 年 12 月 31 日的数值；利润项目的对比数为上年同期
数值。
三、2011 年上半年经营中面临的问题和下半年的展望
（一）2011 年上半年在经营中面临的主要问题及解决方案
上半年央行两次上调基准利率，六次上调存款准备金率，市场利率随之上涨，导致银行
存款成本逐渐上升和理财产品收益率同步上涨。本行坚持以拓展存款为基础，通过加强基础
业务拓展低成本存款，降低高成本的保证金存款，以改善存款结构；同时，提高投资管理、
资产负债的定价能力，紧随市场上理财产品的收益率水平，以应对外部环境的波动。
同时，随着宏观调控力度加大，产业调整步伐加快，在银根紧缩的大背景下，部分企业
受经济环境变化影响经济效益下降，个别企业甚至歇业、倒闭，授信业务突发事件时有发生，
给资产保全工作增加了不少困难。此外，金融案件“执行难”问题引起社会各方面的重视，有关
部门也采取了一定措施，陆续出台了一些法规、政策，但具体落实尚需时日，短时间内难以
彻底解决，对银行不良资产清收工作带来一定的影响。
（二）下半年展望
1、加强组合管理，关注中间业务创新和定价管理，进一步控制资本消耗和提高资产收益率。
2、践行“最佳银行战略”，借助交叉销售和综合金融的平台逐步提高市场占有率。
3、公司业务：继续加强客户升级、贸易融资、现金管理及销售管理四大战略目标的相互
渗透，实现贸易融资业务向供应链金融综合服务转变，继续完善“线上供应链金融现货融资模
36
式”的系统开发，增强本行贸易融资核心竞争力。
4、零售业务：进一步加大资源投入，实现存款规模快速扩大和存款结构的不断优化，提
高零售存款市场占有率；丰富理财产品线，优化服务流程，加强营销宣传，提升品牌形象；
利用重点产品和创新模式，推动代理产品业务的新突破；保持本行在商业银行理财产品托管
方面的领先优势，将之作为快速提升托管规模的主打产品，获得更多托管牌照，进一步健全
托管产品线。
继续推动金卡专项营销项目，推出网银系列营销活动，推进信用卡和金卡联合营销、提升
价值客户信用卡持卡率等重点交叉销售项目，持续推进和加强客户经营，提升零售价值客户。
继续贯彻零售贷款业务资源向高收益贷款倾斜的发展策略，大力支持并提高经营性贷款的
业务占比，适度开展优质客户的按揭贷款业务，停止所有针对投资性房地产的新增按揭贷款
业务，探索无抵押消费贷款的商业模式。通过调整零售贷款的业务结构，整体提高零售贷款
业务的收益水平。
5、渠道建设。依托平安集团综合金融平台，扩大核心价值客群，增加卡量与交易量的市
场份额；加强风险防范与管理能力，提高资产质量；持续挖掘增值业务收入增长潜力，进一
步扩大业务盈利性。
6、风险管理方面，坚持稳健经营的理念，继续抓好地方政府融资平台、房地产、过剩产
能这三大领域的信用风险防范工作，确保资产质量持续保持在良好水平。
37
第五节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
股份类别 比例 限售股份 高管锁定 股权转让及 比例
数量 小计 数量
（%） 解除限售 股份变动 非公开发行 （%）
一、有限售条件股份 379,655,251 10.89 -161 -161 379,655,090 10.89
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 379,655,251 10.89 -161 -161 379,655,090 10.89
其中：境内非国有
379,636,476 10.89 0 379,636,476 10.89
法人持股
境内自然人持股 18,775 约 0.00 -161 -161 18,614 约 0.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 3,105,358,511 89.11 161 161 3,105,358,672 89.11
1、人民币普通股 3,105,358,511 89.11 161 161 3,105,358,672 89.11
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 3,485,013,762 100 0 3,485,013,762 100
注：报告期内，因公司监事锁定股份减少 161 股，有限售条件股份由此减少 161 股。
二、报告期内股东总数及前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
（单位：股）
股东总数 285,442 户
前 10 名股东持股情况
股东 持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 (%) 增减 件股份数量 的股份数量
中国平安保险（集团）股份有限公
其他 14.96 521,470,862 - - -
司－集团本级－自有资金
中国平安人寿保险股份有限公司－
其他 10.89 379,580,000 - 379,580,000 -
自有资金
中国平安人寿保险股份有限公司－
其他 4.04 140,963,528 - - -
传统－普通保险产品
深圳中电投资股份有限公司 其他 2.51 87,302,302 - - -
中国人寿保险股份有限公司－分红
其他 1.82 63,504,416 - - -
－个人分红-005L-FH002 深
海通证券股份有限公司 其他 1.37 47,886,357 1,419,464 - -
38
全国社保基金一一零组合 其他 1.16 40,326,132 - - -
中国银行－易方达深证 100 交易型
其他 0.95 33,012,362 -1,331,808 - -
开放式指数证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统
其他 0.90 31,499,998 - - -
－普通保险产品-005L-CT001 深
中国农业银行－富国天瑞强势地区
其他 0.88 30,591,494 2,000,000 - -
精选混合型开放式证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－
521,470,862 人民币普通股
自有资金
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保
140,963,528 人民币普通股
险产品
深圳中电投资股份有限公司 87,302,302 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
63,504,416 人民币普通股
-005L-FH002 深
海通证券股份有限公司 47,886,357 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 40,326,132 人民币普通股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券
33,012,362 人民币普通股
投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产
31,499,998 人民币普通股
品-005L-CT001 深
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开
30,591,494 人民币普通股
放式证券投资基金
全国社保基金六零四组合 27,911,924 人民币普通股
1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动
人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”与“中国平安人寿保险股份有限
上述股东关联关系 公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。
及一致行动的说明 2、“中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深”与“中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品-005L-CT001 深”同为中国人寿保险股份有限公司的保险产品。
3、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
三、报告期内本行第一大股东变动情况
报告期内，本行第一大股东未发生变动。
39
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内本行董事、监事、高级管理人员持有本行股票变动情况
（单位：股）
其中： 期末持
期初持股 本期增持 本期减持 期末持 持有限 有股票
姓名 职务 变动原因
数 股份数量 股份数量 股数 制性股 期权数
票数量 量
胡跃飞 董事、副行长 1,484 0 0 1,484 194 - -
王 岚 员工监事 215 0 0 215 0 - -
王 毅 员工监事 24,560 0 0 24,,560 18,420 - -
二、报告期内本行董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
（一）董事新聘、解聘情况
2011 年 5 月 25 日，经本行 2010 年年度股东大会选举，马林先生、陈瑛明先生、刘雪樵先
生当选为本行第八届董事会独立董事。
马林先生和陈瑛明先生的独立董事任职资格已于 2011 年 7 月 5 日获得深圳银监局核准，
刘雪樵先生的独立董事任职资格正在由深圳银监局审核中。
（二）监事新聘、解聘情况
报告期内，本行未发生监事新聘、解聘情况。
（三）高级管理人员新聘、解聘情况
报告期内，本行未发生高级管理人员新聘、解聘情况。
40
第七节 董事会报告
一、公司治理方面
报告期内本行按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国证监会、
中国银监会的监管要求，致力于进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构。公司董事会、监事
会和经营管理层认真履行职责，主动、自觉、持续地规范运作，维护银行和全体股东的利益。本行
与第一大股东在人员、资产、财务上完全独立，未发生大股东及其关联方非经营性占用公司资金，
或通过不公允关联交易变相占用公司资金的情况。本行认真做好信息披露和投资者关系管理工作，
确保投资者能够真实、准确、完整、及时地获知相关信息。
报告期内，经股东大会选举，本行新增 3 名独立董事。目前本行第八届董事会共有董事 18 名，
其中独立董事 8 名。
报告期内，本行对董事会专门委员会的设置和人员构成进行了调整，审计与关联交易控制委员
会分设为审计委员会和关联交易控制委员会。
二、本行无在以前年度拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股
方案的情况
三、本行 2011 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，本行无募集资金使用情况。
（二）变更募集资金投资项目情况
报告期内，本行不存在变更募集资金投资项目情况。
（三）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，本行无重大非募股资金投资项目。
五、关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明
报告期内，本行按照一季度制定的《内控规范实施工作方案》，有序推进内控评价各项工作的开
展。截至 6 月底已顺利完成总行及项目范围内三家分行的风险列表及风险控制文档编制、复核、确
认及内部控制执行有效性的测试工作，总体进度符合计划要求。
为了高效、高质量推进内控评价工作，本行建立了每周项目例会机制、部门联络人工作机制、
每周工作进展追踪与报告机制、与两行整合工作组定期沟通机制等，确保内控评价工作质量并有效
推进工作进度。同时，通过区分管理层、部门联络人、项目执行人员和分行层面逐级组织培训，确
保内控评价工作方法和标准落实到位，促进内控融入业务和流程，进一步提升全行风险管控的水平。
41
六、内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况
（一）董事会对公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况所作的说明
根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》及
《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规范要求，本行以防范风险和审慎经营为出发点，
逐步建立和完善了一系列风险防范的制度、程序和方法，形成了全面、审慎、有效和独立的内部控
制制度体系。2011 年上半年，本行管理层在董事会及其专门委员会的指导下有效运作，继续致力于
构建防范和控制合规风险、操作风险及相关风险的协调处理机制，不断完善内部控制以及巩固案防
基础。本行内部控制制度覆盖了各业务过程和操作环节，以及现有的管理部门和分支机构的控制和
管理。整体而言，本行内部控制制度完整、合理、有效，内部控制体系健全，各项内控制度均得到
严格有效的执行，不存在重大的内部控制缺陷。
（二）监事会对公司董事会关于内部控制所作说明的意见
报告期内，公司根据中国银监会、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的
基本原则，按照本行实际情况，建立健全了较为完善、合理的内部控制制度，并在经营活动中得到
了较好的执行，总体上符合有关监管机构的相关要求。董事会对 2011 年上半年公司内部控制所作的
说明真实、完整地反映了公司内部控制的现状。
七、社会责任报告
报告期内，本行在积极开展各项社会责任活动的同时，继续完善社会责任管理工作。经董事会
批准，制订了《对外捐赠管理办法》，明确和规范了本行对外捐赠的原则、审批权限和管理流程等；
继续强化总行在社会责任领域的审查和督导职能，组织协调各职能部门和分支机构积极履行企业社
会责任。
1、按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国人民银行、中国证
监会、中国银监会的监管要求，始终致力于健全公司治理制度，完善公司治理结构，在保护股东权
益的同时，实现股东价值增长。
2、本着建设“中国最佳银行”的目标，实施多项流程再造项目，开展“流程、服务优化创新”活动，
优化客户服务品质和内控体系，着力提升客户服务水平。
3、以供应链金融线上化系统为基础，不断丰富业务模式，大力推广现金管理系统，丰富综合服
务功能，打造创新的金融服务平台。设立小微金融事业部，解决中小企业及个体工商户授信难问题，
支持小微企业发展。
4、关爱员工。推行以必要的管理职衔为补充的专业职衔体系，拓展员工的职业发展通道；为员
工提供培训和发展的机会，帮助员工提升综合素质、职业技能及绩效水平；举办羽毛球比赛、趣味
运动会、心理辅导讲座、“家庭亲情月”等多项活动，关心员工身心健康。
5、践行赤道原则和低碳原则，倡导绿色信贷文化。着力加强节能减排重点工程和项目信贷支持，
将环保评估机制纳入授信业务管理流程，严控“两高一剩”行业信贷投放。截至 2011 年 6 月底，“两
高一剩”贷款占全行各项贷款的 9.4%，较年初下降 0.19 个百分点；2011 年上半年该类贷款增幅低于
42
全行各项贷款平均增幅 2.15 个百分点。
6、节能减排，保护环境。继续开展“节能办公，环保生活”活动，通过完善视频会议系统和电话
会议系统，推广节水、节电、节纸等绿色运营措施，全力降低能耗与物耗；积极参与“地球一小时”
等环保活动。
7、积极开展公益活动。本行特殊资产管中心捐出其获得的深圳市第三届金融创新奖全部奖金
40 万元，用于汶川地震灾区茂县七一民族中学装备教师电子备课室，改进教学手段，以及修建开水
房及购买锅炉设备，解决 3000 余名师生饮用开水和热水洗浴问题；上海分行捐助 25 万元，帮助上
海崇明建设镇滧东村建设老年活动中心；杭州分行筹措帮贫扶困款 20 万元，用于浙江桐庐县百江镇
的“富丽乡村”建设以及基础设施建设；总行还开展了向地震灾区青海玉树县 4 所小学捐赠 4 个电教
室设备的前期准备工作。
43
第八节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至 2011 年 6 月 30 日，本行作为
被起诉方的未决诉讼共 58 笔，涉及金额人民币 1.93 亿元。
二、本行参股其他上市公司、金融类公司和拟上市公司情况
（一）参股其他上市公司的情况
（货币单位：人民币千元）
期末占该 报告期所
初始投 期末账 报告期投 会计核算
证券代码 证券简称 公司股权 有者权益 股份来源
资金额 面值 资损益 科目
比例 变动
可供出售
000150 宜华地产 5,895 1.36% 24,086 0 1,414 抵债股权
金融资产
可供出售
600094 ST 华源 4,248 0.23% 4,235 0 -38 抵债股权
金融资产
可供出售
000034 ST 深泰 5,553 0.18% 4,502 0 -360 抵债股权
金融资产
可供出售
000030 ST 盛润 2,916 1.24% 3,853 0 937 抵债股权
金融资产
可供出售
Visa Inc. - 0.01% 1,208 2 180 历史投资
金融资产
合计 18,612 37,884 2 2,133
（二）参股非上市金融企业、拟上市公司的情况
（货币单位：人民币千元）
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值
中国银联股份有限公司 50,000 - 50,000
SWIFT 会员股份 684 684
合计 50,684 - 50,684
三、报告期内收购兼并、资产重组等情况
（一）交易基本情况
2010 年 9 月 30 日，本行 2010 年度第一次临时股东大会审议通过了《深圳发展银行股份有限公
司关于发行股份购买资产的议案》等议案，拟由中国平安以其所持平安银行的 7,825,181,106 股股份
（约占平安银行总股本的 90.75%）以及等额于平安银行约 9.25%股份评估值的现金 269,005.23 万元，
认购本行非公开发行的 1,638,336,654 股股份。（“本次重大资产重组”）。
2011 年 6 月 28 日，本行收到中国证监会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保
险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022 号），核准本行向中国
44
平安发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行 7,825,181,106 股股份并向其募集 269,005.23 万
元人民币。该批复自核准之日起 12 个月内有效。
单位：万元
自购买
日起至 所涉及 所涉及
是否
交易对方 报告期 的资产 的债权
被收购或 购买日 为关 与交易对方
或最终控 交易价格 末为公 定价原则 产权是 债务是
置入资产 （实施完成情况） 联交 的关联关系
制方 司贡献 否已全 否已全
易
的净利 部过户 部转移
润
以 2010 年 6
平安银行股权过户： 中国平安及
平安银行 月 30 日为
2011 年 7 月 8 日； 其关联方持
90.75%股 评估基准
募集资金到账： 有本行约
中国平安 份及 2,908,047.56 - 是 日，根据独 是 是
2011 年 7 月 18 日； 29.99%的股
269,005.23 立评估公司
非公开发行股份登记： 份，为本行
万元现金 的评估结果
2011 年 7 月 20 日 第一大股东
确定
（二）自资产重组报告书刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
本行于 2011 年 6 月 30 日披露了《深圳发展银行股份有限公司发行股份股买资产暨关联交易报
告书》。2011 年 7 月 8 日，中国平安持有的 7,825,181,106 股平安银行股份（约占平安银行总股本的
90.75%）在深圳联合产权交易所办理完成股权过户手续，股权持有人变更为本行。2011 年 7 月 18
日，中国平安将 269,005.23 万元的人民币现金转账至本行在中国银行开立的银行账户中。2011 年 7
月 20 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》，将本行本次非公
开发行的 1,638,336,654 股人民币普通股登记在中国平安名下。2011 年 7 月 27 日，安永华明会计师
事务所针对《平安银行股份有限公司关于重组过渡期间损益实现情况的说明》出具了安永华明[2011]
专字第 60803861_H01 号专项审核报告，确认平安银行在过渡期间未发生亏损。因此，认购对价资
产于过渡期间未产生亏损，中国平安无需对本公司进行补偿。本次重大资产重组完成后，本行总股
本增加至 5,123,350,416 股，中国平安及其控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司合计持有本公
司 52.38%的股份，成为本行的控股股东，平安银行成为本行的控股子公司。本次重大资产重组对报
告期本行的经营成果与财务状况无影响。
关于本次重大资产重组的其他具体事项请见本行及相关信息披露义务人于 2010 年 9 月 2 日、
2010 年 9 月 15 日、2010 年 10 月 8 日、2011 年 6 月 29 日、2011 年 6 月 30 日、2011 年 7 月 29 日、
2011 年 8 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
四、重大关联交易事项
（一）重大资产重组
根据本行与中国平安于 2010 年 9 月 1 日签署的附条件生效的《股份认购协议》，以及于 2010 年
45
9 月 14 日签署《股份认购协议之补充协议》，中国平安拟以其所持的平安银行 7,825,181,106 股股份
（约占平安银行总股本的 90.75%，以下简称“相关资产”）以及等额于平安银行约 9.25%股份评估值
的现金 269,005.23 万元，认购本行非公开发行的 1,638,336,654 股股份（“本次交易”）。
本次交易前，中国平安及其关联方持有本行约 29.99%的股份，本行此次向中国平安发行股份购
买资产构成关联交易。
本行于 2011 年 6 月 28 日收到中国证监会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保
险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022 号），核准本公司向中
国平安发行 1,638,336,654 股股份购买相关资产并向其募集 269,005.23 万元人民币。2011 年 7 月 8 日，
相关资产的股权过户手续在深圳联合产权交易所办理完成，股权持有人变更为本行。2011 年 7 月 18
日，中国平安将 269,005.23 万元的人民币现金转账至本行在中国银行开立的银行账户中。上述资金
缴纳情况已经安永华明会计师事务所验证，并出具《验资报告 》（安永华明（ 2011）验字 第
60438538_H01 号）。本行于 2011 年 7 月 20 日办理完成本次非公开发行的 1,638,336,654 股人民币普
通股的股份登记手续，收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券登记确认书》。
本次交易后，本行总股本增加至 5,123,350,416 股，中国平安及其关联方合计持有 2,683,659,341
股本行股份，约占本行本次交易后总股本的 52.38%。
（二）除上述交易外，本行与中国平安及其子公司的其他交易情况如下：
（货币单位：人民币千元）
期末余额 2011-6-30 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放款项 82,634 85,975
吸收存款 5,670,615 3,752,314
应付债券 129,497 129,431
保理授信额度 - 300,000
同业授信额度 - 1,000,000
本期交易 2011年1至6月 2010年1至6月
应收款类债券利息收入 2,080 2,083
代理手续费收入 8,167 4,120
托管手续费收入 544 328
同业及其他金融机构存放款项利息支出 74 949
吸收存款利息支出 91,417 90,811
应付债券利息支出 3,505 3,537
保费支出 1,360 99
（三）截至2011年6月30日，本行批准予本行关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信
额度共人民币14亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币1.39亿元（2010
年12月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币2.40亿元（2010年12月31日：人民币2.09亿元）。
上述所有关联交易均按照一般商业条款、市场价格及正常业务程序进行。履行了审批程序。
五、报告期内本行无托管、承包、租赁事项和委托他人现金资产管理的事项。
46
六、关联方资金占用情况
报告期本行无控股股东及其子公司，以及其他关联方占用公司资金的情况。
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
本行无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金情况。
担保业务是本行经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。本行
重视该项业务的风险管理，执行有关操作流程和审批程序，能够有效控制对外担保业务风险。报告
期内，本行除经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，
没有其他需要披露的重大担保事项。
八、报告期内公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
中国平安和平安寿险于2009年6月16日发布的《深圳发展银
行股份有限公司详式权益变动报告书》中承诺：
承诺将严格按照相关法律法规和监管机构的规定，采取合
法、可行的措施，在本次交易完成后的三年内，以包括但不限
于合并的方式整合深发展和平安银行，以避免实质性同业竞争
情形的发生。
中国平安保险（集
收购报告书或 中国平安于2011年6月30日发布的《深圳发展银行股份有限
团）股份有限公司、
权益变动报告 正在履行之中
中国平安人寿保险 公司收购报告书》中承诺：
书中所作承诺
股份有限公司 截至通过本次交易所认购的深发展股票登记在收购人名下
之日，对于收购人及关联机构名下所拥有的全部深发展股票，
收购人及关联机构将在本次交易中新认购的深发展股票登记至
名下之日起三十六个月内不予转让，锁定期满后按中国证监会
及深圳证券交易所的有关规定执行。但是，在适用法律许可的
前提下，在收购人关联机构之间进行转让不受此限。
一 、 中 国 平 安 拟 以 其 所 持 的 90.75% 平 安 银 行 股 份 及
269,005.23万元现金认购本行非公开发行的1,638,336,654股股份
（本次重大资产重组）时承诺：
1、将严格按照相关法规和监管机构的要求，尽快启动平安
银行和深发展的整合工作，履行必要的内部决策程序，并上报 关于过渡期间
损益归属的承
监管部门审批，争取一年内完成两行整合。由于监管审批的不
中国平安保险（集 诺已于 2011
重大资产重组 确定性，完成整合的具体时间取决于监管部门的审批进度等因 年 7 月 20 日履
团）股份有限公司、
时所作承诺 素，中国平安将积极与相关监管部门进行沟通，争取尽快完成 行完毕，其他
本行
监管审批和整合工作。 承诺正在履行
2、自本次非公开发行股份发行结束之日起三十六（36）个 之中
月内，中国平安及关联机构不予转让中国平安及关联机构名下
所拥有的全部深发展股票。但是，在适用法律许可的前提下，
在中国平安关联机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直
47
接或间接受中国平安控制、与中国平安共同受他人控制的人）
之间进行转让不受此限。上述期限届满之后中国平安可按中国
证监会及深交所的有关规定处置该等新发行股份。
3、根据中国平安与本行于2010年9月14日签署的《盈利预
测补偿协议》的约定，中国平安应于本次发行股份购买资产实
施完毕后的3年内（“补偿期间”），在每一年度结束后的4个月内，
根据中国企业会计准则编制平安银行在该等年度的备考净利润
数值（“已实现盈利数”），并促使中国平安聘请的会计师事务所
尽快就该等已实现盈利数以及该等已实现盈利数与相应的利润
预测数之间的差异金额（“差异金额”）出具专项审核意见（“专
项审核意见”）。如果根据该专项审核意见，补偿期间的任一年
度内的实际盈利数低于相应的利润预测数，则中国平安应以现
金方式向本行支付前述实际盈利数与利润预测数之间的差额部
分的90.75%（“补偿金额”）。中国平安应在针对该年度的专项审
核意见出具后的20个营业日内将该等金额全额支付至本行指定
的银行账户。
4、就平安银行两处尚未办理房产证的房产，中国平安出具
了《中国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股份
有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺函》。根据该承诺
函，中国平安承诺，如果未来平安银行的上述房产产生权属纠
纷，中国平安将尽力协调各方，争取妥善解决纠纷，避免对银
行正常经营秩序造成不利影响。如果因房产权属纠纷导致上述
分支机构需要承担额外的成本或者发生收入下降的情形，中国
平安承诺将以现金方式补偿给本行因平安银行处理房产纠纷而
产生的盈利损失。
在上述承诺函之基础上，中国平安做出《中国平安保险（集
团）股份有限公司关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵的
房产的解决方案的承诺函》，承诺如下：在本次交易完成后的三
年内，如果本行未能就该两处房产办理房产证且未能妥善处置
该等房产，则中国平安将在该三年的期限届满后的三个月内以
公平合理的价格购买或者指定第三方购买该等房产。
5、中国平安就认购对价资产在过渡期间的损益出具承诺
函：自评估基准日之次日至完成过户到本公司名下之日，认购
对价资产所产生的收益由深发展享有，损失由中国平安承担。
6、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控
股股东期间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来
拟从事或实质性获得深发展同类业务或商业机会，且该等业务
或商业机会所形成的资产和业务与深发展可能构成潜在同业竞
争的情况，中国平安以及中国平安控制的其他企业将不从事与
深发展相同或相近的业务，以避免与深发展的业务经营构成直
接或间接的竞争。
7、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控
制的其他企业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事
48
项，中国平安及中国平安控制的其他企业将遵循市场交易的公
开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与深发展
进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行决
策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中
国平安控制的其他企业将不通过与深发展的交易取得任何不正
当的利益或使深发展承担任何不正当的义务。
8、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控
股股东期间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资
产、财务、机构、业务等方面与中国平安以及中国平安控制的
其他企业彼此间独立。
二、就前述平安银行两处尚未办理房产证的房产，本行承
诺，在本次交易完成后：
1、本公司将积极与有权房产管理部门及相关方进行沟通，
并尽最大努力就该两处房产办理房产证；
2、如果办理房产证存在实质性障碍，则本公司将以包括但
不限于出售的方式，在本次交易完成后的三年内，处置该等房产；
3、如果在本次交易完成后的三年内因任何原因未能按照前
述第2项完成对该等房产的处置，则本公司将在该三年期限届满
后的三个月内以公平合理的价格将该等房产出售给中国平安或
其指定的第三方；和
4、前述房产在处置完成前，一旦发生权属纠纷，本公司将
要求中国平安根据其出具的《中国平安保险（集团）股份有限
公司关于为平安银行股份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿
的承诺函》向本公司承担赔偿责任。
平安寿险就认购本行非公开发行379,580,000股新股承诺：
自上述认购的股份上市之日（2010年9月17日）起36个月内不得
转让本次认购股份，但是，在法律许可及相关监管部门同意的
前提下，在平安寿险与其关联方（包括平安寿险的控股股东、
发行时所作承 中国平安人寿保险 实际控制人以及与平安寿险同一实际控制人控制的不同主体）
正在履行之中
诺 股份有限公司 之间进行转让不受此限。平安寿险如有违反上述承诺的卖出交
易，将授权中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将卖出
本次认购股份的所得资金划入深发展上市公司账户归深发展全
体股东所有。
其他承诺（含 -
- -
追加承诺）
九、债券发行情况
根据本行 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整公司发行混合资本债券有关条款的
议案》，并经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准，本行于 2011 年 4 月 29 日在银行间债
券市场成功发行了 36.5 亿元混合资本债券。本期债券募集资金依据适用法律和监管部门的批准用于
49
充实本行的资本基础，补充附属资本，提升资本充足率。
十、聘任会计师事务所
报告期内本行聘请安永华明会计师事务所担任本行审计工作。
本行 2011 年半年度支付给安永华明会计师事务所的财务审计费用为人民币 257 万元。另支付第
一季度季报商定程序费用共 46 万元人民币。本行不承担上述会计师事务所的差旅费。
安永华明会计师事务所已为本行提供服务年限为 4.5 年。
十一、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所的公开谴责。
十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内，公司通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就公司的经营情况、
财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：公司的
基本情况，定期报告和临时公告及其说明，以及其他依法可以披露的经营管理信息和重大事项。按
照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格遵循公
平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011-01-05 深圳 实地调研 国金证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-06 深圳 实地调研 光大证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-13 深圳 实地调研 穆迪评级公司 公司经营情况和发展战略
2011-01-14 深圳 实地调研 国信证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-20 深圳 实地调研 银河证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-26 深圳 实地调研 标准普尔评级公司 公司经营情况和发展战略
2011-02-25 深圳 现场会议、电话会议 券商、基金等各类投资者 公司 2010 年度报告业绩发布
2011-02-26 上海 投资者交流 券商、基金等各类投资者 公司 2010 年度报告业绩发布
2011-02-26 深圳 投资者交流 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2011-02-27 北京 投资者交流 华夏基金、高华证券 公司经营情况和发展战略
2011-03-09 深圳 实地调研 中环资产 公司经营情况和发展战略
2011-03-16 深圳 实地调研 中银国际 公司经营情况和发展战略
2011-03-18 深圳 实地调研 花旗金融集团 公司经营情况和发展战略
2011-03-21 深圳 实地调研 中信建投 公司经营情况和发展战略
2011-04-12 深圳 实地调研 摩根士丹利 公司经营情况和发展战略
券商、基金等各类投资者 公司 2011 年一季度报告业绩
2011-04-27 深圳 电话会议
发布
2011-05-03 深圳 实地调研 汇丰银行 公司经营情况和发展战略
2011-05-05 深圳 实地调研 KBW 公司经营情况和发展战略
2011-05-05 深圳 实地调研 大和证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-06 深圳 实地调研 国金证券 公司经营情况和发展战略
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2011-05-11 深圳 实地调研 兴业证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-11 深圳 实地调研 国信证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-12 深圳 实地调研 瑞信证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-18 深圳 实地调研 招商证券、广发证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-26 深圳 实地调研 长江证券、华创证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-01 深圳 投资者交流 摩根大通 公司经营情况和发展战略
2011-06-09 深圳 实地调研 齐鲁证券、宏源证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-13&14 伦敦 投资者交流 汇丰银行 公司经营情况和发展战略
2011-06-17 上海 投资者交流 中金公司 公司经营情况和发展战略
2011-06-17 贵阳 投资者交流 国泰君安证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-23 深圳 实地调研 明富环球 公司经营情况和发展战略
2011-06-24 深圳 实地调研 摩根士丹利 公司经营情况和发展战略
2011-06-27 深圳 实地调研 巴克莱亚洲 公司经营情况和发展战略
2011-06-30 北京 投资者交流 高华证券 公司经营情况和发展战略
十三、其他重要信息披露索引
序号 事项 刊载日期
1 深圳发展银行股份有限公司董事会决议公告 2011-2-25
2 深圳发展银行股份有限公司监事会决议公告 2011-2-25
3 深圳发展银行股份有限公司 2010 年年度报告及摘要 2011-2-25
4 深圳发展银行股份有限公司 2011 年第一季度业绩预告 2011-4-14
5 深圳发展银行股份有限公司董事会决议公告 2011-4-27
6 深圳发展银行股份有限公司监事会决议公告 2011-4-27
7 深圳发展银行股份有限公司 2011 年第一季度报告 2011-4-27
8 深圳发展银行关于召开 2010 年年度股东大会的通知 2011-4-27
9 深圳发展银行股份有限公司独立董事提名人声明 2011-4-27
10 深圳发展银行股份有限公司关于混合资本债券发行完毕的公告 2011-5-4
深圳发展银行股份有限公司关于中国证监会并购重组审核委员会
11 2011-5-9
审核公司重大资产重组的停牌公告
深发展关于重大资产重组交易获得中国证监会并购重组审核委员
12 2011-5-13
会审核有条件通过的公告
13 深圳发展银行股份有限公司 2010 年年度股东大会决议公告 2011-5-26
14 深圳发展银行股份有限公司董事会决议公告 2011-5-26
15 深圳发展银行股份有限公司董事会决议公告 2011-6-8
深圳发展银行股份有限公司关于重大资产重组事项获得中国证监
16 2011-6-29
会核准的公告
深圳发展银行股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易报
17 2011-6-30
告书修订说明的公告
深圳发展银行股份有限公司发行股份股买资产暨关联交易报告书
18 2011-6-30
及摘要
19 深圳发展银行股份有限公司收购报告书及摘要 2011-6-30
深圳发展银行股份有限公司关于重大资产重组完成后三年内平安
20 2011-6-30
银行（相关资产）盈利厘定方案
51
第九节 财务报告
一、财务报告
审计报告
安永华明（2011）审字第60438538_H02号
深圳发展银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳发展银行股份有限公司的财务报表，包括2011年6月30日的资产负债表，
2011年1至6月会计期间的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深圳发展银行股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳发展
银行股份有限公司2011年6月30日的财务状况以及2011年1至6月会计期间的经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东
中国北京 中国注册会计师 昌 华
2011年8月17日
52
深圳发展银行股份有限公司
资产负债表
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注三 2011-6-30 2010-12-31
资产：
现金及存放中央银行款项 1 95,491,599 76,586,858
贵金属 2 2
存放同业款项 2 19,052,801 8,523,729
拆出资金 3 8,877,563 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 1,157,750 -
衍生金融资产 5 451,537 371,734
买入返售金融资产 6 110,133,052 98,263,433
应收账款 7 28,320,223 13,727,415
应收利息 8 3,011,254 2,121,487
发放贷款和垫款 9 440,990,979 400,966,075
可供出售金融资产 10 36,983,052 31,534,183
持有至到期投资 11 78,345,059 61,379,837
应收款项类投资 12 21,002,100 18,502,100
长期股权投资 13 407,413 404,390
投资性房地产 14 539,723 539,805
固定资产 15 2,359,317 2,470,051
无形资产 185,652 191,580
递延所得税资产 16 2,071,173 1,954,568
其他资产 17 2,676,776 1,596,833
资产总计 852,057,025 727,610,068
53
深圳发展银行股份有限公司
资产负债表（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注三 2011-6-30 2010-12-31
负债：
向中央银行借款 1,524,230 2,237,675
同业及其他金融机构存放款项 19 120,790,604 82,370,060
拆入资金 20 5,335,706 6,200,174
衍生金融负债 5 364,324 311,805
卖出回购金融资产款项 21 14,989,412 17,588,672
吸收存款 22 632,496,543 562,912,342
应付职工薪酬 23 1,857,283 1,878,603
应交税费 24 1,385,371 1,125,121
应付账款 25 12,518,307 5,120,818
应付利息 26 4,642,031 3,920,073
应付债券 27 13,125,104 9,469,488
预计负债 28 20,508 3,047
递延所得税负债 16 115,310 103,076
其他负债 29 4,739,897 856,238
负债合计 813,904,630 694,097,192
股东权益：
股本 30 3,485,014 3,485,014
资本公积 31 13,304,716 13,396,943
盈余公积 32 1,912,339 1,912,339
一般风险准备 33 5,977,782 5,977,782
未分配利润 34 13,472,544 8,740,798
股东权益合计 38,152,395 33,512,876
负债及股东权益总计 852,057,025 727,610,068
财务报表由以下人士签署：
法定代表人 肖遂宁 行长 理查德杰克逊 首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚
公司盖章
54
深圳发展银行股份有限公司
利润表
2011年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注三 2011年1至6月 2010年1至6月
一、营业收入
利息收入 35 19,540,461 12,179,595
利息支出 35 (9,148,239) (4,770,383)
利息净收入 35 10,392,222 7,409,212
手续费及佣金收入 36 1,330,035 864,728
手续费及佣金支出 36 (142,398) (114,903)
手续费及佣金净收入 36 1,187,637 749,825
投资收益 37 352,460 172,377
其中：对联营企业的投资收益 29,000 40,824
金融工具公允价值变动损益 38 (7,865) (20,184)
投资性房地产公允价值变动收益 - 12,538
汇兑损益 39 151,671 98,840
其他业务收入 40 64,465 73,503
营业收入合计 12,140,590 8,496,111
二、营业支出
营业税金及附加 41 (953,092) (606,891)
业务及管理费 42 (4,406,926) (3,590,483)
营业支出合计 (5,360,018) (4,197,374)
三、资产减值损失前营业利润 6,780,572 4,298,737
资产减值损失 43 (730,678) (493,909)
四、营业利润 6,049,894 3,804,828
加：营业外收入 39,257 75,395
减：营业外支出 (23,305) (8,476)
五、利润总额 6,065,846 3,871,747
减：所得税费用 44 (1,334,100) (838,628)
六、净利润 4,731,746 3,033,119
七、每股收益
基本每股收益（人民币元） 45 1.36 0.98
稀释每股收益（人民币元） 45 1.36 0.98
八、其他综合收益 46 (92,227) 11,112
综合收益总额 4,639,519 3,044,231
55
深圳发展银行股份有限公司
股东权益变动表
2011年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供出售 其中：自用房
金融资产累计 地产转投资性 一般
附注三 股本 资本公积 公允价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
一、 2011年1月1日余额 3,485,014 13,396,943 (132,761) 55,532 1,912,339 5,977,782 8,740,798 33,512,876
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 4,731,746 4,731,746
(二) 其他综合收益 46 - (92,227) (102,329) 10,102 - - - (92,227)
上述（一）和（二）小计 - (92,227) (102,329) 10,102 - - 4,731,746 4,639,519
(三) 股东投入资本 - - - - - - - -
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 34 - - - - - - - -
2. 提取一般风险准备 34 - - - - - - - -
三、 2011年6月30日余额 3,485,014 13,304,716 (235,090) 65,634 1,912,339 5,977,782 13,472,544 38,152,395
一、 2010年1月1日余额 3,105,434 7,017,072 20,499 41,030 1,283,957 4,676,276 4,386,870 20,469,609
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 6,283,816 6,283,816
(二) 其他综合收益 46 - (147,977) (153,260) 14,502 - - - (147,977)
上述（一）和（二）小计 - (147,977) (153,260) 14,502 - - 6,283,816 6,135,839
(三)股东投入资本 379,580 6,527,848 - - - - - 6,907,428
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 34 - - - - 628,382 - (628,382) -
2. 提取一般风险准备 34 - - - - - 1,301,506 (1,301,506) -
三、 2010年12月31日余额 3,485,014 13,396,943 (132,761) 55,532 1,912,339 5,977,782 8,740,798 33,512,876
56
深圳发展银行股份有限公司
现金流量表
2011年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注三 2011年1至6月 2010年1至6月
一、 经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额 - 1,203,900
卖出回购款项净增加额 - 1,569,103
吸收存款和同业存放款项净增加额 108,033,842 25,353,343
应付账款净增加额 7,397,489 1,247,715
拆出资金净减少额 4,183 287,284
收取利息、手续费及佣金的现金 14,272,630 11,462,392
收到其他与经营活动有关的现金 48 1,563,077 1,991,992
经营活动现金流入小计 131,271,221 43,115,729
存放中央银行及同业款项净增加额 15,794,044 4,177,478
买入返售款项净增加额 9,719,731 10,216,096
应收账款净增加额 14,592,808 5,087,893
发放贷款和垫款净增加额 40,384,311 14,287,426
向中央银行借款净减少额 739,006 -
拆入资金净减少额 864,468 2,592,018
卖出回购款项净减少额 2,800,582 -
支付利息、手续费及佣金的现金 7,850,360 4,273,571
支付给职工及为职工支付的现金 2,510,804 2,153,787
支付的各项税费 2,119,850 1,657,694
支付其他与经营活动有关的现金 49 2,321,358 1,703,204
经营活动现金流出小计 99,697,322 46,149,167
经营活动产生的现金流量净额 31,573,899 (3,033,438)
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 44,385,598 89,107,372
取得投资收益收到的现金 1,657,190 1,426,558
处置固定资产收回的现金 1,536 3,465
投资活动现金流入小计 46,044,324 90,537,395
投资支付的现金 67,617,881 92,103,381
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固
定资产改良支出支付的现金 95,378 272,408
投资活动现金流出小计 67,713,259 92,375,789
投资活动产生的现金流量净额 (21,668,935) (1,838,394)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行股票收到的现金 - 6,931,130
发行债券收到的现金 3,650,000 -
筹资活动现金流入小计 3,650,000 6,931,130
偿付债券利息支付的现金 465,075 459,700
筹资活动现金流出小计 465,075 459,700
筹资活动产生的现金流量净额 3,184,925 6,471,430
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、 现金及现金等价物净增加额 13,089,889 1,599,598
加：期初现金及现金等价物余额 68,147,808 54,703,483
六、 期末现金及现金等价物余额 47 81,237,697 56,303,081
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现金流量表（续）
2011年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
补充资料 附注三 2011年1至6月 2010年1至6月
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,731,746 3,033,119
资产减值损失 730,678 493,909
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (37,043) (32,876)
固定资产折旧 177,752 151,043
无形资产摊销 31,196 24,203
长期待摊费用摊销 63,294 54,765
处置固定资产的损失/（收益） 838 (131)
金融工具公允价值变动损失 7,865 20,184
外汇衍生金融工具公允价值变动损失/（收益） (30,359) 11,048
投资性房地产公允价值变动收益 - (12,538)
债券投资利息收入及投资收益 (2,125,371) (1,605,561)
递延所得税资产增加 (80,807) (185,309)
递延所得税负债的增加/（减少） 8,161 (9)
应付债券利息支出 329,456 275,196
经营性应收项目的增加 (85,514,145) (32,642,349)
经营性应付项目的增加 113,262,909 27,381,856
预计负债的计提 17,729 12
经营活动产生的现金流量净额 31,573,899 (3,033,438)
2、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 47 1,189,116 792,996
减：现金的期初余额 836,549 779,169
加：现金等价物的期末余额 47 80,048,581 55,510,085
减：现金等价物的期初余额 67,311,259 53,924,314
现金及现金等价物净增加额 13,089,889 1,599,598
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深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一、 公司的基本情况
深圳发展银行股份有限公司（“本公司”）系在对中华人民共和国深圳经济特区内原6家农村信用
社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认购的形式首次向社
会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日正式设立。1991年4月3日，本公司在深圳证券交易
所上市，股票代码为000001。
本 公 司 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 领 有 00000028 号 金 融 许 可 证 ， 机 构 编 码 为
B0014H144030001。经深圳市工商行政管理局核准领有注册号为440301103098545号的企业法人营
业执照。
本公司的经营范围为经批准的商业银行业务。
本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号。总部设在深圳，本公司在
中华人民共和国境内经营。
本财务报表业经本公司董事会于2011年8月17日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006年2月颁布的《企业会计准则
—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业
会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2011年6月30日的财务状况
以及2011年1至6月会计期间的经营成果和现金流量。
3. 会计年度
本公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，本财务报表
均以人民币千元为单位列示。
5. 记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/
负债、可供出售金融资产、投资性房地产及以现金结算的股份支付等以公允价值计量外，其余均
以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
6. 外币折算
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产
负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入利润
表的“汇兑损益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公允价值
计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益差额计入利润
表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。
7. 贵金属
本公司的贵金属为黄金。贵金属按照成本进行初始计量。于资产负债表日，贵金属按照成本与可
变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提贵金属跌价准备，计入利润表的“资产减值
损失”。
8. 买入返售及卖出回购交易
根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资
产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款项”。售价与回购价之差额在协议期
间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。
相反，购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。买入该等
资产之成本，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入与返售价格之差额在协议期间
内按实际利率法确认，计入利息收入项内。
9. 金融资产
本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持
有至到期投资；贷款及应收款类金融资产和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价
值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损
益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时
就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产
是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；2）属于进
行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具除外。这类金融
资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的收益均计入当期损益。其中，公允
价值变动均计入“金融工具公允价值变动损益”，根据合同条款赚取的利息计入利息收入。
如果一项合同包括一项或多项嵌入衍生工具，则整个混合工具可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改
变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
9. 金融资产（续）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续）
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动
计入损益的金融资产或金融负债：
(i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该
金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(iii) 该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生性金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。如果本公司将尚未到期的某项
持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出
售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资产，且在本会
计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情
况除外：
(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），以至于市
场利率的变化对该项投资的公允价值没有显著影响；
(ii) 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后，将剩余部
分出售或重分类；或
(iii) 出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所
引起。
贷款及应收款项
贷款及应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产
生的利得或损失，均计入当期损益。贷款及应收款项主要包括客户贷款及垫款、应收款项和票据
贴现。
贴现为本公司对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项。贴现以票面价值扣除未实现贴
现利息收入计量，贴现利息收入按实际利率法确认。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产
类别以外的金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产持有
期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入“其他综合收益”，
在该金融资产终止确认时，累计利得或损失转入当期利润表的“投资收益”。
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二、 重要会计政策和会计估计（续）
10. 金融资产的减值
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减
值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，
且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。资产减值的客观证据包括下列各项：借款人或借款集
团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的
骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照
该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他
单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。
已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会
与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价
并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资产
组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。本公司会对作为参考的历史损失经验根
据当前情况进行修正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因
素，以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本公司会定期审
阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但
是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不再转回。
可供出售金融资产
如果可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，当予
以转出，计入利润表的“资产减值损失”项目中。该转出的累计损失，为该资产的初始取得成本
（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的减值损
失。当可供出售的权益工具投资的公允价值出现重大地或持续地下跌至低于成本的情况，或存在
客观减值迹象，应计提减值损失。对“重大地”和“持续地”的定义需要主观判断。
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10. 金融资产的减值（续）
可供出售金融资产（续）
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
11. 金融负债
本公司持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同、
存款及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始
确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。所有公允价值的变动
均计入“金融工具公允价值变动损益”。根据合同条款发生的利息计入利息支出。
财务担保合同
本公司主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。财务担保合同按收取的担保费作为公允价
值进行初始确认，列入“其他负债”。收取担保费在合约期内分摊入账，计入手续费及佣金收入。
随后按照合同的初始公允价值减累计摊销金额和本公司预计由于履行担保责任所需计提的准备
金孰高进行后续计量。增加的财务担保负债计入当期损益。
其他金融负债
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同外的存款以及其他金融负债
均采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
12. 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，将被终止确认：
(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(ii) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融资产转移
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
(i) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；或
(ii) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流
量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本公司发
生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息
的，视同满足本条件。
根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方
支付现金流量的保证。
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12. 金融工具的确认和终止确认（续）
金融资产转移（续）
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形（续）：
(ii) （续）
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进行再
投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现
金等价物投资的除外。本公司按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合
同约定支付给最终收款方。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实
质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
13. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非
以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为
独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合运
用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。
14. 长期股权投资
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
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14. 长期股权投资（续）
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认
为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑该投资是否减值。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长
期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公
司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入其他综合收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入利润表的“投资收益”。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入利润表的“投资收益”。
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值
时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失，计入利润表的“资产减值损失”。发生的减值损失一经确认，
不再转回。按照权益法核算的长期股权投资，其减值按照本附注二、20所述的会计政策处理。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。本公司的投资性房地
产主要是已出租的建筑物。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行计量和列示，不对其计
提折旧或进行摊销，并以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账
面价值之间的差额计入利润表的“投资性房地产公允价值变动收益/损失”。
自用房地产转换为投资性房地产时，该项投资性房地产按照转换日的公允价值计量。转换日的公
允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换日的公允价值大于原账面价值的，其差额
计入其他综合收益。处置该项投资性房地产时，原计入其他综合收益的部分转入利润表的“其他
业务收入”。
投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值。
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16. 固定资产及累计折旧
(i) 固定资产确认
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，并且该固定资产的成本能够可靠地计
量时才能予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换
部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
(ii) 固定资产计价及折旧
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产按历史成本减累计折旧及减
值准备列示。历史成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
固定资产折旧采用年限平均法计算，本公司根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定
资产的使用寿命和预计净残值。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 1% 3.3%
运输工具 6年 3% 16.2%
电子计算机 3或5年 1% 33.0%或19.8%
机电设备 5或10年 1% 19.8%或9.9%
自助设备 5年 1% 19.8%
自有房产改良工程支出 5或10年 - 20.0%或10.0%
本公司在每个资产负债表日均对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必
要时进行调整。
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用。
在建工程不计提折旧。
在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的固定资产、无形资产或长期待摊费用。
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18. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资产
为电脑软件。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，
并以成本进行初始计量。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法
预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实
现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与
以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司在每个资产负债表日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据
表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括租赁
费和租入固定资产改良支出等。
租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。其他长
期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入
当期损益。
20. 资产减值
本公司对除金融资产、抵债资产及商誉外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至
少于每年末都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。
当资产的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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21. 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的
差额计入当期损益。于资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值
高于可变现净值的，计提抵债资产跌价准备，计入利润表的“资产减值损失”。
22. 收入及支出的确认
收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本公司，且有关收入的金额能够可靠地计量时，按
以下基准确认：
利息收入和利息支出
对于以摊余成本计量的及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或
利息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来
现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同
条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，按照计量减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率继续确认利息收入。
手续费及佣金收入
本公司通过特定向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i) 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其
他管理咨询费。
(ii) 通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和
佣金于相关交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的
条款后才确认收入。
本公司授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积
分失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收入。
股利收入
股利收入于本公司获得收取股利的权利被确立时确认。
23. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综
合收益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收
益计入当期损益。
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23. 所得税（续）
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法
规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返
还的所得税金额计量。
递延所得税
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资
产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中
产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(ii) 对于与联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债日预期收回资产或清偿负债方式的所
得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产
负债日，本公司重新评估未确认的递延所得税资产。在很可能获得足够的应纳税所得额时，可供
所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税
主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示。
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24. 职工薪酬
短期员工福利
工资与奖金、社会保障福利及其它短期员工福利会于本公司员工提供服务的期间计提。
定额缴费计划
根据中国法律的规定，本公司必须向各地方政府管理的社会基本养老保险缴费，于费用发生时计
入当期损益。此外，本公司亦参加保险公司管理的定额缴费退休保险计划，退休保险费用由本公
司承担，在发生时计入当期损益。
退休福利计划
本公司的境内特定员工，退休后可享有退休福利计划。这些福利为不注入资金的福利，其提供成
本采用预期累积福利单位法进行精算评估确定。精算损益在发生时计入当期损益。
股份支付
指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。
以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时考虑
所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关负债
结算前的每个资产负债表日以及结算日，本公司对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
25. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的货币性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短（一般从购买日起三个月内到期）的投
资，存放中央银行的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项、拆
出资金及买入返售金融资产。
26. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同
控制，构成关联方。
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27. 受托业务
本公司以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，该委托活动所产生的资产与该资产
偿还客户的保证未包括在本报表。
本公司代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本公司以代理人身份按照提供资金的委托
人的指令发放委托贷款给借款人。本公司与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回收贷
款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第三方贷
款人决定。本公司对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间内平均确
认收入。委托贷款的损失风险由第三方贷款人承担。
28. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租
赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
29. 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发
生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流
出或该义务的金额不能可靠计量。
30. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(i) 该义务是本公司承担的现时义务；
(ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(iii) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面
价值进行调整。
31. 交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即本公司有义务购买或出售资产的
日期确认交易。按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯例确
定的时限内进行。
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32. 抵销
在本公司拥有合法权利与同一交易对手抵销相对应的金额，且交易双方准备以净额的方式结算
时，金融资产及金融负债才会被相互抵销。
33. 股利
股利在本公司股东批准后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自宣告发放并且本公司不能
随意更改时从权益中扣除。年末股利的分配方案在资产负债日以后决议通过的，作为资产负债表
日后事项予以披露。
34. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的
裁定作出让步的事项。
作为债权人
以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非现金资
产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损
益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额，计入
当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值
之间的差额，计入当期损益。采用上述方式的组合的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公
允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的方式
进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。
35. 重大会计判断和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报
告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对
未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
(i) 持有至到期的投资的分类认定
持有至到期的投资指本公司有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回收金
额及固定到期日的非衍生金融资产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分类为持有
至到期的投资。如本公司错误判断持有至到期的意向及能力或本公司于到期前将持有至到
期的投资的相当金额出售或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资将会被重新分类为
可供出售金融资产。
(ii) 贷款和垫款的减值损失
本公司定期判断是否有任何客观证据表明贷款和垫款发生了减值损失。如有，本公司将估
算减值损失的金额。减值损失金额为贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的现值之间
的差额。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证据表明贷款和垫款已发生减值损失
作出重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
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二、 重要会计政策和会计估计（续）
35. 重大会计判断和会计估计（续）
(iii) 所得税
本公司需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本公司根据中国税收
法规，谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产只会在未
来应课税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处
理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性
作出重大的估计。
(iv) 金融工具的公允价值
对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括：
使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质相同的其他
金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的情况下，估值技
术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风
险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值
产生影响。
(v) 可供出售金融资产及持有至到期投资减值
在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本公司会
定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，或分析
被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。这
些在很大程度上依赖于管理层的判断，并且影响减值损失的金额。
36. 税项
本公司适用的主要税项及有关税率列示如下：
税种 计税依据 税率
营业税 营业收入（不含金融企业往来利息收入） 5%
城市建设维护税 应纳营业税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 24%、25%
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三、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2011-6-30 2010-12-31
库存现金 1,189,116 836,549
存放中央银行法定准备金-人民币 79,992,531 61,766,745
存放中央银行法定准备金-外币 425,061 809,165
存放中央银行超额存款准备金 12,629,529 12,798,567
存放中央银行的其他款项-财政性存款 1,255,362 375,832
合计 95,491,599 76,586,858
本公司按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款
项不能用于日常业务。
财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中央银行的款项。
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2011-6-30 2010-12-31
境内同业 16,639,774 7,119,595
境内其他金融机构 53,961 45,280
境外同业 2,399,852 1,389,549
小计 19,093,587 8,554,424
减：减值准备（见附注三、18） (40,786) (30,695)
合计 19,052,801 8,523,729
于2011年6月30日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2010年12月31日：人民币31,520
千元）为发生减值的资产。
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三、 财务报表主要项目附注（续）
3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2011-6-30 2010-12-31
境内同业 1,643,890 1,580,636
境内其他金融机构 2,877,468 2,782,626
境外同业 4,384,517 4,142,056
小计 8,905,875 8,505,318
减：减值准备（见附注三、18） (28,312) (29,330)
合计 8,877,563 8,475,988
于2011年6月30日，上述拆出资金中金额人民币27,468千元（2010年12月31日：人民币32,626千
元）为发生减值的资产。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2011-6-30 2010-12-31
为交易目的而持有的债券 1,157,750 -
债券投资按发行人类别分析
政府及央行 204,820 -
政策性银行 852,740 -
企业 100,190 -
合计 1,157,750 -
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5. 衍生金融工具
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其他
变量的价值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及利率
等。本公司运用的衍生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本公司
的交易量，但并不反映其风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负
债的金额。
本公司于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 5年以上 合计 资产 负债
2011-6-30
外汇衍生工具：
外币远期合约 71,200,723 44,217,531 398,495 - 115,816,749 424,712 (341,450)
利率衍生工具：
利率掉期合约 - 1,100,000 2,550,000 150,000 3,800,000 26,825 (22,874)
合计 71,200,723 45,317,531 2,948,495 150,000 119,616,749 451,537 (364,324)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2010-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 23,821,327 23,318,315 395,376 47,535,018 343,972 (291,069)
利率衍生工具：
利率掉期合约 - 100,000 2,200,000 2,300,000 27,762 (20,736)
合计 23,821,327 23,418,315 2,595,376 49,835,018 371,734 (311,805)
于2011年6月30日及2010年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
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6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2011-6-30 2010-12-31
银行同业 109,389,440 97,525,239
其他金融机构 778,612 773,194
小计 110,168,052 98,298,433
减：减值准备（见附注三、18） (35,000) (35,000)
合计 110,133,052 98,263,433
于2011年6月30日，上述买入返售金融资产中金额人民币50,000千元（2010年12月31日：
人民币50,000千元）为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2011-6-30 2010-12-31
证券 692,000 250,000
票据 108,845,440 97,525,239
应收融资租赁款 630,612 523,194
小计 110,168,052 98,298,433
减：减值准备（见附注三、18） (35,000) (35,000)
合计 110,133,052 98,263,433
(c) 担保物公允价值
本公司在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售或
再作为担保物。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如下：
2011-6-30 2010-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 81,498,783 81,498,783 59,788,125 59,788,125
于2011年6月30日再作为担保物的票据的公允价值为人民币7,103,358千元（2010年12月31
日：人民币9,830,370千元）。本公司承担将该担保物退回的义务。
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7. 应收账款
2011-6-30 2010-12-31
应收代付业务款项（注） 15,313,907 7,388,795
应收保理款项 4,685,368 3,960,733
代同业支付款项 8,307,688 1,874,992
票据池买断应收款 13,260 502,895
合计 28,320,223 13,727,415
注： 上述应收代付业务款项为根据本公司与客户签订的贸易融资服务条款，由本公司离岸部或
其他银行代客户支付而产生的应收款，其中由其他银行代付的款项已相应确认应付账款。
8. 应收利息
期初余额 本期增加 本期收回 期末余额
2011年1至6月
债券及理财产品应收利息 1,230,980 2,544,548 (1,978,169) 1,797,359
贷款及同业应收利息 890,507 13,015,568 (12,692,180) 1,213,895
合计 2,121,487 15,560,116 (14,670,349) 3,011,254
年初余额 本年增加 本年收回 年末余额
2010年度
债券及理财产品应收利息 915,769 3,769,768 (3,454,557) 1,230,980
贷款及同业应收利息 709,931 19,484,018 (19,303,442) 890,507
合计 1,625,700 23,253,786 (22,757,999) 2,121,487
于2011年6月30日，上述应收利息中金额为人民币15,866千元（2010年12月31日：人民币12,334
千元）利息已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2011-6-30 2010-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 299,999,855 268,653,156
贴现 16,517,577 18,646,560
小计 316,517,432 287,299,716
个人贷款和垫款：
信用卡 6,377,323 6,340,541
房产抵押 112,080,087 102,372,046
其它 13,508,984 11,378,832
小计 131,966,394 120,091,419
贷款和垫款总额 448,483,826 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注三、9.6） (7,492,847) (6,425,060)
贷款和垫款净额 440,990,979 400,966,075
于2011年6月30日，本公司票据贴现中有人民币772,409千元质押于向中央银行借款协议（2010
年12月31日：人民币1,305,932千元）。
于2011年6月30日，本公司无质押于卖出回购协议的贷款（2010年12月31日：人民币2,572,000
千元）。
另外，截至2011年6月30日，本公司以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币 1,074
亿元（2010年12月31日：人民币860亿元）。
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.2 按行业分析
2011-6-30 2010-12-31
农牧业、渔业 820,793 829,002
采掘业（重工业） 3,506,955 4,206,075
制造业（轻工业） 99,409,809 83,680,778
能源业 11,987,457 12,574,110
交通运输、邮电 19,635,188 20,287,842
商业 72,669,928 55,195,669
房地产业 25,027,906 22,527,322
社会服务、科技、文化、卫生业 43,485,833 48,328,221
建筑业 20,161,053 18,277,064
贴现 16,517,577 18,646,560
个人贷款和垫款 131,966,394 120,091,419
其他 3,294,933 2,747,073
贷款和垫款总额 448,483,826 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注三、9.6） (7,492,847) (6,425,060)
贷款和垫款净额 440,990,979 400,966,075
9.3 按担保方式分布情况分析
2011-6-30 2010-12-31
信用贷款 75,880,112 73,941,051
保证贷款 91,881,931 84,903,049
附担保物贷款 264,204,206 229,900,475
其中： 抵押贷款 206,093,803 185,885,620
质押贷款 58,110,403 44,014,855
小计 431,966,249 388,744,575
贴现 16,517,577 18,646,560
贷款和垫款总额 448,483,826 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注三、9.6） (7,492,847) (6,425,060)
贷款和垫款净额 440,990,979 400,966,075
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2011-6-30
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 211,121 101,727 148,032 - 460,880
保证贷款 11,866 23,400 255,468 6,378 297,112
附担保物贷款 2,788,239 345,057 659,210 347,900 4,140,406
其中： 抵押贷款 2,771,245 299,427 478,486 263,222 3,812,380
质押贷款 16,994 45,630 180,724 84,678 328,026
合计 3,011,226 470,184 1,062,710 354,278 4,898,398
2010-12-31
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 314,087 108,749 222,741 - 645,577
保证贷款 27,293 21,014 164,275 29,976 242,558
附担保物贷款 1,905,022 503,554 629,462 290,808 3,328,846
其中： 抵押贷款 1,709,025 405,765 345,595 290,808 2,751,193
质押贷款 195,997 97,789 283,867 - 577,653
合计 2,246,402 633,317 1,016,478 320,784 4,216,981
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
9.5 按地区分布情况分析
2011-6-30 2010-12-31
华南、华中地区 141,589,606 124,556,533
华东地区 160,011,599 149,627,501
华北、东北地区 109,190,281 97,820,853
西南地区 34,397,407 32,639,175
离岸业务 3,294,933 2,747,073
贷款和垫款总额 448,483,826 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注三、9.6） (7,492,847) (6,425,060)
贷款和垫款净额 440,990,979 400,966,075
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.6 贷款减值准备变动
2011年1至6月 2010年度
单项 组合 合计 单项 组合 合计
期/年初余额 1,126,471 5,298,589 6,425,060 994,935 2,959,933 3,954,868
本期/年计提/（冲回） (422,412) 1,137,453 715,041 (928,082) 2,402,545 1,474,463
本期/年核销 (2,494) (123,306) (125,800) (12,111) (201,088) (213,199)
本期/年转回
收回原核销贷款和垫款
导致的转回 428,568 91,199 519,767 1,147,353 137,199 1,284,552
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (37,043) - (37,043) (68,905) - (68,905)
本期/年其他变动 (4,178) - (4,178) (6,719) - (6,719)
期/年末余额（见附注三、18） 1,088,912 6,403,935 7,492,847 1,126,471 5,298,589 6,425,060
10. 可供出售金融资产
2011-6-30 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府及央行 6,295,758 7,767,220
政策性银行 28,448,112 22,526,040
同业和其他金融机构 904,633 677,160
企业 1,296,665 530,928
债券投资合计 36,945,168 31,501,348
股权投资 37,884 32,835
合计 36,983,052 31,534,183
于2011年6月30日，本公司可供出售金融资产中有账面价值为人民币6,085千元的股权投资处于限
售期（2010年12月31日: 人民币2,715千元）。
82
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
11. 持有至到期投资
2011-6-30 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府及央行 21,145,407 22,010,366
政策性银行 46,547,983 28,613,269
同业和其他金融机构 2,387,203 2,739,149
企业 8,269,401 8,017,053
小计 78,349,994 61,379,837
减：减值准备（见附注三、18） (4,935) -
合计 78,345,059 61,379,837
于2011年6月30日，本公司无质押于国库定期存款协议的债券投资（ 2010年12月31日：人民币
598,218千元），于2011年6月30日，本公司投资的债券中有人民币8,777,245千元质押于卖出回
购协议中（2010年12月31日：人民币6,177,996千元）。
12. 应收款项类投资
2011-6-30 2010-12-31
金融机构次级债 500,000 500,000
同业发行的保本型理财产品 20,502,100 18,002,100
合计 21,002,100 18,502,100
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资
2011年1至6月
在被投资 在被投资
投资 单位持股 单位表决权 本期转出减值 期末减值准备
被投资单位名称 成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例(%) 比例(%) 准备 (附注三、18) 期末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 50,000 50,000 - 50,000 1.71% 1.71% - - 50,000
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 684 684 - 684 0.03% 0.00% - - 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
小计 198,216 198,216 - 198,216 - (112,857) 85,359
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 313,054 29,000 342,054 33.20% 33.20% - (20,000) 322,054
山东新开元置业有限公司 30,607 29,038 (29,038) - - - 3,061 - -
小计 290,443 342,092 (38) 342,054 3,061 (20,000) 322,054
合计 488,659 540,308 (38) 540,270 3,061 (132,857) 407,413
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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13. 长期股权投资（续）
2010年度
在被投资 在被投资
投资 单位持股 单位表决权 本年计提 年末减值准备
被投资单位名称 成本 年初余额 增减变动 年末余额 比例(%) 比例(%) 减值准备 (附注三、18) 年末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 50,000 50,000 - 50,000 1.71% 1.71% - - 50,000
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 684 684 - 684 0.03% 0.00% - - 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
成都聚友网络股份有限公司 20,000 20,000 (20,000) - - - - - -
小计 218,216 218,216 (20,000) 198,216 - (112,857) 85,359
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 279,800 33,254 313,054 33.20% 33.20% - (20,000) 293,054
山东新开元置业有限公司 30,607 30,607 (1,569) 29,038 15.42% 15.42% - (3,061) 25,977
小计 290,443 310,407 31,685 342,092 - (23,061) 319,031
合计 508,659 528,623 11,685 540,308 - (135,918) 404,390
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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13. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备情况如下：
期初余额 本期计提 本期转出 期末余额
2011年1至6月
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - 67,000
其他 48,918 - (3,061) 45,857
合计 135,918 - (3,061) 132,857
年初余额 本年计提 本年转出 年末余额
2010年度
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - 67,000
其他 48,918 - - 48,918
合计 135,918 - - 135,918
联营企业本期的具体增减变动情况如下：
本期变动 减值准备
本期损益 其他综合 本期 累计 期末
2011年1至6月 投资成本 期初净值 变动额 收益变动 本期转出 转出额 余额 净值
(附注三、46)
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 293,054 29,000 - - - (20,000) 322,054
山东新开元置业有限
公司（注2） 30,607 25,977 - - (29,038) 3,061 - -
合计 290,443 319,031 29,000 - (29,038) 3,061 (20,000) 322,054
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年现金 本年 累计 年末
2010年度 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 红利 增加额 余额 净值
(附注三、46)
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 259,800 62,393 (9,219) (19,920) - (20,000) 293,054
山东新开元置业有限
公司（注2） 30,607 27,546 (1,569) - - - (3,061) 25,977
合计 290,443 287,346 60,824 (9,219) (19,920) - (23,061) 319,031
86
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
注1： 本公司于2008年1月30日通过以物抵债取得该公司33.2%的股权。
注2： 本公司于2008年8月18日通过以物抵债取得该公司15.42%的股权，并在该公司的董事会中
派有代表，对其具有重大影响。于2011年5月，山东新开元置业有限公司以其开发预售的房
地产置换该15.42%的股权。
联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本
成都工投资产经营有限公司 成都市 资产经营管理 518,700
2011年6月30日 2011年1至6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 1,736,345 737,600 47,730 125,238
2010年12月31日 2010年度
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 1,385,767 467,642 114,434 115,053
注： 系联营企业合并利润表所列报的归属其母公司股东的净利润。
14. 投资性房地产
2011-6-30 2010-12-31
期/年初余额 539,805 523,846
本期/年计入损益的公允价值调整 - 37,071
本期/年净转出 (82) (21,112)
期/年末余额 539,723 539,805
87
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
14. 投资性房地产（续）
本公司的投资性房地产主要为房产与建筑物，并以经营租赁的形式租给第三方。由于本公司的投
资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，公允价值能够持续可靠取得，管理层决定采用公允
价值模型对投资性房地产进行计量，并由具专业资格之独立评估师至少每年进行评估。
截至2011年6月30日，本公司有账面价值为人民币49,477千元（2010年12月31日：人民币29,937
千元）的投资性房地产未取得产权登记证明。
本期间来自投资性房地产的租金总收益为人民币 20,466千元（2010年1至6月：人民币20,548千
元），本期间产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用包括修理和维护费用为
人民币972千元（2010年1至6月：人民币1,142千元）。
15. 固定资产
2011年1至6月
在建工程
原值： 期初余额 增加 转入 减少 期末余额
房屋及建筑物 2,166,031 25,071 - (42,170) 2,148,932
运输工具 83,552 4,392 - (4,411) 83,533
电子计算机 653,743 26,346 - (23,602) 656,487
机电设备 915,444 12,870 4,873 (8,478) 924,709
自有房产改良工程支出 521,624 31,417 3,687 (752) 555,976
合计 4,340,394 100,096 8,560 (79,413) 4,369,637
累计折旧： 期初余额 新增 计提 减少 期末余额
房屋及建筑物 549,957 - 27,008 (2,000) 574,965
运输工具 47,030 - 4,627 (4,287) 47,370
电子计算机 445,492 - 50,742 (23,034) 473,200
机电设备 503,584 - 61,661 (8,000) 557,245
自有房产改良工程支出 317,991 - 33,714 (454) 351,251
合计 1,864,054 - 177,752 (37,775) 2,004,031
减： 减值准备（见附注
三、18） (6,289) (6,289)
净值 2,470,051 2,359,317
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
15. 固定资产（续）
2010年度
在建工程
原值： 年初余额 增加 转入 减少 年末余额
房屋及建筑物 1,552,298 50,007 591,512 (27,786) 2,166,031
运输工具 84,150 13,291 - (13,889) 83,552
电子计算机 578,218 108,023 2,748 (35,246) 653,743
机电设备 770,752 132,092 47,270 (34,670) 915,444
自有房产改良工程支出 370,896 25,030 132,078 (6,380) 521,624
合计 3,356,314 328,443 773,608 (117,971) 4,340,394
累计折旧： 年初余额 新增 计提 减少 年末余额
房屋及建筑物 494,463 - 66,093 (10,599) 549,957
运输工具 51,403 - 8,618 (12,991) 47,030
电子计算机 380,626 - 99,056 (34,190) 445,492
机电设备 423,909 - 111,998 (32,323) 503,584
自有房产改良工程支出 285,163 - 36,446 (3,618) 317,991
合计 1,635,564 - 322,211 (93,721) 1,864,054
减： 减值准备（见附注
三、18） (6,289) (6,289)
净值 1,714,461 2,470,051
于2011年6月30日，原值为人民币308,265千元，净值为人民币259,069千元（2010年12月31日：
原值为人民币330,810千元，净值为人民币281,104千元）的房屋及建筑物已在使用但仍未取得产
权登记证明。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
16. 递延所得税资产/负债
2011年1至6月
在其他综合收
期初余额 在损益确认 益确认 期末余额
(附注三、44) (附注三、46)
递延税资产
资产减值准备 1,517,492 57,847 - 1,575,339
工资薪金 352,216 (613) - 351,603
可供出售金融资产公允价值变动 42,565 - 35,798 78,363
其他 42,295 23,573 - 65,868
小计 1,954,568 80,807 35,798 2,071,173
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 (15,425) (6,083) - (21,508)
投资性房地产公允价值变动及自
有房产转投资性房地产增值 (87,651) (2,078) (4,073) (93,802)
小计 (103,076) (8,161) (4,073) (115,310)
净值 1,851,492 72,646 31,725 1,955,863
2010年度
在其他综合收
年初余额 在损益确认 益确认 年末余额
(附注三、44) (附注三、46)
递延税资产
资产减值准备 1,492,006 25,486 - 1,517,492
工资薪金 67,522 284,694 - 352,216
可供出售金融资产公允价值变动 - - 42,565 42,565
其他 23,406 18,889 - 42,295
小计 1,582,934 329,069 42,565 1,954,568
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 (18,680) 3,255 - (15,425)
可供出售金融资产公允价值变动 (6,106) - 6,106 -
投资性房地产公允价值变动及自有
房产转投资性房地产增值 (69,739) (12,328) (5,584) (87,651)
小计 (94,525) (9,073) 522 (103,076)
净值 1,488,409 319,996 43,087 1,851,492
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
17. 其他资产
(a) 按性质分析
2011-6-30 2010-12-31
预付账款（见附注三、17b） 134,058 137,907
暂付诉讼费（见附注三、17c） 63,851 64,045
抵债资产（见附注三、17d） 660,046 630,116
在建工程（见附注三、17e） 192,449 194,586
应收购买债券款项 1,080,000 -
代付他行票据 15,083 3,796
消费延付应收款 334,212 336,457
长期待摊费用（见附注三、17f） 443,205 489,385
其他（见附注三、17g） 164,641 158,120
其他资产合计 3,087,545 2,014,412
减： 减值准备：
暂付诉讼费（见附注三、17c） (54,593) (56,080)
抵债资产（见附注三、17d） (259,473) (258,185)
其他（见附注三、17g） (96,703) (103,314)
减值准备合计 (410,769) (417,579)
其他资产净值 2,676,776 1,596,833
(b) 预付账款按账龄分析
2011-6-30 2010-12-31
金额 比例 金额 比例
账龄1年以内 83,386 62.20% 88,661 64.29%
账龄1至2年 9,194 6.86% 11,657 8.45%
账龄2至3年 15,335 11.44% 14,672 10.64%
账龄3年以上 26,143 19.50% 22,917 16.62%
合计 134,058 100.00% 137,907 100.00%
于2011年6月30日及2010年12月31日，本公司未对预付账款计提坏账准备。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
17. 其他资产（续）
(c) 暂付诉讼费
2011-6-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 59,559 93.28% (51,699) 86.80% 59,237 92.49% (52,343) 88.36%
组合计提：
账龄1年以内 1,990 3.12% (635) 31.91% 2,269 3.55% (1,256) 55.35%
账龄1至2年 911 1.43% (868) 95.28% 1,271 1.98% (1,213) 95.44%
账龄2至3年 707 1.10% (707) 100.00% 438 0.68% (438) 100.00%
账龄3年以上 684 1.07% (684) 100.00% 830 1.30% (830) 100.00%
小计 4,292 6.72% (2,894) 67.43% 4,808 7.51% (3,737) 77.72%
合计 63,851 100.00% (54,593) 85.50% 64,045 100.00% (56,080) 87.56%
(d) 抵债资产
2011-6-30 2010-12-31
土地、房屋及建筑物 638,746 590,375
其他 21,300 39,741
合计 660,046 630,116
减：抵债资产跌价准备（见附注三、18） (259,473) (258,185)
抵债资产净值 400,573 371,931
本期间，本公司取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币126,293千元（2010年度：人
民币120,858千元），主要为房产。本期间，本公司共处置抵债资产人民币96,363千元（2010
年度：人民币518,866千元）。本公司计划在未来期间通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债
资产进行处置。
(e) 在建工程
2011-6-30 2010-12-31
期/年初余额 194,586 673,587
本期/年增加 17,520 437,470
转入固定资产 (8,560) (773,608)
转入无形资产 (198) (19,292)
转入长期待摊费用 (10,899) (123,571)
期/年末余额 192,449 194,586
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
17. 其他资产（续）
(e) 在建工程（续）
重大在建工程项目变动情况
2011年1至6月
本期转出至 工程投入占
项目名称 预算金额 期初金额 本期增加 固定资产 期末金额 预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 175,330 4,047 - 179,377 85% 99%
2010年度
本年转出至 工程投入占
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 固定资产 年末金额 预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 - 175,330 - 175,330 83% 75%
深发展信息科技大楼工程 217,095 176,788 32,676 (209,464) - 96% 100%
天津分行大楼工程 268,548 197,504 48,587 (246,091) - 92% 100%
南京分行大楼工程（和泰大厦） 253,444 233,798 11,016 (244,814) - 97% 100%
注：本公司在建工程资金来源均为自筹。
(f) 长期待摊费用
2011-6-30 2010-12-31
期/年初余额 489,385 429,279
本期/年增加 18,496 183,091
本期/年摊销 (63,294) (117,783)
本期/年其他减少 (1,382) (5,202)
期/年末余额 443,205 489,385
(g) 其他
2011-6-30 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 102,280 62.12% (87,556) 85.60% 117,179 74.11% (95,144) 81.20%
组合计提：
账龄1年以内 46,900 28.49% (1,556) 3.32% 26,098 16.51% (1,091) 4.18%
账龄1至2年 1,035 0.63% (708) 68.41% 6,031 3.81% (208) 3.45%
账龄2至3年 6,030 3.66% (114) 1.89% 510 0.32% (472) 92.55%
账龄3年以上 8,396 5.10% (6,769) 80.62% 8,302 5.25% (6,399) 77.08%
小计 62,361 37.88% (9,147) 14.67% 40,941 25.89% (8,170) 19.96%
合计 164,641 100.00% (96,703) 58.74% 158,120 100.00% (103,314) 65.34%
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
18. 资产减值准备
贷款因折现
本期计提/（冲 本期收回已 本期处置资 价值上升
2011年1至6月 附注三 期初余额 回） 本期核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 期末余额
（见附注三、43）
存放同业款项减值准备 2 30,695 10,091 - - - - - 40,786
拆出资金减值准备 3 29,330 4,076 (4,773) - - - (321) 28,312
买入返售金融资产减值
准备 6 35,000 - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 6,425,060 715,041 (125,800) 519,767 - (37,043) (4,178) 7,492,847
持有至到期金融资产减
值准备 11 4,935 - - - - - 4,935
长期股权投资减值准备 13 135,918 (3,061) - - - - 132,857
抵债资产跌价准备 17d 258,185 8,590 - - (7,302) - - 259,473
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 17c、17g 159,394 (8,994) - 1,285 - - (389) 151,296
合计 7,079,871 730,678 (130,573) 521,052 (7,302) (37,043) (4,888) 8,151,795
贷款因折现
本年计提/（冲 本年收回已 本年处置资 价值上升
2010年度 附注三 年初余额 回） 本年核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 年末余额
（见附注三、43）
贵金属跌价准备 78 59 - - (137) - - -
存放同业款项减值准备 2 40,695 - (10,000) - - - - 30,695
拆出资金减值准备 3 29,979 (41) - - - - (608) 29,330
买入返售金融资产减值
准备 6 35,000 - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 3,954,868 1,474,463 (213,199) 1,284,552 - (68,905) (6,719) 6,425,060
长期股权投资减值准备 13 135,918 - - - - - - 135,918
抵债资产跌价准备 17d 360,961 15,426 - - (118,202) - - 258,185
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 17c、17g 154,408 (1,791) (117) 5,243 - - 1,651 159,394
合计 4,718,196 1,488,116 (223,316) 1,289,795 (118,339) (68,905) (5,676) 7,079,871
19. 同业及其他金融机构存放款项
2011-6-30 2010-12-31
境内同业 77,042,606 59,298,912
境内其他金融机构 43,747,323 23,071,148
境外同业 675 -
合计 120,790,604 82,370,060
20. 拆入资金
2011-6-30 2010-12-31
境内同业 5,335,706 6,200,174
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
21. 卖出回购金融资产款项
2011-6-30 2010-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 8,587,300 6,144,600
票据 6,402,112 8,944,072
贷款 - 2,500,000
合计 14,989,412 17,588,672
(b) 按交易方分析
银行同业 12,161,112 16,854,072
其他金融机构 2,828,300 734,600
合计 14,989,412 17,588,672
22. 吸收存款
2011-6-30 2010-12-31
活期存款
公司客户 143,287,427 142,599,994
个人客户 40,834,441 33,028,210
小计 184,121,868 175,628,204
定期存款
公司客户 191,937,471 177,004,192
个人客户 61,868,773 47,816,086
小计 253,806,244 224,820,278
保证金存款 175,376,810 143,372,603
财政性存款 14,794,501 16,399,646
国库定期存款 - 470,000
应解及汇出汇款 4,397,120 2,221,611
合计 632,496,543 562,912,342
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
23. 应付职工薪酬
2011年1至6月 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,547,270 1,990,285 (2,026,511) 1,511,044
其中：应付递延奖金（注） 68,817 50,361 (20,389) 98,789
社会保险、补充养老保险及职工福
利 327,028 348,806 (339,279) 336,555
住房公积金 - 97,585 (97,585) -
工会经费及培训费 4,305 45,750 (40,371) 9,684
其他 - 7,058 (7,058) -
合计 1,878,603 2,489,484 (2,510,804) 1,857,283
2010年度 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,419,343 3,070,266 (2,942,339) 1,547,270
其中：应付递延奖金（注） 159,602 8,625 (99,410) 68,817
社会保险、补充养老保险及职工福
利 262,385 590,526 (525,883) 327,028
住房公积金 - 162,078 (162,078) -
工会经费及培训费 - 96,193 (91,888) 4,305
其他 - 25,446 (25,446) -
合计 1,681,728 3,944,509 (3,747,634) 1,878,603
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的
股价，根据有关条款将以现金结算。
24. 应交税费
2011-6-30 2010-12-31
企业所得税 798,835 656,410
营业税及附加 547,875 432,825
其他 38,661 35,886
合计 1,385,371 1,125,121
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
25. 应付账款
2011-6-30 2010-12-31
应付代付业务款项 11,908,301 4,532,860
应付保理款项 596,746 85,064
票据池买断应付款 13,260 502,894
合计 12,518,307 5,120,818
26. 应付利息
2011年1至6月 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
吸收存款及同业款项应付利息 3,566,797 8,557,827 (7,694,634) 4,429,990
债券应付利息 353,276 323,840 (465,075) 212,041
合计 3,920,073 8,881,667 (8,159,709) 4,642,031
2010年度 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
吸收存款及同业款项应付利息 2,329,195 9,566,189 (8,328,587) 3,566,797
债券应付利息 352,967 549,171 (548,862) 353,276
合计 2,682,162 10,115,360 (8,877,449) 3,920,073
27. 应付债券
2011-6-30 2010-12-31
次级债券（注1） 7,983,475 7,978,650
混合资本债券（注2） 5,141,629 1,490,838
合计 13,125,104 9,469,488
于2011年6月30日及2010年12月31日，本公司无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约情
况。
注1： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司分别于2008年3月21日和2008年10月28日在银行
间债券市场发行了三只总额为80亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率品
种和浮动利率品种，其中固定利率品种发行两只，发行额分别为人民币60亿元和人民币
15亿元，浮动利率品种发行额为人民币5亿元，债券期限均为10年期，本公司在第5年末
具有赎回权。前5个计息年度，固定利率品种票面利率分别为6.10%和5.30%；浮动利率品
种票面利率为3个月SHIBOR+1.40%。如第5年末本公司未行使赎回选择权，则固定利率及
浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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27. 应付债券（续）
注2： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2009年5月26日在银行间债券市场发行了金额
为人民币15亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，本公司有权
于2019年5月26日按面值赎回全部债券。该债券第一个计息年度至第十个计息年度的年利
率为5.70%；如果本公司不行使提前赎回权，从第十一个计息年度开始，债券利率在初始
发行利率的基础上提高3%。
经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2011年4月29日在银行间债券市场发行了金额
为人民币36.5亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，年利率
7.50%，本公司有权于2021年4月29日按面值赎回全部债券。
28. 预计负债
2011-6-30 2010-12-31
期/年初余额 3,047 3,358
本期/年计提 17,729 1,469
本期/年支付或转出 (268) (1,780)
期/年末余额 20,508 3,047
29. 其他负债
2011-6-30 2010-12-31
清算过渡款项 462,174 77,157
财务担保合同 80,098 69,007
应付代理证券款项 47,012 36,139
预提费用 170,002 98,230
应付购买债券款项 2,997,322 -
久悬户挂账 29,366 34,573
应付股利（注） 11,260 11,260
抵债资产处置及出租预收款项 113,155 11,713
其他 829,508 518,159
合计 4,739,897 856,238
注：于2011年6月30日，上述应付股利由于股东未领取已逾期超过1年。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
30. 股本
截至2011年6月30日止，本公司注册及实收股本为3,485,014千股，每股面值人民币1元，股份
种类及其结构如下：
2010-12-31 比例 本期变动 2011-6-30 比例
一、 有限售条件股份
境内非国有法人持股 379,636 10.89% - 379,636 10.89%
境内自然人持股 19 0.00% - 19 0.00%
有限售条件股份合计 379,655 10.89% - 379,655 10.89%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 3,105,359 89.11% - 3,105,359 89.11%
三、 股份总数 3,485,014 100.00% - 3,485,014 100.00%
31. 资本公积
2011-6-30 2010-12-31
股本溢价 13,501,118 13,501,118
可供出售金融资产累计公允价值变动 (235,090) (132,761)
自用房地产转投资性房地产增值 65,634 55,532
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 (26,946) (26,946)
合计 13,304,716 13,396,943
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
32. 盈余公积
根据公司法，本公司需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公积累计额为
本公司注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取的法
定盈余公积可用于弥补本公司的亏损或者转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，
可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意
盈余公积由股东大会决定。
于2011年6月30日及2010年12月31日，本公司盈余公积全部为法定盈余公积。
33. 一般风险准备
根据财政部的有关规定，本公司从净利润提取一般风险准备作为利润分配处理。一般风险准备
余额不应低于风险资产期末余额的1%。
34. 未分配利润
本公司董事会于2011年2月24日决议通过，以经境内注册会计师审计后的 2010年度净利润为基
准，全年合计按净利润的10%提取法定盈余公积人民币628,382千元；提取一般风险准备金为人
民币1,301,506千元。上述分配方案已于2011年5月25日经股东大会审议通过。
本公司董事会于2010年3月11日决议通过，以经境内注册会计师审计后的 2009年度净利润为基
准，按10%提取法定盈余公积人民币503,072千元，提取一般风险准备金人民币1,092,980千元。
上述分配方案已于2010年6月17日经股东大会审议通过。
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35. 利息净收入
2011年1至6月 2010年1至6月
利息收入：
存放中央银行款项 610,507 372,350
金融企业往来
同业转贴现及买入返售票据 3,631,838 1,064,734
其他 464,304 162,920
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 8,474,867 6,217,041
个人贷款和垫款 3,635,560 2,627,560
贴现 221,436 130,851
证券投资的利息收入(不包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的利息收入) 2,116,978 1,538,466
其他 350,458 59,085
小计 19,505,948 12,173,007
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的利息收入 34,513 6,588
合计 19,540,461 12,179,595
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 37,043 32,876
利息支出：
向中央银行借款 26,644 4,613
金融企业往来
同业转贴现及卖出回购票据 201,323 109,908
其他 3,002,810 837,003
吸收存款 5,428,699 3,532,345
应付债券 329,456 275,196
其他 159,307 11,318
小计 9,148,239 4,770,383
合计 9,148,239 4,770,383
利息净收入 10,392,222 7,409,212
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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36. 手续费及佣金净收入
2011年1至6月 2010年1至6月
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 315,566 229,832
理财手续费收入 95,474 21,223
代理及委托手续费收入 154,704 57,531
银行卡手续费收入 301,186 338,036
咨询顾问费收入 274,661 125,934
账户管理费收入 22,892 21,175
其他 165,552 70,997
小计 1,330,035 864,728
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 42,022 25,771
银行卡支出 87,761 75,273
其他 12,615 13,859
小计 142,398 114,903
手续费及佣金净收入 1,187,637 749,825
37. 投资收益
2011年1至6月 2010年1至6月
为交易而持有的债券投资净收益/（损失） (6,528) 7,622
可供出售债券投资出售净收益/（损失） (22,224) 15,153
可供出售股权投资出售净收益 - 15,680
持有至到期债券投资出售净收益（注） 46 -
长期股权投资出售净收益/（损失） 1,569 (7,252)
按权益法核算的长期股权投资收益 29,000 40,824
股权投资分红收入 2 2,690
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净收
益 4,399 6,354
票据转让价差损益 344,208 88,705
债务融资工具承销价差损益 1,988 2,601
合计 352,460 172,377
注：本期出售的持有至到期债券投资出售日在到期日三个月内。
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38. 金融工具公允价值变动损益
2011年1至6月 2010年1至6月
为交易目的而持有的金融工具 (4,790) 2,565
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具） (3,075) (22,749)
合计 (7,865) (20,184)
39. 汇兑损益
2011年1至6月 2010年1至6月
外汇衍生金融工具公允价值变动收益/（损失） 30,359 (11,048)
其他汇兑损益 121,312 109,888
合计 151,671 98,840
40. 其他业务收入
2011年1至6月 2010年1至6月
租赁收益 35,826 32,243
其他 28,639 41,260
合计 64,465 73,503
41. 营业税金及附加
2011年1至6月 2010年1至6月
营业税 847,414 549,654
城建税 59,319 31,914
教育费附加 37,572 20,944
其他 8,787 4,379
合计 953,092 606,891
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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42. 业务及管理费
2011年1至6月 2010年1至6月
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 1,990,285 1,471,425
社会保险、补充养老保险及职工福利 348,806 292,139
住房公积金 97,585 75,559
工会经费及培训费 45,750 42,846
其他 7,058 5,092
小计 2,489,484 1,887,061
管理费用：
电子设备运转费 112,963 81,608
邮电费 53,160 49,372
水电费 29,499 29,234
公杂及印刷费 118,098 101,698
差旅费 27,647 37,571
业务宣传活动费 528,950 311,548
交通费 73,808 66,861
诉讼费 21,322 47,057
咨询及中介费用 166,299 182,167
税金 20,262 20,886
银监会监管费 23,697 45,081
其他 152,669 212,521
小计 1,328,374 1,185,604
折旧、摊销和租赁费：
固定资产折旧 177,752 151,043
经营租入固定资产改良支出摊销 58,060 48,571
无形资产摊销 31,196 24,203
租赁费 322,060 294,001
小计 589,068 517,818
合计 4,406,926 3,590,483
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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43. 资产减值损失
2011年1至6月 2010年1至6月
本期/年计提/（冲回）减值损失：
贵金属 - 66
存放同业 10,091 -
拆出资金 4,076 -
发放贷款和垫款 715,041 484,838
持有至到期债券投资 4,935 -
长期股权投资 (3,061) -
抵债资产 8,590 13,143
其他资产 (8,994) (4,138)
合计 730,678 493,909
44. 所得税费用
2011年1至6月 2010年1至6月
当期所得税
本期计提 1,493,336 818,987
以前年度所得税调整（注1） (86,590) 204,959
小计 1,406,746 1,023,946
递延所得税（附注三、16）（注1） (72,646) (185,318)
合计 1,334,100 838,628
注1： 2010年1至6月，以前年度所得税调整主要包括2009年已计提但当年尚未发放工资薪金的调
整人民币245,943千元，由于该部分工资薪金可以在实际发放时扣减应纳税所得额，因此
本公司同时确认相应的递延所得税资产，对当期所得税费用的影响相互抵销。
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本公司实际税率下所得税费用的调节如
下：
2011年1至6月 2010年1至6月
税前利润 6,065,846 3,871,747
按法定税率25%的所得税 1,516,462 967,937
深圳、珠海和海口地区适用24%税率的影响（2010年度：
22%） (39,577) (79,482)
以前年度所得税调整（注2） (75,198) 8,339
免税收入 (70,548) (60,778)
不可抵扣的费用及其他调整 2,961 2,612
所得税费用 1,334,100 838,628
注2： 该以前年度所得税调整已剔除暂时性差异的影响。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 财务报表主要项目附注（续）
45. 每股收益
本公司基本每股收益具体计算如下：
2011年1至6月 2010年1至6月
归属于本公司普通股股东的本期净利润 4,731,746 3,033,119
本公司发行在外普通股的加权平均数（千股） 3,485,014 3,105,434
基本每股收益（人民币元） 1.36 0.98
本期间，本公司无稀释性潜在普通股。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量
变化的事项。
46. 其他综合收益
2011年1至6月 2010年1至6月
(i) 可供出售金融资产产生的损失 (171,219) 32,617
减：所得税影响 44,375 (8,839)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 33,092 (19,557)
减：所得税影响 (8,577) 5,301
小计 (102,329) 9,522
(ii) 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额 - (9,219)
减：所得税影响 - -
小计 - (9,219)
(iii) 自有房产转投资性房地产增值 14,175 15,243
减：所得税影响 (4,073) (4,434)
小计 10,102 10,809
合计 (92,227) 11,112
上述项目根据企业会计准则的规定在股东权益的“资本公积”中反映。
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三、 财务报表主要项目附注（续）
47. 现金及现金等价物
2011-6-30 2010-6-30
现金 1,189,116 792,996
现金等价物：
原到期日不超过三个月的
-存放同业款项 16,962,067 5,301,231
-拆出资金 5,784,517 3,479,748
-买入返售金融资产 44,234,245 27,265,035
存放中央银行超额存款准备金 12,629,529 10,863,485
债券投资（从购买日起三个月内到期） 438,223 8,600,586
小计 80,048,581 55,510,085
合计 81,237,697 56,303,081
48. 收到其他与经营活动有关的现金
2011年1至6月 2010年1至6月
收到已核销款项 516,221 819,709
处置抵债资产 116,778 350,998
衍生金融工具 - 108,822
清算过渡款项 385,017 375,449
其他 545,061 337,014
合计 1,563,077 1,991,992
49. 支付其他与经营活动有关的现金
2011年1至6月 2010年1至6月
为交易目的而持有的金融工具 1,060,931 263,966
衍生金融工具 4,399 -
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 1,256,028 1,439,238
合计 2,321,358 1,703,204
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四、 经营分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具体
经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户，以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括：
公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
零售银行业务
零售银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款业
务、银行卡业务、个人理财服务及各类个人中间业务。
同业业务
同业业务分部涵盖本公司各分行及资金交易中心进行的同业和货币市场业务，该分部主要是通过
适当的资金运用为本公司获取同业市场收益。
其他
此分部是指本公司总行出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务；以及本公司
集中管理的不良资产、权益投资以及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入及支出。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业
绩。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本公司的会计政策计量。所得税在公司层面进行管
理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列示。管
理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照市场资金成本分期限确定的，并且
已于每个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所产生的
利息收入和支出净额，该内部利息收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部利息净收入/
支出”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部利息净收
入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分部
的项目。
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四、 经营分部信息（续）
2011年度本公司全面实施内部资金转移定价，由原资金上存、下拆差额计算各分部间转移定价的
方法改变为按期限匹配原则单账户（合同）逐笔计算分部间转移定价收支，以促进本公司优化资
产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
2011年1至6月 公司业务 零售业务 同业业务 其他 合计
利息净收入 7,954,822 2,027,788 1,446,606 (1,036,994) 10,392,222
其中：外部利息净收入 5,131,944 2,747,885 1,635,660 876,733 10,392,222
内部利息净收入/(支出) 2,822,878 (720,097) (189,054) (1,913,727) -
非利息净收入（1） 993,683 308,675 411,502 34,508 1,748,368
其中：对联营企业的投资收益 29,000 29,000
营业收入 8,948,505 2,336,463 1,858,108 (1,002,486) 12,140,590
营业支出（2） (2,906,738) (1,739,818) (211,747) (501,715) (5,360,018)
其中：折旧、摊销与租赁费 (299,289) (272,114) (17,221) (444) (589,068)
资产减值损失 (914,190) (101,825) (14,167) 299,504 (730,678)
营业外净收入 - (17) - 15,969 15,952
分部利润 5,127,577 494,803 1,632,194 (1,188,728) 6,065,846
所得税费用 (1,334,100)
净利润 4,731,746
2011-6-30
总资产 321,139,779 131,942,104 176,224,091 222,751,051 852,057,025
总负债 499,097,224 105,325,826 135,365,086 74,116,494 813,904,630
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、投资性房地产公允价
值变动损益、汇兑损益和其他业务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 经营分部信息（续）
2010年1至6月 公司业务 零售业务 同业业务 其他 合计
利息净收入 5,282,239 1,388,031 479,042 259,900 7,409,212
其中：外部利息净收入 4,204,784 1,952,540 610,575 641,313 7,409,212
内部利息净收入/(支出) 1,077,455 (564,509) (131,533) (381,413) -
非利息净收入（1） 486,840 325,383 170,815 103,861 1,086,899
其中：对联营企业的投资收益 - - - 40,824 40,824
营业收入 5,769,079 1,713,414 649,857 363,761 8,496,111
营业支出（2） (2,076,738) (1,465,732) (137,292) (517,612) (4,197,374)
其中：折旧、摊销与租赁费 (272,794) (231,016) (12,911) (1,097) (517,818)
资产减值损失 (821,268) (325,299) - 652,658 (493,909)
营业外净收入 - - - 66,919 66,919
分部利润 2,871,073 (77,617) 512,565 565,726 3,871,747
所得税费用 (838,628)
净利润 3,033,119
2010-6-30
总资产 285,515,350 111,807,622 98,641,419 128,433,788 624,398,179
总负债 378,404,644 79,719,588 69,623,291 66,229,548 593,977,071
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、投资性房地产公允价
值变动损益、汇兑损益和其他业务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
地理信息
于2011年1至6月及2010年1至6月，按客户及资产所在地区为标准，本公司对外营业收入及非流
动资产主要来自于中国大陆地区。非流动资产包括投资性房地产、固定资产、在建工程、抵债
资产及无形资产。
主要客户信息
于2011年1至6月及2010年1至6月，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过本
公司收入总额10%的情况。
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 承诺及或有负债
1. 资本性支出承诺
2011-6-30 2010-12-31
已批准但未签约 10,785 22,122
已签约但未拨付 29,853 21,193
合计 40,638 43,315
2. 经营性租赁承诺
本公司作为承租方与出租方签订了房屋和设备的不可撤销经营性租赁合同。于各资产负债表日，
本公司须就以下期间需缴付的最低租金为：
2011-6-30 2010-12-31
一年以内（含一年） 493,810 472,328
一至二年（含二年） 423,844 408,917
二至三年（含三年） 361,028 356,260
三年以上 1,163,377 1,161,237
合计 2,442,059 2,398,742
3. 信贷承诺
2011-6-30 2010-12-31
财务担保合同：
银行承兑汇票 284,956,456 246,614,478
开出保证凭信 5,901,992 3,823,915
开出信用证 3,623,861 2,926,267
小计 294,482,309 253,364,660
未使用的信用卡信贷额度及不可撤销的贷款承诺 11,989,348 9,863,018
合计 306,471,657 263,227,678
信贷承诺的信贷风险加权金额 113,617,172 95,401,720
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，
本公司需履行担保责任。
贷款承诺是指本公司作出的在未来为客户提供约定数额贷款的承诺。贷款承诺一般附有有效期，
由于可能无需履行，合同约定的贷款承诺总金额并不一定代表未来的现金流出。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 承诺及或有负债（续）
4. 受托业务
2011-6-30 2010-12-31
委托存款 14,010,565 11,144,128
委托贷款 14,010,565 11,144,128
委托理财资金 36,692,608 16,256,304
委托理财资产 36,692,608 16,256,304
委托存款是指存款者存于本公司的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相
关的信贷风险由存款人承担。
委托理财业务是指本公司按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资
和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
5. 或有事项
5.1 未决诉讼和纠纷
于2011年6月30日，本公司有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币1.93亿元（2010年12
月31日：人民币2.41亿元）。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，本公司已经对有关未决诉
讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
除上述未决诉讼以外，德恒证券有限责任公司清算组及南方证券股份公司破产清算组要求本公
司归还人民币共4.3亿元，本公司已提出异议。于本期末，基于独立第三方律师意见，本公司并
无现时义务支付该等款项。
5.2 凭证式国债和储蓄国债（电子式）兑付及承销承诺
本公司受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以随时
要求提前兑付持有的国债，而本公司亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日
的应付利息。于2011年6月30日，本公司具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债（电子式）
的本金余额分别为人民币2,657,432千元（2010年12月31日：人民币3,146,088千元)和人民币
458,916千元(2010年12月31日：人民币183,313千元)。
财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。
于2011年6月30日及2010年12月31日，本公司无未履行的国债承销承诺。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 资本管理
本公司资本管理以达到并维持监管要求、使资本回报最大化以及保障持续稳健经营为目标。本
公司定期审查和管理资本结构，并通过资产负债管理维持资本结构的审慎平衡和资本回报率最
大化。本公司于每季度给银监会提交有关资本充足率的所需信息。
银监会要求在中华人民共和国境内设立的商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充
足率不得低于百分之四。加权平均风险资产的计算是根据每一项资产、交易对手及任何合格担
保物的性质，以反映其预计的信用、市场及其他相关的风险。这个计算方法也适用于表外敞口，
加上一些以反映其或有损失特性的调整。
本公司按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》以及其他相关
规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率。
核心资本包括股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润；附属资本包括重估储
备、长期次级债务、混合资本债券及其他附属资本。
2011-6-30 2010-12-31
核心资本净额 37,537,975 32,918,920
附属资本 19,490,209 14,662,482
资本净额 56,716,484 47,271,941
加权风险资产及市场风险资本调整 535,847,709 463,690,570
核心资本充足率 7.01% 7.10%
资本充足率 10.58% 10.19%
七、 风险披露
1. 信用风险
信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。本公司的
信用风险主要来自于发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺。
本公司成立信贷组合管理委员会，审议确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好，以及各类
信用风险管理政策和标准。本公司制订全行公司业务及零售业务信贷政策指引、具体行业的信
贷政策指引，并实施客户策略分类管理制度，建立客户的进入、退出机制，实现授信业务的可
持续发展。
本公司实施信贷执行官制度，总行设首席信贷风险执行官，并向各业务线和分行派驻信贷执行
官，直接向首席信贷风险执行官汇报工作，由首席信贷风险执行官负责各信贷执行官的绩效考
核，建立独立、透明的信贷风险垂直管理体系。
本公司制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在全行范围内实施。公司贷款和零售贷款
的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。
另外，本公司制订了《授信工作尽职规定》，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷风
险，并加强信贷合规监管。
本公司在贷后加强对信贷业务的监测预警工作，包括组合层面的监测预警和单一客户层面的监
测预警，提早发现风险信息，以有效控制授信风险。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
本公司在银监会五级分类制度的基础上，将本公司信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、
正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，
在此之外还设有一级“核销级”。本公司根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
财务担保及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、
贷后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
2011-6-30 2010-12-31
存放中央银行款项 94,302,483 75,750,309
存放同业款项 19,052,801 8,523,729
拆出资金 8,877,563 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,157,750 -
衍生金融资产 451,537 371,734
买入返售金融资产 110,133,052 98,263,433
发放贷款和垫款 440,990,979 400,966,075
可供出售金融资产（不含股权投资） 36,945,168 31,501,348
持有至到期投资 78,345,059 61,379,837
应收款项类投资 21,002,100 18,502,100
其他资产 31,755,528 16,250,073
合计 843,014,020 719,984,626
信贷承诺 306,471,657 263,227,678
最大信用风险敞口 1,149,485,677 983,212,304
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
本公司主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的
特点，因此不同地区的信用风险亦不相同。
本公司发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注三、9。
担保物及其他信用增级措施
本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参
数，本公司实施了相关指南。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
担保物及其他信用增级措施（续）
担保物主要有以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；
对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性
审查时监视担保物的市价变化。
信用质量
本公司各项金融资产（未扣除减值准备）的信用质量分析如下：
既未逾期 已逾期但 已减值
2011-6-30 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 19,062,067 - 31,520 19,093,587
拆出资金 8,878,407 - 27,468 8,905,875
买入返售金融资产 110,118,052 - 50,000 110,168,052
应收账款 28,320,223 - - 28,320,223
发放贷款和垫款 443,529,494 2,941,202 2,013,130 448,483,826
可供出售金融资产（不含股
权投资） 36,945,168 - - 36,945,168
持有至到期投资 78,349,994 - - 78,349,994
应收款项类投资 21,002,100 - - 21,002,100
合计 746,205,505 2,941,202 2,122,118 751,268,825
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
既未逾期 已逾期但 已减值
2010-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 8,522,904 - 31,520 8,554,424
拆出资金 8,472,692 - 32,626 8,505,318
买入返售金融资产 98,248,433 - 50,000 98,298,433
应收账款 13,727,415 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 403,000,653 1,989,816 2,400,666 407,391,135
可供出售金融资产（不含股
权投资） 31,501,348 - - 31,501,348
持有至到期投资 61,379,837 - - 61,379,837
应收款项类投资 18,502,100 - - 18,502,100
合计 643,355,382 1,989,816 2,514,812 647,860,010
注： 已减值公司贷款是指五级分类为后三类（即次级、可疑或损失）的公司贷款；已减值个人贷
款是指已逾期超过90天的正常和关注类的个人贷款或五级分类为后三类的个人贷款。于2011
年6月30日，已减值贷款和垫款包括已逾期贷款人民币1,957,196千元（2010年12月31日：人
民币2,227,165千元）及未逾期贷款人民币55,934千元（2010年12月31日：人民币173,501
千元）。
既未逾期也未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定为正常及关注类的贷
款。
2011-6-30 2010-12-31
正常 442,729,147 401,879,920
关注 800,347 1,120,733
合计 443,529,494 403,000,653
已逾期但未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，已逾期但未减值的发放贷款及垫款账龄分析如下：
2011-6-30
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有担保
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 物公允价值
公司贷款及垫款 66,981 15,524 72,782 12,962 168,249 272,293
个人贷款 2,354,232 307,364 111,357 - 2,772,953 7,414,929
合计 2,421,213 322,888 184,139 12,962 2,941,202 7,687,222
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
已逾期但未减值的发放贷款及垫款（续）
2010-12-31
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有担保
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 物公允价值
公司贷款及垫款 52,299 2,822 - 2,371 57,492 57,213
个人贷款 1,506,187 272,430 153,707 - 1,932,324 5,186,307
合计 1,558,486 275,252 153,707 2,371 1,989,816 5,243,520
已减值的发放贷款及垫款
如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预计
未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款。贷款减值
的客观证据包括下列各项：借款人或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾
期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少
且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
本公司持有的与单项认定为减值的企业贷款和垫款相关的担保物于2011年6月30日公允价值为人
民币5.54亿元（2010年12月31日：人民币7.90亿元）。
已减值的同业款项
所有减值同业款项的确定都基于单独测试的结果。在确定一笔同业款项是否减值时，本公司考虑
存在发生减值的客观证据，及其导致预计未来现金流减少的情况。对于已减值同业款项，本公司
未取得任何担保物。
原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的发放贷款及垫款的账面金额如下：
2011-6-30 2010-12-31
发放贷款和垫款 6,803 274,523
2. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的金额或期限的不匹配，均可能产
生上述风险。为有效监控该风险，管理层注重分散资金来源渠道，并且每日监测存贷款规模。本
公司保持着相当高流动性的债券规模，能在现金流出现问题时及时变现，以应对流动性不足。此
外，本公司定期进行流动性的压力测试，并对不同情景下的测试结果提出相应的解决方案。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2011年6月30日，本公司的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2011-6-30
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 13,859,691 - - - - - 81,672,954 95,532,645
同业款项(1) 19,497,243 46,742,118 51,052,383 21,387,435 454,360 - - 139,133,539
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 - 26,766 37,874 88,852 932,199 272,010 - 1,357,701
应收账款 109,991 4,683,511 9,081,469 14,611,362 664,162 - - 29,150,495
发放贷款和垫款 1,529,141 30,902,363 65,651,667 201,331,870 116,981,165 90,644,143 - 507,040,349
可供出售金融资产 500,000 1,920,852 2,459,925 7,303,992 21,636,147 8,566,065 37,884 42,424,865
持有至到期投资 13,220 322,534 553,075 5,286,956 56,708,440 29,429,312 - 92,313,537
应收款项类投资 - 10,714,527 7,219,104 3,144,308 539,800 - - 21,617,739
长期股权投资 - - - - - - 407,413 407,413
其他金融资产 1,093,978 - 380,074 - - 30,425 - 1,504,477
金融资产合计 36,603,264 95,312,671 136,435,571 253,154,775 197,916,273 128,941,955 82,118,251 930,482,760
金融负债：
向中央银行借款 553,048 180,893 442,753 351,456 - - - 1,528,150
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 20,527,760 53,693,053 30,501,981 38,700,859 - - - 143,423,653
应付账款 108,463 2,364,052 4,670,021 5,638,233 - - - 12,780,769
吸收存款 262,008,428 74,903,349 105,930,579 154,709,262 46,980,641 3,014,137 - 647,546,396
应付债券 - - 8,550 830,400 9,987,650 6,775,250 - 17,601,850
其他金融负债 3,741,658 560,000 116,648 1,700,723 154,492 47,732 - 6,321,253
金融负债合计 286,939,357 131,701,347 141,670,532 201,930,933 57,122,783 9,837,119 - 829,202,071
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - 189 (171) (6,017) (6,656) (964) - (13,619)
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 39,357,970 32,046,898 44,127,561 395,291 - - 115,927,720
现金流出 - (39,339,504) (32,007,127) (44,102,599) (395,228) - - (115,844,458)
- 18,466 39,771 24,962 63 - - 83,262
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2010年12月31日，本公司的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2010-12-31
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 13,669,765 - - - - - 62,951,742 76,621,507
同业款项(1) 2,460,604 45,137,621 42,173,381 26,006,333 460,697 - - 116,238,636
应收账款 - 1,832,879 5,289,139 6,204,869 855,760 - - 14,182,647
发放贷款和垫款 1,250,566 24,081,437 49,849,968 184,906,620 117,113,673 81,145,643 - 458,347,907
可供出售金融资产 - 277,698 2,140,109 9,112,896 14,872,627 8,546,088 32,835 34,982,253
持有至到期投资 - 78,231 133,539 6,722,682 44,135,997 19,925,885 - 70,996,334
应收款项类投资 - 8,083,004 4,200 10,434,179 560,090 - - 19,081,473
长期股权投资 - - - - - - 404,390 404,390
其他金融资产 21,941 1,697 363,309 - - 14,225 - 401,172
金融资产合计 17,402,876 79,492,567 99,953,645 243,387,579 177,998,844 109,631,841 63,388,967 791,256,319
金融负债：
向中央银行借款 - 670,199 69,082 1,508,929 - - - 2,248,210
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 26,849,134 33,419,149 22,240,091 23,036,584 1,500,000 - - 107,044,958
应付账款 - 450,108 2,202,158 2,537,396 - - - 5,189,662
吸收存款 259,568,208 74,673,416 85,404,544 122,442,503 31,928,407 1,124,645 - 575,141,723
应付债券 - - 372,460 184,740 9,266,532 1,842,000 - 11,665,732
其他金融负债 609,918 15 1,373,358 231,014 324,574 47,881 - 2,586,760
金融负债合计 287,027,260 109,212,887 111,661,693 149,941,166 43,019,513 3,014,526 - 703,877,045
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - 414 (1,785) 18,874 42,250 - - 59,753
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 14,881,678 9,091,324 23,413,622 390,944 - - 47,777,568
现金流出 - (14,887,674) (9,086,997) (23,360,078) (389,916) - - (47,724,665)
- (5,996) 4,327 53,544 1,028 - - 52,903
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
本公司信贷承诺按合同到期日分析如下：
即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
2011-6-30
信贷承诺 18,312,450 57,987,744 104,598,591 124,256,018 1,316,854 - - 306,471,657
2010-12-31
信贷承诺 12,751,042 55,485,097 96,179,808 97,742,016 1,069,715 - - 263,227,678
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。
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七、 风险披露（续）
3. 市场风险
市场风险是指因市场价格（汇率、利率、商品价格和股票价格等）的不利变动而使本公司表内
和表外业务产生损失的风险。本公司的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险。本公司
市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生的过度损失，同时降低本公司受金融
工具内在波动性风险的影响。本公司认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不
重大。
本公司的风险管理委员会与资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定本公司市场
风险管理目标及市场风险的限额头寸。资产负债管理委员会负责动态控制本公司的业务总量与
结构、利率及流动性等。本公司财务信息与资产负债管理部承担资产负债管理委员会市场风险
监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对本公
司资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。
缺口分析是本公司监控非交易性业务市场风险的主要手段。缺口分析是衡量利率变动对当期收
益的影响的一种方法，通过将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，
计算各时间段内的重新定价缺口，以该缺口乘以假定的利率变动，分析这一利率变动对净利息
收入变动的大致影响。
本公司的衍生金融工具交易主要是对本公司持有的其他金融工具提供有效的经济套期，以规避
利率风险和汇率风险。管理层认为，因本公司交易性业务面对的市场风险并不重大，本公司没
有单独对该业务的市场风险作出量化的披露。
3.1 汇率风险
本公司的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇
衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本公司面临的汇率风险主要
源自本公司持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本公司对各种货币头寸设定
限额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2011年6月30日，本公司的外币资产及负债按币种列示如下：
2011-6-30
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 1,280,143 165,302 10,682 1,456,127
同业款项（1） 5,753,912 983,879 1,058,964 7,796,755
应收账款 8,254,952 35,255 81,010 8,371,217
发放贷款和垫款 13,895,519 806,026 216,490 14,918,035
可供出售金融资产 162,132 - - 162,132
持有至到期投资 850,739 - - 850,739
其他资产 137,463 2,514 735 140,712
资产合计 30,334,860 1,992,976 1,367,881 33,695,717
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 2,763,465 340,969 20 3,104,454
应付账款 3,184,984 30,976 49,063 3,265,023
吸收存款 21,901,717 3,305,679 1,520,391 26,727,787
其他负债 184,640 11,147 1,397 197,184
负债合计 28,034,806 3,688,771 1,570,871 33,294,448
外币净头寸（3） 2,300,054 (1,695,795) (202,990) 401,269
外汇衍生金融工具名义金额 (816,717) 1,697,341 230,861 1,111,485
合计 1,483,337 1,546 27,871 1,512,754
资产负债表外信贷承诺 7,077,000 191,472 670,078 7,938,550
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
122
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2010年12月31日，本公司的外币资产及负债按币种列示如下：
2010-12-31
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 675,707 500,102 10,683 1,186,492
同业款项（1） 5,765,927 713,855 1,481,974 7,961,756
应收账款 5,306,933 19,036 46,653 5,372,622
发放贷款和垫款 10,477,204 776,476 184,194 11,437,874
可供出售金融资产 231,897 - - 231,897
持有至到期投资 934,292 - - 934,292
其他资产 100,036 3,314 619 103,969
资产合计 23,491,996 2,012,783 1,724,123 27,228,902
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 2,829,237 1,467,888 152 4,297,277
应付账款 901,513 14,668 9,977 926,158
吸收存款 17,453,662 3,218,904 1,462,991 22,135,557
其他负债 57,215 7,101 1,910 66,226
负债合计 21,241,627 4,708,561 1,475,030 27,425,218
外币净头寸（3） 2,250,369 (2,695,778) 249,093 (196,316)
外汇衍生金融工具名义金额 (613,538) 2,380,687 (234,176) 1,532,973
合计 1,636,831 (315,091) 14,917 1,336,657
资产负债表外信贷承诺 5,521,061 118,842 618,970 6,258,873
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
下表针对本公司存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未
来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可
能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本
公司无现金流量套期并仅有极少量外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影响。
2011-6-30
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-3% +/-44,500
港币 +/-3% +/-46
2010-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-3% +/-49,105
港币 +/-3% -/+9,453
3.2 利率风险
本公司的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本公司的生息
资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上
限作出规定。
本公司主要通过调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用
风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行静态测量。本公司定期召开资产负债管理委员
会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
于2011年6月30日，本公司的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2011-6-30
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 91,793,121 - - - 3,698,478 95,491,599
贵金属 - - - - 2 2
同业款项（1） 117,104,992 20,908,424 50,000 - - 138,063,416
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及衍生金融
资产 110,311 178,116 619,792 248,282 452,786 1,609,287
应收账款 17,792,458 10,527,765 - - - 28,320,223
发放贷款和垫款 291,257,684 141,218,909 7,459,540 1,054,846 - 440,990,979
可供出售金融资产 21,749,233 11,357,226 2,271,939 1,427,314 177,340 36,983,052
持有至到期投资 15,625,906 12,992,273 36,651,317 13,073,680 1,883 78,345,059
应收款项类投资 17,500,000 3,002,100 500,000 - - 21,002,100
长期股权投资 - - - - 407,413 407,413
固定资产 - - - - 2,359,317 2,359,317
其他资产 - - - - 8,484,578 8,484,578
资产合计 572,933,705 200,184,813 47,552,588 15,804,122 15,581,797 852,057,025
负债：
向中央银行借款 1,175,136 349,094 - - - 1,524,230
同业及其他金融机构存放及拆入
资金（2) 103,894,071 37,221,651 - - - 141,115,722
衍生金融负债 - - - - 364,324 364,324
应付账款 7,038,186 5,480,121 - - - 12,518,307
吸收存款 442,000,679 148,077,883 39,417,981 3,000,000 - 632,496,543
应付债券 500,464 - 7,483,011 5,141,629 - 13,125,104
其他负债 - - - - 12,760,400 12,760,400
负债合计 554,608,536 191,128,749 46,900,992 8,141,629 13,124,724 813,904,630
利率风险缺口 18,325,169 9,056,064 651,596 7,662,493 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
125
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财务报表附注（续）
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
于2010年12月31日，本公司的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2010-12-31
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 74,305,925 - - - 2,280,933 76,586,858
贵金属 - - - - 2 2
同业款项（1） 89,854,678 25,358,472 50,000 - - 115,263,150
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及衍生金融
资产 - - - - 371,734 371,734
应收账款 9,749,676 3,643,526 334,213 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 239,551,909 150,661,664 9,341,576 1,410,926 - 400,966,075
可供出售金融资产 11,660,106 15,453,440 4,167,420 66,840 186,377 31,534,183
持有至到期投资 2,654,757 13,234,756 34,253,098 11,236,757 469 61,379,837
应收款项类投资 8,000,000 10,002,100 500,000 - - 18,502,100
长期股权投资 - - - - 404,390 404,390
固定资产 - - - - 2,470,051 2,470,051
其他资产 - - - - 6,404,273 6,404,273
资产合计 435,777,051 218,353,958 48,646,307 12,714,523 12,118,229 727,610,068
负债：
向中央银行借款 738,560 1,499,115 - - - 2,237,675
同业及其他金融机构存放及拆入
资金（2） 83,096,113 23,062,793 - - - 106,158,906
衍生金融负债 - - - - 311,805 311,805
应付账款 2,669,161 2,451,657 - - - 5,120,818
吸收存款 417,715,410 116,133,644 28,163,288 900,000 - 562,912,342
应付债券 499,036 - 7,479,613 1,490,839 - 9,469,488
其他负债 - - - - 7,886,158 7,886,158
负债合计 504,718,280 143,147,209 35,642,901 2,390,839 8,197,963 694,097,192
利率风险缺口 (68,941,229) 75,206,749 13,003,406 10,323,684 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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七、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
本公司对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产和负债，管理层认为，本公司面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负债，
本公司主要采用缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。
下表列示截至2011年6月30日与2010年12月31日按当时金融资产和负债（除以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产和负债外）进行缺口分析所得结果：
2011-6-30 2010-12-31
利率变更（基点） 利率变更（基点）
-50 +50 -100 +100
利率变动导致净利息收入增加/（减少） (96,336) 96,336 321,210 (321,210)
利率变动导致权益增加/（减少） 88,511 （88,511) 148,130 (148,130)
以上缺口分析基于金融资产和负债（除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外）
具有静态的利率风险结构的假设。
净利息收入的敏感性分析是基于期末本公司持有的金融资产和负债（除以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产和负债外），由于预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏感
性分析是通过针对期末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相应
权益的变动影响。以上对净利息收入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。
上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。
由于基于上述假设，利率增减导致本公司净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
4 金融工具的公允价值
对未以公允价值反映或披露的应收款项类投资、持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账
面价值及公允价值：
账面价值 公允价值
2011-6-30
应收款项类投资 21,002,100 21,002,100
持有至到期投资 78,345,059 76,691,876
应付债券 13,125,104 13,076,760
2010-12-31
应收款项类投资 18,502,100 18,502,100
持有至到期投资 61,379,837 60,326,494
应付债券 9,469,488 9,514,103
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七、 风险披露（续）
4 金融工具的公允价值（续）
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。
以下方法和假设用于估计公允价值。
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。由
于本公司所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，因此，对于该部分无市价可
依的金融资产或负债，以下述之现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(1) 应收款项类投资是不可转让的。应收款项类投资的公允价值根据现金流折现法进行估算。
(2) 持有至到期投资及应付债券参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价，则
按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以上各种假设及方法为本公司资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他
机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，它们的账面价值与其公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款项
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2011-6-30 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - 1,157,750 - 1,157,750
衍生金融资产 - 451,537 - 451,537
可供出售金融资产 27,135 36,955,917 - 36,983,052
合计 27,135 38,565,204 - 38,592,339
金融负债：
衍生金融负债 - 364,324 - 364,324
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七、 风险披露（续）
4 金融工具的公允价值（续）
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2010-12-31 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
衍生金融资产 - 371,734 - 371,734
可供出售金融资产 25,847 31,508,336 - 31,534,183
合计 25,847 31,880,070 - 31,905,917
金融负债：
衍生金融负债 - 311,805 - 311,805
八、 关联方关系及交易
本公司的主要股东如下：
名称 注册地 拥有权益比例
2011-6-30 2010-12-31
中国平安保险(集团)股份有限公司 中国深圳 14.96% 14.96%
中国平安人寿保险股份有限公司 中国深圳 15.03% 15.03%
中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“中国平安”)于1988年3月21日在中华人民共和国
深圳市注册成立。中国平安的经营范围包括投资金融、保险企业；监督管理控股投资企业的各
种国内、国际业务；开展资金运用业务。
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八、 关联方关系及交易（续）
本公司与中国平安及其子公司在本期的主要交易情况如下：
期/年末余额 2011-6-30 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放款项 82,634 85,975
吸收存款 5,670,615 3,752,314
应付债券 129,497 129,431
保理授信额度 - 300,000
同业授信额度 - 1,000,000
本期交易 2011年1至6月 2010年1至6月
应收款项类债券利息收入 2,080 2,083
代理手续费收入 8,167 4,120
托管手续费收入 544 328
同业及其他金融机构存放款项利息支出 74 949
吸收存款利息支出 91,417 90,811
应付债券利息支出 3,505 3,537
保费支出 1,360 99
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
本公司与关键管理人员在本期的主要交易情况如下：
贷款 2011年1至6月 2010年1至6月
期初余额 958 455
本期增加 - -
本期减少 (728) (44)
期末余额 230 411
贷款的利息收入 4 5
于2011年6月30日，上述贷款的年利率为1.8%-4.29%。
存款 2011年1至6月 2010年1至6月
期初余额 11,728 12,271
本期增加 271,118 220,636
本期减少 (276,922) (202,095)
期末余额 5,924 30,812
存款的利息支出 40 151
上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
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八、 关联方关系及交易（续）
关键管理人员薪金福利如下：
2011年1至6月 2010年1至6月
薪金及其他短期雇员福利 14,658 28,839
离职后福利 439 270
辞退福利 - 5,105
递延奖金计提（注） 3,348 (126)
合计 18,445 34,088
注：递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的
股价，根据有关条款将以现金结算。
于2011年6月30日，本公司批准予本公司关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额度
共人民币14亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币1.39亿元（2010
年12月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币2.40亿元（2010年12月31日：人民币2.09
亿元）。
九、 资产负债表日后事项
2011年6月29日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保
险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]1022号）核准，本公司
向中国平安非公开发行1,638,336,654股股份购买其持有的平安银行股份有限公司（以下简称
“平安银行”）7,825,181,106股股份（约占平安银行总股本的90.75%）并向其募集269,005.23
万元人民币（以下简称“本次重大资产重组”）。
2011年7月8日，中国平安持有的平安银行股权7,825,181,106股（约占平安银行总股本的90.75%）
的股权在深圳联合产权交易所办理股权过户手续，股权持有人变更为本公司。2011年7月18日，
中国平安将269,005.23万元的人民币现金转账至本公司在中国银行开立的银行账户中。2011年7
月20日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》，将本公司本
次非公开发行的1,638,336,654股人民币普通股登记在中国平安名下。
本次重大资产重组完成以后，中国平安及中国平安控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司
合计持有本公司52.38%的股份，成为本公司的控股股东，平安银行成为本公司的控股子公司。
十、 比较数字
若干比较数字已经过重述，以符合本会计期间之列报要求。
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2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一、 其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
计入其他综合
本期公允价值 收益的累计
2011年1至6月 期初金额 变动损益 公允价值变动 期末金额
资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 - (4,790) - 1,157,750
衍生金融资产 371,734 79,803 - 451,537
可供出售金融资产 31,534,183 - (313,452) 36,983,052
投资性房地产 539,805 - 87,512 539,723
合计 32,445,722 75,013 (225,940) 39,132,062
负债：
衍生金融负债 (311,805) (52,519) - (364,324)
2. 外币金融资产和外币金融负债
计入其他综合
本期公允价值 收益的累计 本期计提的
2011年1至6月 期初金额 变动损益 公允价值变动 减值准备 期末金额
（折人民币）
外币金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,186,492 - - - 1,456,127
同业款项(1) 7,961,756 - - - 7,796,755
应收账款 5,372,622 - - - 8,371,217
发放贷款和垫款 11,437,874 - 2,698 14,918,035
可供出售金融资产 232,926 - 6,127 163,340
持有至到期投资 934,292 - - - 850,739
长期股权投资 684 - - - 684
其他资产 103,969 - - (79) 140,712
合计 27,230,615 - 6,127 2,619 33,697,609
外币金融负债：
同业及其他金融机构存放
及拆入资金(2) 4,297,277 - - - 3,104,454
吸收存款 22,135,557 - - - 26,727,787
应付账款 926,158 - - - 3,265,023
其他负债 66,190 - - - 197,117
合计 27,425,182 - - - 33,294,381
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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附录：财务报表补充资料
2011年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
净资产收益率和每股收益
每股收益
2011年1至6月 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 4,731,746 12.40% 13.19% 1.36 1.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润 4,718,078 12.37% 13.15% 1.35 1.35
每股收益
2010年1至6月 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊
薄 加权平均 基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 3,033,119 9.97% 13.80% 0.98 0.98
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润 2,976,554 9.78% 13.56% 0.96 0.96
其中，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润：
2011 年 1 至 6 月 2010 年 1 至 6 月
归属于公司普通股股东的净利润 4,731,746 3,033,119
加/(减)： 非经常性损益项目
固定资产及抵债资产处置损益 (26,607) (70,957)
长期股权投资处置损益 (1,569) 7,252
预计负债 17,729 12
投资性房地产公允价值变动 - (12,538)
其他营业外收入和支出 (7,074) 4,026
相关所得税影响数 3,853 15,640
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4,718,078 2,976,554
以上净资产收益率和每股收益按中国证监会于 2010 年 1 月 11 日修订之《公开发行证券公司信息披露编
报规则第 9 号》所载之计算公式计算。非经常性损益项目是依照自 2008 年 12 月 1 日起生效的证监会公
告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号–非经常性损益》的规定确定。
本公司因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
133
第十节 董事、高级管理人员关于 2011 年半年度报告的
书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容
与格式〉》（2007 年修订）相关规定和要求，作为深圳发展银行股份有限公司的董事、高级管理
人员，我们在全面了解和审核本行 2011 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
１、本行严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计制度规范运作，本行 2011
年半年度报告及其摘要公允地反映了本行 2011 年中期的财务状况和经营成果。
2、安永华明会计师事务所对本行 2011 年中期财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保
留意见的审计报告。
3、我们保证本行 2011 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不
存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
董事、高管人员签名：
姓名 姓名
肖遂宁 卢迈
理查德杰克逊
刘南园
（Richard Jackson）
王利平 段永宽
姚波 夏冬林
顾敏 储一昀
叶素兰 马林
李敬和 陈瑛明
王开国 冯杰
胡跃飞 徐进
陈伟
134
第十一节 备查文件
1、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过
的所有本行文件的正本及公告的原稿。
深圳发展银行股份有限公司董事会
2011 年 8 月 18 日
135