深圳发展银行股份有限公司
2011 年年度报告
目 录
第一节 重要提示 ............................................................................................................ 1
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................ 2
第三节 财务数据和业务数据摘要 ................................................................................ 4
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................ 9
第五节 股份变动及股东情况 ...................................................................................... 61
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................... 66
第七节 公司治理结构 .................................................................................................. 79
第八节 股东大会情况简介 .......................................................................................... 83
第九节 董事会报告 ...................................................................................................... 84
第十节 监事会报告 ...................................................................................................... 90
第十一节 重要事项 ...................................................................................................... 93
第十二节 财务报告 .................................................................................................... 108
第十三节 董事、高级管理人员关于 2011 年年度报告的书面确认意见 .............. 308
第十四节 备查文件 .................................................................................................... 309
第一节 重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
本行第八届董事会第十二次会议审议了 2011 年年度报告正文及摘要。参加本次董事会
会议的董事共 18 人。本次董事会会议一致同意此报告。
安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则对本行 2011
年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
本行董事长肖遂宁、行长理查德杰克逊（Richard Jackson）、副行长兼首席财务官陈伟、
会计机构负责人王岚保证 2011 年年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1
第二节 公司基本情况简介
（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司
法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co., Ltd.
（二）法定代表人：肖遂宁
（三）董事会秘书：徐进
证券事务代表：吕旭光
联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5047 号
深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处
联系电话：（0755）82080387
传 真：（0755）82080386
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（四）注册地址：中国广东省深圳市
办公地址：深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦
邮政编码：518001
国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（五）本行选定信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处
（六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深发展 A
股票代码：000001
（七）本行其他有关资料
最新注册登记日期：2011 年 10 月 20 日
注册地点：深圳市罗湖区深南东路 5047 号
企业法人营业执照注册号：440301103098545
税务登记号码：国税 440300192185379；地税 440300192185379
组织机构代码：19218537-9
本行聘请的境内会计师事务所：安永华明会计师事务所
办公地点：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼（东三办公楼）16 层
签字会计师姓名：张小东、昌华
本行聘请的境外会计师事务所：安永会计师事务所
办公地点：香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼
2
本行聘请的正履行持续督导职责的保荐机构的名称：中信证券股份有限公司
办公地点：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦
签字的保荐代表人姓名：邵向辉、刘珂滨
本行聘请的正履行持续督导职责的财务顾问的名称：中信证券股份有限公司
办公地点：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦
签字的财务顾问主办人姓名：张惠芳、吕煜乾（原项目主办人之一范裕先生由于
工作变更原因，不再从事持续督导工作，由吕煜乾先生接替相关工作。）
（八）公司历史沿革
注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码
1989-11-1 深圳市工商行政管理局 19218537-9 02001016 19218537-9
1998-11-10 同上 4403011010334 同上 同上
2000-12-27 同上 同上 440300192185379 同上
2007-12-29 同上 440301103098545 同上 同上
2009-11-3 深圳市市场监督管理局 同上 同上 同上
（九）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中
文文本为准。
（十）本报告中本公司和本行均指深圳发展银行股份有限公司；本集团指深圳发展银行
股份有限公司及其附属公司。
（十一）本公司于2011年7月通过非公开发行股份获得平安银行90.75%的股权。收购日
起，本公司按照《企业会计准则》编制合并报表。报告中“本集团”的本期数据为合并报表数
据，上年同期数据为母公司（深发展）单体数据。合并的净利润中仅包含平安银行自被收购
日至2011年12月31日的净利润。
（十二）根据本公司2011年8月18日公告的《深圳发展银行股份有限公司关于会计政策变
更及追溯调整事项的公告》，本公司对财务报表期初余额及去年同期比较数据进行了追溯调
整。
3
第三节 财务数据和业务数据摘要
一、经营业绩
本集团
（货币单位：人民币千元）
本年比上年增
2011 年 2010 年 2009 年 减（%）
项目
1-12 月 1-12 月 1-12 月 （2011 比
2010）
营业收入 29,643,061 17,971,773 15,054,715 64.94%
资产减值损失前营业利润 15,281,275 9,288,064 7,674,834 64.53%
资产减值损失 2,148,574 1,488,116 1,575,088 44.38%
营业利润 13,132,701 7,799,948 6,099,746 68.37%
利润总额 13,257,489 7,948,414 6,131,156 66.79%
归属于母公司股东的净利润 10,278,631 6,246,537 4,988,281 64.55%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,179,272 6,135,557 4,935,948 65.91%
每股指标：
基本每股收益（元） 2.47 1.90 1.61 30.00%
稀释每股收益（元） 2.47 1.90 1.61 30.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 2.44 1.86 1.59 31.18%
现金流情况：
经营活动产生的现金流量净额 (14,439,373) 22,045,723 32,152,181 (165.50%)
每股经营活动产生的现金流量净额（元） (2.82) 6.33 10.35 (144.55%)
近三年非经常性损益项目及金额
（货币单位：人民币千元）
非经常性损益项目 2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月
非流动性资产处置损益（固定资产、抵债资 131,180 114,975 53,478
产、长期股权投资处置损益）
或有事项产生的损益（预计负债） (29,278) (1,469) 3,508
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,454 27,708 7,337
所得税影响 (27,120) (30,234) (11,990)
少数股东承担部分 123
合计 99,359 110,980 52,333
本公司
（货币单位：人民币千元）
本年比上年增
2011 年 2010 年 2009 年 减（%）
项目
1-12 月 1-12 月 1-12 月 （2011 比
2010）
营业收入 24,923,167 17,971,773 15,054,715 38.68%
资产减值损失前营业利润 13,380,370 9,288,064 7,674,834 44.06%
资产减值损失 1,810,696 1,488,116 1,575,088 21.68%
营业利润 11,569,674 7,799,948 6,099,746 48.33%
利润总额 11,696,219 7,948,414 6,131,156 47.15%
归属于本公司股东的净利润 9,181,197 6,246,537 4,988,281 46.98%
归属于本公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,080,628 6,135,557 4,935,948 48.00%
每股指标：
基本每股收益（元） 2.20 1.90 1.61 15.79%
4
稀释每股收益（元） 2.20 1.90 1.61 15.79%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 2.18 1.86 1.59 17.20%
现金流情况：
经营活动产生的现金流量净额 (6,314,152) 22,045,723 32,152,181 （128.64%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元） (1.23) 6.33 10.35 （119.43%）
近三年非经常性损益项目及金额
（货币单位：人民币千元）
非经常性损益项目 2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月
非流动性资产处置损益（固定资
产、抵债资产、长期股权投资处 126,861 114,975 53,478
置损益）
或有事项产生的损益（预计负
（20,012） （1,469） 3,508
债）
除上述各项之外的其他营业外收
21,264 27,708 7,337
入和支出
所得税影响 （27,544） （30,234） (11,990)
合计 100,569 110,980 52,333
二、盈利能力指标
本集团
（单位：%）
比上年增减
2011 年 2010 年 2009 年
（百分点）
项 目 1-12 月 1-12 月 1-12 月 （2011 比 2010）
资产收益率 0.82 0.86 0.85 -0.04 个百分点
平均资产收益率 1.04 0.95 0.94 +0.09 个百分点
全面摊薄净资产收益率 14.02 18.82 24.69 -4.80 个百分点
全面摊薄净资产收益率
13.89 18.48 24.43 -4.59 个百分点
（扣除非经常性损益）
加权平均净资产收益率 20.32 23.32 26.67 -3.00 个百分点
加权平均净资产收益率
20.12 22.91 26.39 -2.79 个百分点
（扣除非经常性损益）
成本收入比 39.99 40.95 41.92 -0.96 个百分点
信贷成本 0.41 0.41 0.49 -
净利差 （NIS） 2.37 2.41 2.41 -0.04 个百分点
净息差 （NIM） 2.53 2.49 2.47 0.04 个百分点
本公司
（单位：%）
2011 年 2010 年 2009 年 比上年增减（百分点）
项 目 1-12 月 1-12 月 1-12 月 （2011 比 2010）
资产收益率 0.93 0.86 0.85 +0.07 个百分点
平均资产收益率 1.07 0.95 0.94 +0.12 个百分点
全面摊薄净资产收益率 12.73 18.82 24.69 -6.09 个百分点
全面摊薄净资产收益率
12.59 18.48 24.43 -5.89 个百分点
（扣除非经常性损益）
加权平均净资产收益率 18.35 23.32 26.67 -4.97 个百分点
加权平均净资产收益率
18.15 22.91 26.39
（扣除非经常性损益） -4.76 个百分点
5
成本收入比 37.71 40.95 41.92 -3.24 个百分点
信贷成本 0.40 0.41 0.49 -0.01 个百分点
净利差 （NIS） 2.38 2.41 2.41 -0.03 个百分点
净息差 （NIM） 2.54 2.49 2.47 + 0.05 个百分点
注：信贷成本＝当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差＝生息资产收益率
-计息负债成本率；净息差＝净利息收入/平均生息资产余额。
净资产收益率（含全面摊薄和加权平均）较上年减少的原因，是报告期内本行非公开发
行股票 16.38 亿股新股，增加净资产 294 亿元，对净资产收益率有所摊薄所致。
三、资产负债情况
本集团
（货币单位：人民币千元）
本年末比上年
2011 年 12 月 31 2010 年 12 月 31 2009 年 12 月 31
项 目 末增减
日 日 日
（2011 比
一、资产总额 1,258,176,944 727,207,076 587,477,736 73.01%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 3,418,479 371,734 1,232,044 819.60%
融资产及衍生金融资产
持有至到期投资 107,683,080 61,379,837 34,585,440 75.44%
贷款和应收款 884,305,432 550,580,227 454,274,577 60.61%
可供出售金融资产 78,383,526 31,534,183 36,998,409 148.57%
商誉 7,568,304 - - -
其他 176,818,123 83,341,095 60,387,266 112.16%
二、负债总额 1,182,796,360 694,009,541 567,271,688 70.43%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 732,418 311,805 21,540 134.90%
融负债及衍生金融负债
同业拆入 25,279,349 6,200,174 7,570,118 307.72%
吸收存款 850,845,147 562,912,342 454,635,208 51.15%
其他 305,939,446 124,585,220 105,044,822 145.57%
三、股东权益 75,380,584 33,197,535 20,206,048 127.07%
其中：归属于母公司股东
73,310,837 33,197,535 20,206,048 120.83%
权益
归属于母公司股东的每股
14.31 9.53 6.51 50.16%
净资产（元）
四、存款总额 850,845,147 562,912,342 454,635,208 51.15%
其中：公司存款 698,564,967 477,741,629 383,663,003 46.22%
零售存款 152,280,180 85,170,713 70,972,205 78.79%
五、贷款总额 620,641,817 407,391,135 359,517,413 52.35%
其中：公司贷款 430,702,072 287,295,541 261,876,410 49.92%
一般性公司贷款 413,019,170 268,648,981 216,590,882 53.74%
贴现 17,682,902 18,646,560 45,285,528 (5.17%)
零售贷款 165,226,483 113,750,877 92,887,523 45.25%
信用卡应收账款 24,713,262 6,344,717 4,753,480 289.51%
贷款减值准备 (10,566,481) （6,425,060） （3,954,868） 64.46%
6
贷款及垫款净值 610,075,336 400,966,075 355,562,545 52.15%
本公司
（货币单位：人民币千元）
本年末比上年
项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 末增减
（2011比 2010）
一、资产总额 987,800,475 727,207,076 587,477,736 35.83%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 3,299,399 371,734 1,232,044 787.57%
融资产及衍生金融资产
持有至到期投资 83,640,331 61,379,837 34,585,440 36.27%
贷款和应收款 697,179,506 550,580,227 454,274,577 26.63%
可供出售金融资产 48,292,746 31,534,183 36,998,409 53.14%
其他 155,388,493 83,341,095 60,387,266 86.45%
二、负债总额 915,662,121 694,009,541 567,271,688 31.94%
其中：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 715,472 311,805 21,540 129.46%
融负债及衍生金融负债
同业拆入 24,470,000 6,200,174 7,570,118 294.67%
吸收存款 640,585,112 562,912,342 454,635,208 13.80%
其他 249,891,537 124,585,220 105,044,822 100.58%
三、股东权益 72,138,354 33,197,535 20,206,048 117.30%
归属于本公司股东的每股
14.08 9.53 6.51 47.74%
净资产（元）
四、存款总额 640,585,112 562,912,342 454,635,208 13.80%
其中：公司存款 530,497,832 477,741,629 383,663,003 11.04%
零售存款 110,087,280 85,170,713 70,972,205 29.25%
五、贷款总额 469,901,920 407,391,135 359,517,413 15.34%
其中：公司贷款 330,891,962 287,295,541 261,876,410 15.17%
一般性公司贷款 314,179,616 268,648,981 216,590,882 16.95%
贴现 16,712,346 18,646,560 45,285,528 (10.37% )
零售贷款 129,389,258 113,750,877 92,887,523 13.75%
信用卡应收账款 9,620,700 6,344,717 4,753,480 51.63%
贷款减值准备 (8,918,960) （6,425,060） （3,954,868） 38.82%
贷款及垫款净值 460,982,960 400,966,075 355,562,545 14.97%
四、截至报告期末前三年补充财务指标
本集团
（单位：%）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
标准值
年末 月均 年末 月均 年末 月均
资本充足率 ≥8 11.51 11.12 10.19 9.83 8.88 8.66
核心资本充足率 ≥4 8.46 8.06 7.10 6.69 5.52 5.26
不良贷款率 ≤5 0.53 0.47 0.58 0.60 0.68 0.50
拨备覆盖率 不适用 320.66 不适用 271.50 不适用 161.84 不适用
贷款拨备率 不适用 1.70 不适用 1.58 不适用 1.10 不适用
7
成本收入比
不适用 39.99 不适用 40.95 不适用 41.92 不适用
（不含营业税）
本公司
（单位：%）
2011 年 12月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
标准值
年末 月均 年末 月均 年末 月均
人民币 ≥25 51.93 55.46 52.52 46.81 38.59 27.81
流动性比例 外币 ≥25 54.12 52.33 49.94 54.06 54.02 52.69
本外币 ≥25 51.24 54.66 52.35 46.58 39.46
存贷款比例（含贴现） 本外币 ≤75 73.49 72.94 72.61 75.67 79.14 62.02
存贷款比例（不含贴现） 本外币 不适用 70.80 70.35 69.23 70.53 69.12 50.91
不良贷款率 ≤5 0.58 0.49 0.58 0.60 0.68 0.50
资本充足率 ≥8 11.08 10.72 10.19 9.83 8.88 8.66
核心资本充足率 ≥4 9.91 8.51 7.10 6.69 5.52 5.26
单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 3.84 4.44 5.29 5.99 7.84 3.86
最大十家客户贷款占资本净额比率 不适用 22.06 23.83 26.86 30.49 40.85 23.52
累计外汇敞口头寸占资本净额比率 ≤20 2.37 不适用 0.84 不适用 1.11 不适用
正常类贷款迁徙率 不适用 0.67 不适用 0.73 不适用 1.31 不适用
关注类贷款迁徙率 不适用 15.71 不适用 39.17 不适用 48.99 不适用
次级类贷款迁徙率 不适用 41.50 不适用 23.15 不适用 23.39 不适用
可疑类贷款迁徙率 不适用 13.38 不适用 9.23 不适用 - 不适用
成本收入比（不含营业税） 不适用 37.71 不适用 40.95 不适用 41.92 不适用
拨备覆盖率 不适用 325.78 不适用 271.50 不适用 161.84 不适用
贷款拨备率 不适用 1.90 不适用 1.58 不适用 1.10 不适用
8
第四节 管理层讨论与分析
一、主营业务范围
本行及本行控股的平安银行主营业务经营范围是经有关监管机构批准的各项商业银行业
务，主要包括：办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业
务；经监管机构批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内
境外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款；
代客买卖外汇及外币有价证券，自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；保险兼业代理
业务；黄金进口业务；经有关监管机构批准或允许的其他业务。
本行是全国性股份制商业银行，经营网络相对集中于珠江三角洲、长江三角洲、环渤海
地区，同时也正在中、西部主要城市建立经营网络。
平安银行是一家跨区域经营的股份制商业银行，总行设在深圳，营业网点目前分布于深
圳、上海、福州、泉州、厦门、杭州、广州、东莞、惠州、中山等地。
二、2011 年经营情况分析
（一）总体情况概述
2011 年，全球经济形势持续动荡。国内宏观调控以“防通胀”及“调结构”为主基调，实施
差额存款准备金机制以及适度从紧的货币政策，流动性趋紧、利率上行，导致银行资金成本
逐渐上升。
面对复杂的国际国内经济形势和竞争日趋激烈的市场环境，本集团稳步实施经营发展战
略，以拓展存款为基础，推进交叉销售，加强组合管理，提高资产负债管理水平，完善风险
管理机制，取得了良好的经营业绩。
同时，深发展与平安银行的重大资产重组事项取得进展。在第三季度，深发展通过非公
开发行股份获得平安银行 90.75%的股份，实现对平安银行的控股。重组后，本集团资产规模
达到 12,581.77 亿元，净资产 753.81 亿元，规模实力进一步增强。
1、资产规模稳健增长，业务结构持续优化
报告期末，本集团资产总额 12,581.77 亿元，较年初增长 73.01%；贷款总额（含贴现）
6,206.42 亿元，较年初增长 52.35％；存款总额 8,508.45 亿元，较年初增长 51.15％。日均存
款增速超过股份制商业银行的平均水平。
业务结构中，战略业务——贸易融资业务、小微金融、零售业务和信用卡业务健康快速
成长，渠道建设成效显著，客户基础稳步扩大。截至 2011 年 12 月 31 日，本集团贸易融资授
信余额 2,333.56 亿元，较年初增长 32.97%，授信客户达到 10,125 户；小微贷款 480.28 亿元，
较年初增长 86.65%；零售存款增速明显高于总存款增速；信用卡流通卡量快速增长，达到
904 万张。
2、盈利能力稳步提高，收入结构进一步改善
2011 年，本集团实现营业收入 296.43 亿元，较上年增长 64.94%；实现归属于母公司的
9
净利润 102.79 亿元，较上年增长 64.55%；平均总资产收益率为 1.04%，较上年增长 0.09 个
百分点；成本收入比为 39.99%，较上年下降 0.96 个百分点；净息差有所改善，由 2.49%提升
到 2.53%，盈利能力稳步提高。
营业收入中，非利息收入占比持续提升，达到 43.53 亿元，较上年增长 103.18%，在营
业收入中的占比由上年的 11.92%提升到 14.68%，收入结构进一步改善。
3、资产质量稳定，风险抵御能力进一步增强
截至 2011 年 12 月 31 日，本集团不良贷款余额 32.95 亿元，较年初增加 9.28 亿元，增长
39.21％。其中，并购平安银行带来不良贷款 5.57 亿元，本行新增不良贷款 3.71 亿元；不良
贷款比率 0.53％，较年初下降 0.05 个百分点。拨备覆盖率 320.66%，较年初提高 49.16 个百
分点，保持了较低的不良贷款率和较高的拨备覆盖率。
4、资本得到补充，资本充足率达到监管标准
报告期内，本集团在银行间债券市场成功发行了 36.5 亿元混合资本债券，补充附属资本
36.5 亿元，同时，通过非公开发行股份、自身资本积累以及强化资本管理，资本实力得到进
一步增强。报告期末，本集团资本充足率和核心资本充足率分别为 11.51%和 8.46%，符合监
管标准。
（二）利润表项目分析
1、营业收入构成及变动情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 同比增减（%）
金额 占比 金额 占比
利息净收入 25,290 85.32% 15,829 88.08% 59.77%
存放央行利息收入 1,669 3.19% 857 3.26% 94.75%
金融企业往来利息收入 8,134 15.54% 2,781 10.59% 192.48%
发放贷款和垫款利息收入 32,733 62.55% 19,224 73.23% 70.27%
证券投资利息收入 6,314 12.07% 3,190 12.15% 97.93%
其他利息收入 3,481 6.65% 200 0.77% 1640.50%
利息收入小计 52,331 100.00% 26,252 100.00% 99.34%
再贴现利息支出 44 0.16% 19 0.18% 131.58%
金融企业往来利息支出 9,332 34.51% 2,110 20.24% 342.27%
吸收存款利息支出 15,203 56.22% 7,682 73.70% 97.90%
应付债券利息支出 837 3.10% 556 5.33% 50.54%
其他利息支出 1,625 6.01% 56 0.55% 2801.79%
利息支出小计 27,041 100.00% 10,423 100.00% 159.44%
手续费及佣金净收入 3,665 12.36% 1,585 8.82% 131.23%
其他营业净收入 688 2.32% 558 3.10% 23.30%
营业收入总额 29,643 100.00% 17,972 100.00% 64.94%
10
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 同比增减
项目
金额 占比 金额 占比 （%）
利息净收入 21,528 86.38% 15,829 88.08% 36.00%
存放央行利息收入 1,378 3.10% 857 3.26% 60.79%
金融企业往来利息收入 7,077 15.90% 2,781 10.59% 154.48%
发放贷款和垫款利息收入 27,547 61.90% 19,224 73.23% 43.29%
证券投资利息收入 5,080 11.42% 3,190 12.15% 59.25%
其他利息收入 3,420 7.68% 200 0.77% 1610.00%
利息收入小计 44,502 100.00% 26,252 100.00% 69.52%
再贴现利息支出 38 0.17% 19 0.18% 100.00%
金融企业往来利息支出 7,831 34.08% 2,110 20.24% 271.14%
吸收存款利息支出 12,783 55.64% 7,682 73.70% 66.40%
应付债券利息支出 757 3.30% 556 5.33% 36.15%
其他利息支出 1,565 6.81% 56 0.55% 2694.64%
利息支出小计 22,974 100.00% 10,423 100.00% 120.42%
手续费及佣金净收入 2,731 10.96% 1,585 8.82% 72.30%
其他营业净收入 664 2.66% 558 3.10% 19.00%
营业收入总额 24,923 100.00% 17,972 100.00% 38.68%
2、利息净收入
2011 年，本集团实现利息净收入 252.90 亿元，比上年增长 59.77%；占营业收入的
85.32%，比上年 88.08%的占比下降了 2.76 个百分点。利息净收入的增长，主要是生息资产
规模增长、利率提升和结构改善所致。
本集团
下表列出报告期间本集团主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率
的情况。
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 平均收益／ 平均收益／
利息收入/ 利息收入/
日均余额 成本率 日均余额 成本率
支出 支出
（％） （％）
资产
客户贷款及垫款（不
576,214 37,091 6.44% 354,853 18,907 5.33%
含贴现）
债券投资 176,762 6,460 3.65% 91,362 2,586 2.83%
存放央行 129,145 1,954 1.51% 60,381 856 1.42%
票据贴现及同业业务 191,791 10,650 5.55% 122,382 3,702 3.02%
其他 59,613 3,543 5.94% 7,081 199 2.82%
生息资产总计 1,133,524 59,697 5.27% 636,059 26,251 4.13%
负债
客户存款 802,740 17,582 2.19% 502,816 7,712 1.53%
发行债券 14,939 900 6.02% 9,467 556 5.87%
同业业务 225,154 10,859 4.82% 93,008 2,097 2.26%
其他 25,233 1,684 6.68% 2,232 56 2.50%
计息负债总计 1,068,066 31,025 2.90% 607,522 10,422 1.72%
利息净收入 28,672* 15,829
11
存贷差 4.25% 3.79%
净利差 NIS 2.37% 2.41%
净息差 NIM 2.53% 2.49%
注：*本表合并利息中平安银行利息为年化后的利息收入。实际计入本年度合并报表的利息收入为合并
日至年末的利息收入。
从同比情况看，受央行加息政策的影响，本期各项资产和负债的平均利率均高于上年同
期；同时，在组合管理和定价策略的引导下，存贷差和净息差有较好的成长，但净利差因受
同业规模扩大的影响有所拉低。
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
平均收益 平均收益／
项目 利息收入/ 利息收入
日均余额 ／成本率 日均余额 成本率
支出 /支出
（％） （％）
资产
客户贷款及垫款
585,493 9,652 6.54% 598,900 10,335 6.85%
（不含贴现）
债券投资 186,182 1,759 3.75% 191,950 1,862 3.85%
存放央行 131,319 500 1.51% 145,061 557 1.52%
票据贴现及同业业
191,730 2,721 5.63% 139,216 2,104 6.00%
务
其他 52,743 746 5.61% 143,427 2,386 6.60%
生息资产总计 1,147,467 15,378 5.32% 1,218,554 17,245 5.61%
负债
客户存款 820,970 4,757 2.30% 819,682 5,017 2.43%
发行债券 16,120 249 6.13% 16,123 251 6.18%
同业业务 220,396 2,813 5.06% 250,146 3,332 5.28%
其他 22,305 348 6.18% 60,522 1,119 7.33%
计息负债总计 1,079,790 8,166 3.00% 1,146,473 9,718 3.36%
利息净收入 7,212 7,527
存贷差 4.24% 4.42%
净利差 NIS 2.32% 2.25%
净息差 NIM 2.49% 2.45%
从环比情况看，第四季度各项资产和负债的平均利率均有所上升，存贷差也随之上升；
但由于同业负债规模增长较多，使净利差和净息差均有所下降。
客户贷款及垫款日均余额及收益率
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 平均收益 日均 平均收益
日均余额 利息收入 利息收入
率（％） 余额 率（％）
公司贷款类（不含
396,840 25,789 6.50% 246,657 13,179 5.34%
贴现）
个人贷款 179,374 11,302 6.30% 108,196 5,728 5.29%
客户贷款及垫款
576,214 37,091 6.44% 354,853 18,907 5.33%
（不含贴现）
12
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
项目 平均收益 日均 利息收入/ 平均收益
日均余额 利息收入
率（％） 余额 支出 率（％）
公司贷款类（不含贴
403,613 6,732 6.62% 411,952 7,194 6.93%
现）
个人贷款 181,880 2,920 6.37% 186,948 3,141 6.67%
客户贷款及垫款（不
585,493 9,652 6.54% 598,900 10,335 6.85%
含贴现）
客户存款日均余额及成本率
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 平均成本 平均成本
日均余额 利息支出 日均余额 利息支出
率（％） 率（％）
公司存款 480,201 10,707 2.23% 297,050 4,738 1.59%
其中：活期 200,268 1,522 0.76% 135,415 780 0.58%
定期 279,933 9,185 3.28% 161,635 3,958 2.45%
其中：国库
52,181 2,632 5.04% 36,045 1,457 4.04%
及协议存款
保证金存款 196,920 4,361 2.21% 128,159 1,745 1.36%
零售存款 125,619 2,514 2.00% 77,607 1,229 1.58%
其中：活期 47,928 239 0.50% 25,323 91 0.36%
定期 77,691 2,275 2.93% 52,284 1,138 2.18%
存款总额 802,740 17,582 2.19% 502,816 7,712 1.53%
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
项目 平均成本 日均 平均成本
日均余额 利息支出 利息支出
率（％） 余额 率（％）
公司存款 480,920 2,803 2.31% 485,699 2,988 2.44%
其中：活期 196,192 378 0.76% 200,670 416 0.82%
定期 284,728 2,425 3.38% 285,029 2,572 3.58%
其中：国库
53,942 699 5.14% 57,841 761 5.22%
及协议存款
保证金存款 207,832 1,242 2.37% 202,185 1,268 2.49%
零售存款 132,217 712 2.14% 131,798 760 2.29%
其中：活期 48,007 63 0.52% 49,172 63 0.51%
定期 84,211 649 3.06% 82,626 697 3.35%
存款总额 820,970 4,757 2.30% 819,682 5,017 2.43%
本公司
报告期间本公司主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率的情况。
13
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
平均收益 平均收益
项目 利息收入/ 利息收入/
日均余额 ／成本率 日均余额 ／成本率
支出 支出
（％） （％）
资产
客户贷款及垫款
428,401 27,021 6.31% 354,853 18,907 5.33%
（不含贴现）
债券投资 118,710 4,346 3.66% 91,362 2,586 2.83%
存放央行 91,004 1,378 1.51% 60,381 856 1.42%
票据贴现及同业业
152,484 8,337 5.47% 122,382 3,702 3.02%
务
其他 57,991 3,420 5.90% 7,081 199 2.82%
生息资产总计 848,589 44,502 5.24% 636,059 26,251 4.13%
负债
客户存款 602,783 12,783 2.12% 502,816 7,712 1.53%
发行债券 11,945 757 6.34% 9,467 556 5.87%
同业业务 164,091 7,869 4.79% 93,008 2,097 2.26%
其他 23,744 1,565 6.59% 2,232 56 2.50%
计息负债总计 802,564 22,974 2.86% 607,522 10,422 1.72%
利息净收入 21,528 15,829
存贷差 4.19% 3.79%
净利差 NIS 2.38% 2.41%
净息差 NIM 2.54% 2.49%
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
平均收益 平均收益／
项目 利息收入/ 利息收入
日均余额 ／成本率 日均余额 成本率
支出 /支出
（％） （％）
资产
客户贷款及垫款
439,058 7,174 6.48% 449,710 7,737 6.83%
（不含贴现）
债券投资 127,410 1,229 3.83% 134,618 1,326 3.91%
存放央行 93,944 358 1.51% 106,154 409 1.53%
票据贴现及同业
150,462 2,099 5.53% 101,870 1,560 6.08%
业务
其他 52,094 735 5.60% 140,831 2,335 6.58%
生息资产总计 862,968 11,595 5.33% 933,183 13,367 5.68%
负债
客户存款 620,878 3,565 2.28% 619,861 3,789 2.43%
发行债券 13,126 213 6.44% 13,129 215 6.50%
同业业务 158,390 2,058 5.15% 190,026 2,579 5.38%
其他 21,835 337 6.12% 58,014 1,069 7.31%
计息负债总计 814,229 6,173 3.01% 881,030 7,652 3.45%
利息净收入 5,421 5,715
存贷差 4.20% 4.40%
净利差 NIS 2.32% 2.23%
净息差 NIM 2.49% 2.43%
14
客户贷款及垫款日均余额及收益率
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 平均收益 日均余 平均收益
日均余额 利息收入 利息收入
率（％） 额 率（％）
公司贷款类（不含
297,337 18,957 6.38% 246,657 13,179 5.34%
贴现）
个人贷款 131,064 8,064 6.15% 108,196 5,728 5.29%
客户贷款及垫款
428,401 27,021 6.31% 354,853 18,907 5.33%
（不含贴现）
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
项目 平均收益 日均余 平均收益
日均余额 利息收入 利息收入
率（％） 额 率（％）
公司贷款类（不含贴
304,420 5,039 6.57% 312,140 5,443 6.92%
现）
个人贷款 134,638 2,135 6.29% 137,570 2,294 6.62%
客户贷款及垫款（不
439,058 7,174 6.48% 449,710 7,737 6.83%
含贴现）
客户存款日均余额及成本率
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月
项目 平均成本 日均余 平均成本
日均余额 利息支出 利息支出
率（％） 额 率（％）
公司存款 343,190 7,264 2.12% 297,050 4,738 1.59%
其中：活期 142,695 1,086 0.76% 135,415 780 0.58%
定期 200,495 6,178 3.08% 161,635 3,958 2.45%
其中：国库
41,631 2,099 5.04% 36,045 1,457 4.04%
及协议存款
保证金存款 162,687 3,393 2.09% 128,159 1,745 1.36%
零售存款 96,906 2,126 2.19% 77,607 1,229 1.58%
其中：活期 30,327 151 0.50% 25,323 91 0.36%
定期 66,579 1,975 2.97% 52,284 1,138 2.18%
存款总额 602,783 12,783 2.12% 502,816 7,712 1.53%
2011 年 7-9 月 2011 年 10-12 月
项目 平均成本 日均余 平均成本
日均余额 利息支出 利息支出
率（％） 额 率（％）
公司存款 344,084 1,944 2.24% 348,514 2,111 2.40%
其中：活期 138,423 264 0.76% 143,293 310 0.86%
定期 205,660 1,680 3.24% 205,221 1,801 3.48%
其中：国库
及协议存款 43,392 565 5.16% 47,291 626 5.25%
保证金存款 173,627 1,005 2.30% 167,924 1,017 2.40%
零售存款 103,167 616 2.37% 103,423 661 2.54%
其中：活期 30,421 41 0.53% 31,557 41 0.52%
15
定期 72,746 575 3.14% 71,866 620 3.42%
存款总额 620,878 3,565 2.28% 619,861 3,789 2.43%
3、手续费净收入
2011 年，本集团实现非利息净收入 43.53 亿元，较上年增长 103.18%。其中，手续费及
佣金净收入 36.65 亿元，增长 131.23％。手续费及佣金净收入增长情况如下：
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 增长
结算手续费收入 840 501 67.66%
理财业务手续费收入 284 56 407.14%
代理及委托手续费收入 565 169 234.32%
银行卡业务手续费收入 1,172 621 88.73%
咨询顾问费收入 611 277 120.58%
账户管理费收入 190 48 295.83%
其他 468 164 185.37%
手续费收入小计 4,130 1,836 124.95%
代理业务手续费支出 103 65 58.46%
银行卡手续费支出 307 157 95.54%
其他 55 29 89.66%
手续费支出小计 465 251 85.26%
手续费及佣金净收入 3,665 1,585 131.23%
报告期内，由于并购平安银行，以及本集团规模及客户的扩大、理财产品创新、服务质
量提升等因素，使本集团各项手续费收入均有较大增长。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 增长
结算手续费收入 758 501 51.30%
理财业务手续费收入 189 56 237.50%
代理及委托手续费收入 386 169 128.40%
银行卡业务手续费收入 730 621 17.55%
咨询顾问费收入 570 277 105.78%
账户管理费收入 44 48 (8.33%)
其他 407 164 148.17%
手续费收入小计 3,084 1,836 67.97%
代理业务手续费支出 103 65 58.46%
银行卡手续费支出 217 157 38.22%
其他 33 29 13.79%
手续费支出小计 353 251 40.64%
手续费及佣金净收入 2,731 1,585 72.30%
4、其他营业净收入
其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。2011 年，
本集团其他营业净收入 6.88 亿元，较上年增长 23.30％，其中本行其他营业净收入 6.64 亿元，
16
较上年增长 19.00％，主要来自于贴现票据的价差收益。
5、营业费用
2011 年，本集团营业费用 118.55 亿元，较上年增长 61.10%，主要是人员及业务规模增
长，两行合并对制度、流程、系统的整合投入，以及为优化管理流程和 IT 系统进行的持续投
入所致。成本收入比（不含营业税）39.99%，较上年的 40.95％下降 0.96 个百分点。2011 年，
本行营业费用 93.99 亿元，较上年增长 27.72%；成本收入比（不含营业税）37.71%，较上年
的 40.95％下降 3.24 个百分点。营业费用中，人工费用支出 55.27 亿元，较上年增长 40%；业
务费用支出 26.34 亿元，较上年增长 13%；折旧、摊销和租金支出为 12.38 亿元，较上年增长
14%。
6、资产减值损失
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年计提 2010 年计提 增长
存放同业 10 - -
发放贷款和垫款 2,137 1,475 44.88%
持有至到期债券投资 5 - -
长期股权投资 （3） - -
抵债资产 6 15 （60.00%）
其他资产 （6） （2） （200.00%）
合计 2,149 1,488 44.42%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年计提 2010 年计提 增长
存放同业 8 - -
发放贷款和垫款 1,809 1,475 22.64%
持有至到期债券投资 5 - -
长期股权投资 （3） - -
抵债资产 6 15 （60.00%）
其他资产 （14） （2） （600.00%）
合计 1,811 1,488 21.71%
7、所得税费用
2011 年，本集团所得税赋 21.62%，同比上升 0.21 个百分点。按照《中华人民共和国企
业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自 2008 年 1 月
1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。因此，
深圳经济特区内企业原享受企业所得税 15%税率，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%
税率执行。
17
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 2010 年 增长
税前利润 13,257 7,948 66.79%
所得税费用 2,867 1,702 68.45%
实际所得税税赋 21.62% 21.41% +0.21 个百分点
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 2010 年 增长
税前利润 11,696 7,948 47.15%
所得税费用 2,515 1,702 47.77%
实际所得税税赋 21.50% 21.41% +0.09 个百分点
8、报告期分期利润情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
第一 第二 1-6 月 第三 第四 7-12 月
项目 全年累计
季度 季度 累计 季度 季度 累计
营业收入 5,815 6,323 12,138 8,564 8,941 17,505 29,643
净利息收入 5,104 5,288 10,392 7,289 7,609 14,898 25,290
手续费及佣金净收入 482 706 1,188 1,242 1,235 2,477 3,665
其他营业净收入 229 329 558 33 97 130 688
营业支出 2,514 2,845 5,359 4,283 4,719 9,002 14,361
营业税金及附加 446 507 953 731 822 1,553 2,506
业务及管理费 2,068 2,338 4,406 3,552 3,897 7,449 11,855
资产减值损失前营业利润 3,301 3,478 6,779 4,281 4,222 8,503 15,282
资产减值损失 241 490 731 509 909 1,418 2,149
营业利润 3,060 2,988 6,048 3,772 3,313 7,085 13,133
营业外收支净额 9 7 16 89 19 108 124
税前利润 3,069 2,995 6,064 3,861 3,332 7,193 13,257
所得税 667 665 1,332 847 688 1,535 2,867
净利润 2,402 2,330 4,732 3,014 2,644 5,658 10,390
归属母公司的净利润 2,402 2,330 4,732 2,956 2,591 5,547 10,279
本公司
（货币单位：人民币百万元）
第一 第二 1-6 月 第三 第四 7-12 月
项目 全年累计
季度 季度 累计 季度 季度 累计
营业收入 5,815 6,323 12,138 6,249 6,536 12,785 24,923
净利息收入 5,104 5,288 10,392 5,421 5,715 11,136 21,528
手续费及佣金净收入 482 706 1,188 775 768 1,543 2,731
其他营业净收入 229 329 558 53 53 106 664
18
营业支出 2,514 2,845 5,359 2,989 3,195 6,184 11,543
营业税金及附加 446 507 953 561 630 1,191 2,144
业务及管理费 2,068 2,338 4,406 2,428 2,565 4,993 9,399
资产减值损失前营业利润 3,301 3,478 6,779 3,260 3,341 6,601 13,380
资产减值损失 241 490 731 308 771 1,081 1,810
营业利润 3,060 2,988 6,048 2,952 2,570 5,522 11,570
营业外收支净额 9 7 16 99 11 110 126
税前利润 3,069 2,995 6,064 3,051 2,581 5,632 11,696
所得税 667 665 1,332 663 520 1,183 2,515
净利润 2,402 2,330 4,732 2,388 2,061 4,449 9,181
9、报告期内主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况
本集团
2011 年度
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前
地区分部 营业收入 营业支出 资产减值损失 营业利润的地区
前营业利润 占比
东区 8,610 3,812 4,798 31.40%
南区 7,064 3,671 3,393 22.20%
西区 2,257 919 1,338 8.75%
北区 3,785 2,056 1,729 11.31%
总行 7,927 3,903 4,024 26.34%
合计 29,643 14,361 15,282 100.00%
2010 年度
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前
资产减值损失
地区分部 营业收入 营业支出 营业利润的地区
前营业利润
占比
东区 5,454 2,425 3,029 32.61%
南区 4,043 2,125 1,918 20.65%
西区 1,380 635 745 8.02%
北区 2,886 1,555 1,331 14.33%
总行 4,209 1,944 2,265 24.39%
合计 17,972 8,684 9,288 100.00%
19
本公司
2011 年度
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前
地区分部 营业收入 营业支出 资产减值损失 营业利润的地区
前营业利润 占比
东区 7,153 3,127 4,026 30.09%
南区 5,461 2,721 2,740 20.48%
西区 2,257 919 1,338 10.00%
北区 3,785 2,056 1,728 12.91%
总行 6,267 2,720 3,548 26.52%
合计 24,923 11,543 13,380 100.00%
2010 年度
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前
资产减值损失
地区分部 营业收入 营业支出 营业利润的地区
前营业利润
占比
东区 5,454 2,425 3,029 32.61%
南区 4,043 2,125 1,918 20.65%
西区 1,380 635 745 8.02%
北区 2,886 1,555 1,331 14.33%
总行 4,209 1,944 2,265 24.39%
合计 17,972 8,684 9,288 100.00%
（三）资产负债表项目分析
1、资产构成及变动情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 年末增减
项 目 （2011 比
2010）
金额 占比 金额 占比
贷款及垫款 620,642 49.33% 407,391 56.02% 52.35%
贷款减值准备 (10,567) (0.84%) (6,425) (0.88%) 64.47%
贷款及垫款净值 610,075 48.49% 400,966 55.14% 52.15%
投资 203,757 16.19% 112,192 15.43% 81.61%
现金及存放中央银 160,635 12.77% 76,587 10.53% 109.74%
存放同业和其他金 39,884 3.17% 8,524 1.17% 367.90%
拆出资金及买入返 42,751 3.40% 106,739 14.68% (59.95)%
应收账款 170,589 13.56% 13,727 1.89% 1142.73%
应收利息 7,274 0.58% 2,121 0.29% 242.95%
20
固定资产 3,524 0.28% 2,392 0.33% 47.32%
无形资产 5,990 0.48% 192 0.03% 3019.79%
商誉 7,568 0.60% - - -
投资性房地产 263 0.02% 215 0.03% 22.33%
递延所得税资产 2,890 0.23% 1,955 0.27% 47.83%
其他资产 2,977 0.23% 1,597 0.21% 86.41%
资产总额 1,258,177 100.00% 727,207 100.00% 73.01%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年
末增减
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项 目 （2011 比
2010）
金额 占比 金额 占比
贷款及垫款 469,902 47.57% 407,391 56.02% 15.34%
贷款减值准备 （8,919） (0.90%) （6,425） (0.88%) 38.82%
贷款及垫款净值 460,983 46.67% 400,966 55.14% 14.97%
投资 176,181 17.84% 112,192 15.43% 57.04%
现金及存放中央银行款项 119,946 12.14% 76,587 10.53% 56.61%
存放同业和其他金融机构 15,346 1.55% 8,524 1.17% 80.03%
拆出资金及买入返售资产 34,934 3.54% 106,739 14.68% (67.27%)
应收账款 166,620 16.87% 13,727 1.89% 1113.81%
应收利息 5,564 0.56% 2,121 0.29% 162.33%
固定资产 2,563 0.26% 2,392 0.33% 7.15%
无形资产 261 0.03% 192 0.03% 35.94%
投资性房地产 213 0.02% 215 0.03% (0.93%)
递延所得税资产 2,606 0.26% 1,955 0.27% 33.30%
其他资产 2,583 0.26% 1,597 0.21% 61.74%
资产总额 987,800 100.00% 727,207 100.00% 35.83%
（1）贷款和垫款
贷款按产品划分的结构分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项目 余额 占比 余额 占比
公司贷款 430,702 69.40% 287,296 70.52%
其中：一般贷款 413,019 66.55% 268,649 65.94%
贴现 17,683 2.85% 18,647 4.58%
零售贷款 165,227 26.62% 113,751 27.92%
其中：住房按揭贷款 75,373 12.14% 64,877 15.92%
经营性贷款 43,353 6.99% 18,626 4.57%
汽车贷款 12,705 2.05% 10,667 2.62%
21
其他 33,796 5.44% 19,581 4.81%
信用卡应收账款 24,713 3.98% 6,344 1.56%
贷款总额 620,642 100.00% 407,391 100.00%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项目 余额 占比 余额 占比
公司贷款 330,892 70.42% 287,296 70.52%
其中：一般贷款 314,180 66.86% 268,649 65.94%
贴现 16,712 3.56% 18,647 4.58%
零售贷款 129,389 27.53% 113,751 27.92%
其中：住房按揭贷款 63,629 13.54% 64,877 15.92%
经营性贷款 36,229 7.71% 18,626 4.57%
汽车贷款 12,663 2.69% 10,667 2.62%
其他 16,868 3.59% 19,581 4.81%
信用卡应收账款 9,621 2.05% 6,344 1.56%
贷款总额 469,902 100.00% 407,391 100.00%
贷款按地区分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
地区
余额 占比 余额 占比
东区 228,039 36.75% 149,627 36.73%
南区 188,634 30.39% 108,265 26.58%
西区 47,852 7.71% 42,081 10.33%
北区 110,995 17.88% 97,821 24.01%
总行 45,122 7.27% 9,597 2.35%
合计 620,642 100.00% 407,391 100.00%
分区域贷款结构看，截至 2011 年末，本集团贷款主要集中在东区和南区，分别占全部贷
款的 36.75 和 30.39％，其中并购带来的平安银行贷款集中在南区和东区。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
地区
余额 占比 余额 占比
东区 166,310 35.39% 149,627 36.73%
南区 126,410 26.90% 108,265 26.58%
西区 47,852 10.18% 42,081 10.33%
北区 110,995 23.62% 97,821 24.01%
总行 18,335 3.91% 9,597 2.35%
合计 469,902 100.00% 407,391 100.00%
22
从区域贷款结构看，2011 年本行新增贷款以南区最多，占当年新增贷款的 29.03%，其它
地区依次为东区 26.69%、北区 21.07%、总行 13.98%和西区 9.23%。
贷款按投放行业分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
行业
余额 占比 余额 占比
农牧业、渔业 1,695 0.27% 829 0.20%
采掘业（重工业） 6,619 1.07% 4,206 1.03%
制造业（轻工业） 134,197 21.62% 83,681 20.54%
能源业 14,644 2.36% 12,574 3.09%
交通运输、邮电 29,259 4.71% 20,288 4.98%
商业 106,970 17.24% 55,196 13.55%
房地产业 36,633 5.90% 22,527 5.53%
社会服务、科技、文化、卫生业 51,689 8.33% 48,328 11.86%
建筑业 27,570 4.44% 18,277 4.49%
其他（主要为个贷） 193,683 31.21% 122,838 30.15%
贴现 17,683 2.85% 18,647 4.58%
贷款和垫款总额 620,642 100.00% 407,391 100.00%
从投放行业分布看，本集团贷款主要集中在制造业、商业和其他（主要为个贷），合计
占比超过贷款总额的 70%。
2011 年，本集团新增贷款来源于并购平安银行带来的贷款和本行自身贷款的增长，主要
集中在制造业、商业和其他（主要为个贷），合计超过总新增贷款的 80%。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
行业
余额 占比 余额 占比
农牧业、渔业 1,092 0.23% 829 0.20%
采掘业（重工业） 5,754 1.22% 4,206 1.03%
制造业（轻工业） 107,971 22.98% 83,681 20.54%
能源业 10,862 2.31% 12,574 3.09%
交通运输、邮电 18,947 4.03% 20,288 4.98%
商业 89,162 18.97% 55,196 13.55%
房地产业 22,934 4.88% 22,527 5.53%
社会服务、科技、文化、卫生业 34,973 7.44% 48,328 11.86%
建筑业 18,742 3.99% 18,277 4.49%
其他（主要为个贷） 142,753 30.39% 122,838 30.15%
贴现 16,712 3.56% 18,647 4.58%
贷款和垫款总额 469,902 100.00% 407,391 100.00%
23
截至 2011 年末，本行贷款主要集中在制造业、商业和其他（主要为个贷），合计占比超
过贷款总额的 70%。
2011 年，本行新增贷款主要集中在商业、制造业和其他（主要为个贷），合计超过总的
新增贷款总额。
贷款投放按担保方式分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 12 月 31 日余额 占比
信用贷款 114,801 18.50%
保证贷款 131,758 21.23%
抵押贷款 277,764 44.75%
质押贷款 78,636 12.67%
贴现 17,683 2.85%
合计 620,642 100.00%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 12 月 31 日余额 占比
信用贷款 69,725 14.84%
保证贷款 97,273 20.70%
抵押贷款 220,905 47.01%
质押贷款 65,287 13.89%
贴现 16,712 3.56%
合计 469,902 100.00%
前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例
本集团
截至报告期末，本集团前十名客户贷款余额合计 176 亿元，占期末贷款余额的 2.84%。
主要有以下客户：深圳市地铁集团有限公司、珠海振戎公司、武汉市城市建设投资开发集团
有限公司、深圳市财政金融服务中心、苏宁电器集团有限公司、山西省交通运输厅、深圳市
龙岗区建筑工务局、中国进口汽车贸易有限公司、中国冶金科工股份有限公司、北大方正物
产集团有限公司。
本公司
截至报告期末，本行前十名客户贷款余额 143.80 亿元，占期末贷款余额的 3.06%。主要
有以下客户：珠海振戎公司、武汉市城市建设投资开发集团有限公司、苏宁电器集团有限公
司、山西省交通厅、中国进口汽车贸易有限公司、中国冶金科工股份有限公司、北大方正物
产集团有限公司、山西煤炭运销集团有限公司、北京市公联公路联络线有限责任公司、北京
市土地整理储备中心朝阳分中心。
（2）投资
24
组合情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
种类
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 2,608 1.28% - -
衍生金融资产 811 0.40% 372 0.33%
可供出售类金融资产 78,384 38.47% 31,534 28.11%
持有至到期投资 107,683 52.85% 61,380 54.71%
应收款项类投资 13,732 6.74% 18,502 16.49%
长期股权投资 539 0.26% 404 0.36%
投资 203,757 100.00% 112,192 100.00%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
种类
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 2,513 1.43% - -
衍生金融资产 787 0.45% 372 0.33%
可供出售类金融资产 48,293 27.41% 31,534 28.11%
持有至到期投资 83,640 47.47% 61,380 54.71%
应收款项类投资 13,732 7.79% 18,502 16.49%
长期股权投资 27,216 15.45% 404 0.36%
投资 176,181 100.00% 112,192 100.00%
所持债券的情况
报告期末，本集团所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次
级金融债，不含企业债）账面价值为 1,714 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
面值 票面年利率(%) 到期日
11 金融债 43,600 0~5.61 2012/1/16~2021/10/26
10 金融债 32,470 2.9~5.75 2012/11/2~2020/11/4
09 金融债 18,300 1.95~5.89 2012/8/25~2019/9/23
08 金融债 14,020 2.04~5.5 2013/3/24~2018/12/16
央行票据 8,960 0~3.97 2012/11/16~2014/10/21
07 金融债 8,750 3.48~6.22 2012/2/2~2017/11/29
10 国债 8,006 2.23~4.6 2013/3/18~2040/6/21
11 国债 7,804 2.77~6.15 2012/1/13~2041/6/23
09 国债 4,826 1.6~4 2012/3/25~2019/7/23
03 金融债 4,682 3.14~4.55 2013/2/18~2013/9/4
25
持有衍生金融工具情况
衍生品投资情况表
1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇
率、股票价格和商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生
损失的风险。本集团对于市场风险监控主要从敞口、风险程度、
损益等方面出发，进行限额管理。
2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能
力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资
金以应对资产增长或支付到期债务的风险。对于全额交割的衍生
品，本集团严格采取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有足额
资金供清算；对于净额交割的衍生品，其现金流对本集团流动性
资产影响较小，不会产生重大影响。
3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的
内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险,它包括人员、
流程、系统及外部四个方面引起的风险。本集团严格按照中国银
报告期衍生品持仓的风险 监会《商业银行操作风险管理指引》要求，配备了专职的交易
分析及控制措施说明（包 员，采用了专业化的前中后台一体化监控系统，制定了完整的业
括但不限于市场风险、流 务操作流程和授权管理体系，以及完善的内部监督、稽核机制，
动性风险、信用风险、操 最大限度规避操作风险的发生。
作风险、法律风险等） 4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或
者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。本集团对衍生交易的
法律文本极为重视，对同业签订了ISDA、CSA、MAFMII等法律
协议，避免出现法律争端及规范争端解决方式。对客户，本集团
按照监管要求及交易管理，参照以上同业法律协议，拟定了客户
交易协议，很大程度上避免了可能出现的法律争端。
5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不
能克服的客观情况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾
害，战争、军事行动，罢工，流行病，IT 系统故障、通讯系统故
障、电力系统故障，金融危机、所涉及的市场发生停止交易等，
以及在合同生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本
集团衍生产品交易无法正常开展的情形。本集团与零售、机构客
户及同业进行衍生交易时，均签订合约对不可抗力风险进行了约
定，免除在不可抗力发生时的违约责任。
2011 年度，本集团已投资衍生品报告期内公允价值的变动并
已投资衍生品报告期内市
不重大。对于衍生金融工具，本集团采取估值技术法确定其公允
场价格或产品公允价值变
价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
动的情况，对衍生品公允
市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前
价值的分析应披露具体使
公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可
用的方法及相关假设与参
能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层就自身和交
数的设定
易对手的信用风险、市场波动率、相关性等方面做出估计。
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则 本集团根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计
与上一报告期相比是否发 核算办法，本报告期相关政策没有发生重大变化。
生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投 独立董事认为本集团衍生品交易业务是经监管机构批准的商
资及风险控制情况的专项 业银行业务。本集团已经建立较为完善的风险管理体系，对于衍
意见 生品交易业务的风险控制是有效的。
26
本集团报告期末衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
期末合约（名义）
期初合约金额 期末合约金额 报告期公允价值变动 金额占集团报告期
合约种类
（名义金额） （名义金额） 情况 末归母公司股东的
净资产比例（%）
外汇远期合约 47,535 109,552 15 149.43%
利率掉期合约 2,300 13,256 （8） 18.08%
股票期权合约 - - - -
权益互换合约 - - - -
合计 49,835 122,808 7 167.51%
本公司报告期末衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
期末合约（名义）
金额占本行报告期
期初合约金额 期末合约金额 报告期公允价值变动
合约种类 末归上市公司股东
（名义金额） （名义金额） 情况
的净资产比例
（%）
外汇远期合约 47,535 107,565 19 149.11%
利率掉期合约 2,300 12,450 （8） 17.26%
股票期权合约 - - - -
权益互换合约 - - - -
合计 49,835 120,015 11 166.37%
注：本行上海交易中心于 2011 年初成立，使本期外汇掉期和利率掉期业务有较大幅度增
长，名义金额扩张，但实际风险净敞口变动不大。
（3）其他资产
抵债资产情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 余额
土地、房屋及建筑物 567
其他 36
小计 603
抵债资产跌价准备 （248）
抵债资产净值 355
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 余额
土地、房屋及建筑物 533
其他 12
小计 545
27
抵债资产跌价准备 （207）
抵债资产净值 338
报告期应收利息和坏账准备的增减变动
本集团
（货币单位：人民币百万元）
应收利息 金额
期初余额 2,121
本期增加数额 47,541
本期回收数额 (42,388)
期末余额 7,274
（货币单位：人民币百万元）
类别 金额 坏账准备
应收利息 7,274 -
报告期末，本集团应收利息较上年末增加 51.53 亿元，增幅 242.95%，主要是收购平安
银行以及本行生息资产规模增加带来的应收利息增长。本集团对于贷款等生息资产的应收利
息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
应收利息 金额
期初余额 2,121
本期增加数额 38,648
本期回收数额 (35,205)
期末余额 5,564
（货币单位：人民币百万元）
类别 金额 坏账准备
应收利息 5,564 -
报告期末，本公司应收利息较上年末增加 34.43 亿元，增幅 162.33%。
（4）商誉
本集团于 2011 年 7 月收购平安银行，形成报告期商誉的增减变动如下：
（货币单位：人民币百万元）
商誉 金额
年初余额 -
本年增加数额 7,568
本年减少数额 -
年末余额 7,568
28
（货币单位：人民币百万元）
类别 金 额 减值准备
商誉 7,568 -
2、负债结构及变动情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 本年末比上年
项 目 末增减
（2011比 2010）
金额 占比 金额 占比
吸收存款 850,845 71.94% 562,912 81.11% 51.15%
同业和其他金融机构存放 155,410 13.14% 82,370 11.87% 88.67%
拆入资金 25,279 2.14% 6,200 0.89% 307.73%
衍生金融负债 732 0.06% 312 0.04% 134.62%
卖出回购金融资产款项 39,197 3.31% 17,589 2.53% 122.85%
应付职工薪酬 3,600 0.30% 1,879 0.27% 91.59%
应交税费 2,536 0.21% 1,125 0.16% 125.42%
应付利息 9,914 0.84% 3,920 0.56% 152.91%
应付债券 16,054 1.36% 9,469 1.36% 69.54%
递延所得税负债 1,351 0.11% 15 0.00% 8906.67%
其他负债 77,878 6.59% 8,219 1.21% 847.54%
负债总额 1,182,796 100.00% 694,010 100.00% 70.43%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2010 年 12 月 31 日 本年末比上年
2011 年 12 月 31 日
项 目 末增减
（2011比 2010）
金额 占比 金额 占比
吸收存款 640,585 69.95% 562,912 81.11% 13.80%
同业和其他金融机构存放 125,309 13.69% 82,370 11.87% 52.13%
拆入资金 24,470 2.67% 6,200 0.89% 294.68%
衍生金融负债 715 0.08% 312 0.04% 129.17%
卖出回购金融资产款项 27,707 3.03% 17,589 2.53% 57.52%
应付职工薪酬 2,972 0.32% 1,879 0.27% 58.17%
应交税费 2,085 0.23% 1,125 0.16% 85.33%
应付利息 7,769 0.85% 3,920 0.56% 98.19%
应付债券 13,130 1.43% 9,469 1.36% 38.66%
递延所得税负债 66 0.01% 15 0.00% 340.00%
其他负债 70,854 7.74% 8,219 1.21% 762.08%
负债总额 915,662 100.00% 694,010 100.00% 31.94%
29
存款按产品分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末增减
项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
（2011 比 2010）
公司存款 698,565 477,741 46.22%
零售存款 152,280 85,171 78.79%
存款总额 850,845 562,912 51.15%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末增减
项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
（2011 比 2010）
公司存款 530,498 477,741 11.04%
零售存款 110,087 85,171 29.25%
存款总额 640,585 562,912 13.80%
存款按地区分布情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
地区
金额 金额 占比 占比
东区 246,885 29.02% 190,693 33.88%
南区 275,901 32.43% 159,952 28.42%
西区 56,782 6.67% 53,488 9.50%
北区 161,944 19.03% 140,208 24.91%
总行 109,333 12.85% 18,571 3.29%
合计 850,845 100.00% 562,912 100.00%
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
地区
金额 占比 金额 占比
东区 188,892 29.49% 190,693 33.88%
南区 187,597 29.29% 159,952 28.42%
30
西区 56,782 8.86% 53,488 9.50%
北区 161,944 25.28% 140,208 24.91%
总行 45,370 7.08% 18,571 3.29%
合计 640,585 100.00% 562,912 100.00%
3、股东权益变动情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本 3,485 1,638 - 5,123
资本公积 13,342 28,196 - 41,538
盈余公积 1,912 918 - 2,830
一般准备 5,978 1,977 - 7,955
未分配利润 8,481 10, 279 (2,895) 15,865
其中：建议分配的股 - - - -
利
归属于母公司股东权 33,198 43,008 (2,895) 73,311
益合计
少数股东权益 - 2,070 - 2,070
股东权益合计 33,198 45,078 (2,895) 75,381
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本 3,485 1,638 5,123
资本公积 13,342 28,121 41,463
盈余公积 1,912 918 2,830
一般准备 5,978 1,977 7,955
未分配利润 8,481 9,181 (2,895) 14,767
其中：建议分配的股 -
利 -
股东权益合计 33,198 41,835 (2,895) 72,138
4、外币金融资产的持有情况
本集团持有的外币金融资产主要为贷款、应收款以及投资。投资可分为代客投资与自营
投资。代客投资一为理财产品代客平盘，其产品结构与本集团理财产品完全匹配，完全对冲
市场风险；二为代客外币兑换，其产品结构单一且流动性佳，交易对手多为国内大型银行。
自营投资主要为债券投资和银行间拆放与存放。债券投资的发行主体主要为中国财政部或国
内政策性银行发行的外币债券或有外国政府提供全额担保的境外大型银行发行的债券。该部
分投资产品结构单一，报价连续，市值稳定。银行间拆放与存放对手行主要为中资银行，资
金安全较有保证。本集团的境外交易对手多为国际大型投资银行/商业银行，其母公司评级大
多为标普 AA。尽管近期境外金融市场波动较大，截至目前并未发生重大信用评级变化。
本集团对境外证券投资一直持谨慎态度，境外证券投资占全部投资总额比例不大，因此
31
其市场风险对本集团利润影响有限。
根据监管规定，银行开展外债担保等业务需要具备相应数量的外币资本金，本集团按此
规定于 2009 年购买了 1.5 亿美元的外币资本金，该部分外币资本金存在汇率风险。
报告期末，本集团持有的外币金融资产和金融负债情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
计入权益的 本期计
本期公允价
项目 期初金额 累计公允价 提的减 期末金额
值变动损益
值变动 值
金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,186 1,686
同业款项 7,962 11 8,278
以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产及衍生 - （2） 95
金融资产
应收账款 5,373 8,743
发放贷款和垫款 11,438 35 17,085
可供出售金融资产 233 (80) 671
持有至到期投资 934 5 823
长期股权投资 1 1
其他资产 104 266
合计 27,231 (2) (80) 51 37,650
同业及其他金融机构存放及
4,297 1,839
拆入资金
吸收存款 22,136 28,771
应付账款 926 2,565
其他负债 66 216
合计 27,425 33,391
报告期末，本公司持有的外币金融资产和金融负债情况如下：
计入权益的 本期计
本期公允价
项目 期初金额 累计公允价 提的减 期末金额
值变动损益
值变动 值
金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,186 1,508
同业款项 7,962 8 6,377
以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产及衍生 - - -
金融资产
应收账款 5,373 8,743
发放贷款和垫款 11,438 35 15,730
可供出售金融资产 233 5 159
持有至到期投资 934 5 823
长期股权投资 1 1
其他资产 104 226
合计 27,231 - 5 48 33,566
32
同业及其他金融机构存放及
4,297 267
拆入资金
吸收存款 22,136 27,155
应付账款 926 2,565
其他负债 66 163
合计 27,425 30,150
5、报告期末，可能对经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金 额
开出承兑汇票 296,782
开出信用证 6,017
开出保证凭信 25,172
未使用的信用卡额度及不可撤销的贷款承诺 42,458
租赁承诺 3,895
资本性支出承诺 40
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金 额
开出承兑汇票 265,449
开出信用证 4,197
开出保证凭信 7,051
未使用的信用卡额度及不可撤销的贷款承诺 15,355
租赁承诺 2,820
资本性支出承诺 13
（四）资产质量分析
本集团
2011 年，我国经济总体运行情况良好，但也面临着较大的不确定性因素，银行业持续健
康发展面临诸多挑战，特别是中小企业、地方政府融资平台、房地产以及高污染、高耗能行
业和产能过剩行业的信用风险值得高度关注。对此，本集团积极应对，按照“最佳银行战略”
要求，进一步完善信用风险管理体制，提高信用风险管理水平，确保信贷业务稳定健康和持
续发展，实现了信贷业务平稳较快增长以及新增不良贷款总额和不良贷款率的有效控制，拨
备覆盖率进一步提升。
截至 2011 年 12 月 31 日，本集团不良贷款余额 32.95 亿元，较年初增加 9.28 亿元；不良
贷款比率 0.53％，较年初下降 0.05 个百分点；拨备覆盖率达到 320.66％，比年初提升 49.16
个百分点。
同时，本集团 2011 年清收业绩显著，全年清收不良资产总额 22.98 亿元，其中信贷资产
（贷款本金）19.92 亿元，非信贷资产 0.18 亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款 10.13 亿元，
未核销不良贷款 9.79 亿元；收回额中 97％为现金收回，其余为以物抵债方式收回。
33
本公司
截至 2011 年末，本行不良贷款余额 27.38 亿元，比年初增加 3.71 亿元；不良贷款比率
0.58％，与年初持平。贷款拨备覆盖率 325.78%，较年初提升 54.28 个百分点。2011 年清收不
良资产总额 22.10 亿元，其中信贷资产（贷款本金）19.27 亿元，非信贷资产 0.18 亿元。收回
的贷款本金中，已核销贷款 10.03 亿元，未核销不良贷款 9.24 亿元；收回额中 97％为现金收
回，其余为以物抵债方式收回。
1、贷款五级分类情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末增减
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
五级分类 (2011 比 2010)
余额 占比 余额 占比 余额变动 占比变动
正常贷款 612,937 98.76% 403,686 99.09% 51.84% -0.33 个百分点
关注贷款 4,410 0.71% 1,339 0.33% 229.35% 0.38 个百分点
不良贷款 3,295 0.53% 2,367 0.58% 39.21% -0.05 个百分点
其中：次级 1,744 0.28% 1,309 0.32% 33.23% -0.04 个百分点
可疑 893 0.14% 620 0.15% 44.03% -0.01 个百分点
损失 658 0.11% 438 0.11% 50.23% -
贷款合计 620,642 100.00% 407,391 100.00% 52.35% -
贷款损失准备 (10,566) (6,425) 64.45%
拨备覆盖率 320.66% 271.50% 49.16 个百分点
本公司
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末增减
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
五级分类 (2011 比 2010)
余额 占比 余额 占比 余额变动 占比变动
正常贷款 463,937 98.73% 403,686 99.09% 14.93% -0.36 个百分点
关注贷款 3,227 0.69% 1,339 0.33% 141.00% 0.36 个百分点
不良贷款 2,738 0.58% 2,367 0.58% 15.67% -
其中：次级 1,595 0.34% 1,309 0.32% 21.85% 0.02 个百分点
可疑 717 0.15% 620 0.15% 15.65% -
损失 426 0.09% 438 0.11% -2.74% -0.02 个百分点
贷款合计 469,902 100.00% 407,391 100.00% 15.34%
贷款损失准备 (8,919) (6,425) 38.82%
拨备覆盖率 325.78% 271.50% 54.28 个百分点
受宏观经济金融形势影响，部分地区中小企业呈现外需出口不旺、经营成本上涨、资金
供给不足等情况，本行下半年不良贷款金额和不良率略有反弹，关注类贷款占比有所上升，
但整体风险尚处于可控的范围之内。截至报告期末，本行关注类贷款占比 0.69%，在行业中
仍然处于较低水平。
34
2、 重组、逾期贷款情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 占比
重组贷款 954 992 0.16%
逾期贷款 424 1,976 0.32%
非应计贷款 2,011 2,771 0.45%
注：逾期贷款：指贷款本金逾期 90 天（含）以内未收回的贷款；非应计贷款：指贷款本
金或利息逾期 90 天（不含）以上未收回的的贷款。
2011 年，因收购平安银行和市场因素影响，本集团重组贷款和逾期、非应计贷款较年初
均有增长，分别增长 3.98%、366.04%、37.79%。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 占比
重组贷款 954 857 0.18%
逾期贷款 424 1,436 0.31%
非应计贷款 2,011 2,262 0.48%
（1）截至 2011 年末，本行重组贷款余额 8.57 亿元，较年初减少 0.97 亿元，减幅
10.17%。主要是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，
进一步提高不良资产处置效率。
（2）截至 2011 年末，本行逾期贷款余额 14.36 亿元，较年初增加 10.12 亿元，增幅
238.68%。主要是对公逾期增加。是受今年下半年宏观经济金融形势影响，部分地区的民营
中小企业出现到期无法按时偿还本行贷款的情况，但整体风险尚处于可控的范围之内。
（3）截至 2011 年末，本行非应计贷款余额 22.62 亿元，较年初增加 2.51 亿元，增幅
12.48%，是部分中小企业和个人经营性贷款受外部影响和自身经营管理不善导致。
3、贷款按投放行业分布的质量情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动
行业
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率 金额增长 不良率增长
农牧业、渔业 1,695 0.00% 829 0.00% 866 -
采掘业（重工业） 6,619 0.00% 4,206 0.33% 2,413 -0.33 个百分点
35
制造业（轻工业） 134,197 0.78% 83,681 0.80% 50,516 -0.02 个百分点
能源业 14,644 0.00% 12,574 0.00% 2,070 -
交通运输、邮电 29,259 0.40% 20,288 0.00% 8,971 0.40 个百分点
商业 106,970 0.99% 55,196 1.57% 51,774 -0.58 个百分点
房地产业 36,633 0.54% 22,527 1.83% 14,106 -1.29 个百分点
社会服务、科技、文
51,689 0.27% 48,328 0.19% 3,361 0.08 个百分点
化、卫生业
建筑业 27,570 0.09% 18,277 0.08% 9,293 0.01 个百分点
其他（主要为个贷） 193,683 0.36% 122,838 0.23% 70,845 0.13 个百分点
贴现 17,683 0.07% 18,647 0.00% -964 0.07 个百分点
贷款和垫款总额 620,642 0.53% 407,391 0.58% 213,251 -0.05 个百分点
从贷款分行业的质量情况看，本集团各行业贷款不良率均低于 1%。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动
行业 不良贷 不良贷 金额增
余额 余额 不良率增长
款率 款率 长
农牧业、渔业 1,092 0.00% 829 0.00% 263 -
采掘业（重工业） 5,754 0.00% 4,206 0.33% 1,548 -0.33 个百分点
制造业（轻工业） 107,971 0.87% 83,681 0.80% 24,290 0.07 个百分点
能源业 10,862 0.00% 12,574 0.00% -1,712 -
交通运输、邮电 18,947 0.59% 20,288 0.00% -1,341 0.59 个百分点
商业 89,162 1.16% 55,196 1.57% 33,966 -0.41 个百分点
房地产业 22,934 0.86% 22,527 1.83% 407 -0.97 个百分点
社会服务、科技、
34,973 0.17% 48,328 0.19% -13,355 -0.02 个百分点
文化、卫生业
建筑业 18,742 0.14% 18,277 0.08% 465 0.06 个百分点
其他（主要为个
142,753 0.25% 122,838 0.23% 19,915 0.02 个百分点
贷）
贴现 16,712 0.07% 18,647 0.00% -1,935 0.07 个百分点
贷款和垫款总额 469,902 0.58% 407,391 0.58% 62,511 -
从贷款分行业的质量情况看，本行不良贷款主要集中在商业，其余行业不良率均低于
1%。其中房地产业不良贷款主要是本行 2005 年前发放房地产开发贷款等历史遗留不良贷款，
本报告期房地产业贷款不良率进一步下降。
4、贷款按地区划分的质量情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率
东区 228,039 0.56% 149,627 0.43%
南区 188,634 0.40% 108,265 0.66%
西区 47,852 0.22% 42,081 0.22%
36
北区 110,995 0.49% 97,821 0.50%
总行 45,122 1.35% 9,597 4.53%
合计 620,642 0.53% 407,391 0.58%
从分区域贷款质量看，2011 年本集团东区的贷款不良率有所上升，主要是下半年以来受
国际国内经济金融形势的影响，中小企业经营状况出现一定困难，特别是华东地区的民营中
小企业受冲击更为明显，部分企业授信出现风险，导致东区不良贷款余额较年初有所增加，
但整体风险尚处于可控的范围之内。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
地区
余额 不良贷款率 余额 不良贷款率
东区 166,310 0.68% 149,627 0.43%
南区 126,410 0.57% 108,265 0.66%
西区 47,852 0.22% 42,081 0.22%
北区 110,995 0.49% 97,821 0.50%
总行 18,335 1.24% 9,597 4.53%
合计 469,902 0.58% 407,391 0.58%
5、按产品划分的质量情况
本集团
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
（合并数据） （SDB 单体数据） 不良贷款率增减
项目 余额 不良贷款率 余额 不良贷款率
公司贷款 430,702 0.60% 287,296 0.73% -0.13 个百分点
其中：一般贷款 413,019 0.63% 268,649 0.78% -0.15 个百分点
贴现 17,683 0.07% 18,647 0.00% 0.07 个百分点
零售贷款 165,227 0.25% 113,751 0.18% 0.07 个百分点
其中：住房按揭贷款 75,373 0.19% 64,877 0.16% 0.03 个百分点
经营性贷款 43,353 0.31% 18,626 0.26% 0.05 个百分点
汽车贷款 12,705 0.23% 10,667 0.13% 0.10 个百分点
其他 33,796 0.32% 19,581 0.17% 0.15 个百分点
信用卡应收账款 24,713 1.10% 6,344 1.21% -0.11 个百分点
贷款总额 620,642 0.53% 407,391 0.58% -0.05 个百分点
本公司
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
不良贷款率增减
项目 余额 不良贷款率 余额 不良贷款率
37
公司贷款 330,892 0.72% 287,296 0.73% -0.01 个百分点
其中：一般贷款 314,180 0.76% 268,649 0.78% -0.02 个百分点
贴现 16,712 0.07% 18,647 0.00% 0.07 个百分点
零售贷款 129,389 0.27% 113,751 0.18% 0.09 个百分点
其中：住房按揭贷款 63,629 0.16% 64,877 0.16% -
经营性贷款 36,229 0.31% 18,626 0.26% 0.05 个百分点
汽车贷款 12,663 0.22% 10,667 0.13% 0.09 个百分点
其他 16,868 0.31% 19,581 0.17% 0.14 个百分点
信用卡应收账款 9,621 0.61% 6,344 1.21% -0.60 个百分点
贷款总额 469,902 0.58% 407,391 0.58% -
6、政府融资平台贷款
经 2010 年全年的政府融资平台贷款解包还原工作和 2011 年的专项清理规范工作，本集
团已初步建立健全了“名单制”信息管理系统，并按照既定的工作计划逐步实现平台贷款的有
效控制，为防范和化解平台贷款风险奠定了良好的基础。
本集团
根据中国银监会 2011 年 12 月 31 日最新公布的政府融资平台名单，截至 2011 年 12 月 31
日，本集团平台贷款（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）余额 509.36 亿元，占
各项贷款余额的比例为 8.2％。
其中：从分类口径看，本集团已整改为一般公司类贷款余额 244.31 亿元，占各项贷款余
额的比例为 3.94％；仍按平台管理的贷款余额 265.05 亿元，占各项贷款余额的比例为 4.27％。
从贷款质量情况看，本集团平台贷款质量良好，目前无不良贷款。
本公司
截至 2011 年 12 月 31 日，本行平台贷款（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）
余额 365.04 亿元，比年初减少 209.48 亿元，占各项贷款余额的比例为 7.77％。
其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额 183.62 亿元，占各项贷款余额
的比例为 3.91％；仍按平台管理的贷款余额 181.42 亿元，占各项贷款余额的比例为 3.86％。
7、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况
本集团根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保
人的实际担保能力和本集团的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和
回收的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值
准备。
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额
年初数 6,425
加：收购子公司的贷款减值准备余额 1,315
加：本年提取（含非信贷减值准备） 2,149
38
减：已减值贷款利息冲减 78
减：非信贷减值准备 13
本年净计提 2,058
加：本年收回的已核销贷款 1,013
减：其他变动 9
减：本年核销 236
年末数 10,566
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额
年初数 6,425
加：本年提取（含非信贷减值准备） 1,811
减：已减值贷款利息冲减 75
减：非信贷减值准备 2
本年净计提 1,734
加：本年收回的已核销贷款 1,003
减：其他变动 7
减：本年核销 236
年末数 8,919
对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销
后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣
收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷
款本金部分将增加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏账准
备。
8、截至 2011 年 12 月 31 日贴息贷款明细。
截至报告期末，本集团无占贷款总额比例超 20％的贴息贷款。
（五）资本管理
报告期内，本集团在银行间债券市场成功发行了 36.5 亿元混合资本债券，补充附属资本
36.5 亿元，同时，通过非公开发行股份、自身资本积累以及强化资本管理，资本实力得到进
一步增强。。截至 2011 年 12 月 31 日，本集团资本充足率和核心资本充足率分别为 11.51%
和 8.46%；本行资本充足率和核心资本充足率分别为 11.08%和 9.91%。
1、近三年资本变化情况
本集团
39
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末
项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12月 31 日 增减
（2011 比 2010）
资本净额 91,491 47,272 31,905 93.54%
其中：核心资本净额 67,244 32,919 19,854 104.27%
附属资本 24,664 14,662 12,372 68.22%
加权风险资产总额 794,702 463,691 359,508 71.39%
资本充足率 11.51% 10.19% 8.88% +1.32 个百分点
核心资本充足率 8.46% 7.10% 5.52% +1.36 个百分点
本公司
（货币单位：人民币百万元）
本年末比上年末
项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12月 31 日 增减
（2011 比 2010）
资本净额 65,183 47,272 31,905 37.89%
其中：核心资本净额 58,304 32,919 19,854 77.11%
附属资本 20,517 14,662 12,372 39.93%
加权风险资产总额 588,445 463,691 359,508 26.90%
资本充足率 11.08% 10.19% 8.88% +0.89 个百分点
核心资本充足率 9.91% 7.10% 5.52% +2.81 个百分点
2、资本构成及资本充足率计算表
本集团
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
核心资本充足率 8.46% 7.10% 5.52%
资本充足率 11.51% 10.19% 8.88%
资本基础组成部分
核心资本 75,099 33,228 20,175
股本 5,123 3,485 3,105
资本公积 41,326 13,341 6,956
盈余公积 2,830 1,912 1,284
一般风险准备 7,955 5,978 4,676
未分配利润 15,795 8,512 4,154
少数股东权益 2,070 - -
核心资本扣减项 7,855 309 321
核心资本净额 67,244 32,919 19,854
附属资本 24,664 14,662 12,372
贷款损失一般准备金 8,395 5,016 2,723
重估储备 1 175 177 187
长期次级债务 10,952 7,979 7,973
混合资本债 5,142 1,490 1,490
资本总额 99,763 47,890 32,548
减：商誉 7,568 - -
未合并股权投资 361 369 362
其他 343 250 280
资本净额 91,491 47,272 31,905
加权风险资产总额 794,702 463,691 359,508
40
表内加权风险资产 638,099 368,289 290,468
表外加权风险资产 156,603 95,402 69,040
说明 1：重估储备包括可供出售金融资产和交易性金融资产的重估储备。
本公司
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
核心资本充足率 9.91% 7.10% 5.52%
资本充足率 11.08% 10.19% 8.88%
资本基础组成部分
核心资本 71,941 33,228 20,175
股本 5,123 3,485 3,105
资本公积 41,334 13,341 6,956
盈余公积 2,830 1,912 1,284
一般风险准备 7,955 5,978 4,676
未分配利润 14,699 8,512 4,154
少数股东权益 - - -
核心资本扣减项 13,637 309 321
核心资本净额 58,304 32,919 19,854
附属资本 20,517 14,662 12,372
贷款损失一般准备金 7,254 5,016 2,723
重估储备 1 133 177 187
长期次级债务 7,988 7,979 7,973
混合资本债 5,142 1,490 1,490
资本总额 92,458 47,890 32,548
减：商誉 - - -
未合并股权投资 27,062 369 362
其他 213 250 280
资本净额 65,183 47,272 31,905
加权风险资产总额 588,445 463,691 359,508
表内加权风险资产 473,955 368,289 290,468
表外加权风险资产 114,490 95,402 69,040
说明 1：重估储备包括可供出售金融资产和交易性金融资产的重估储备。
（六）本公司业务回顾
1、公司银行业务
截至 2011 年末，本行公司存款余额较年初增长 11.04%；公司贷款余额较年初增长
15.17%；公司中间业务净收入同比增长 71.5%；贸易融资授信余额 2,246 亿元，较年初增长
28.0%。
公司业务收入稳步增长，成本收入比保持较低水平，授信客户数快速提升
2011 年，公司业务实现营业净收入增长 51.4%，成本收入比保持较低水平，授信客户数
较年初增长 28.92%。同时，利用平安集团与本行综合金融平台及供应链金融品牌优势，制定
了供应链金融综合服务平台（SCFP）规划，明确了公司业务未来的发展模式。
41
贸易融资业务保持健康快速发展的态势
2011 年，本行贸易融资客户基础稳步扩大，贸易融资客户数达 9,921 户，全年增长 2,309
户，增幅 30.3%；贸易融资授信规模继续实现较快增长，年末授信余额达 2,246 亿元，较年
初增长 491 亿元，增幅 28.0%，其中表内授信规模增长迅猛，增幅达 94.8%。面对复杂的经
济形势，贸易融资资产质量保持良好，不良率 0.26%，较年初下降 0.03 个百分点。
2011 年贸易融资业务开展情况：
（货币单位：人民币百万元）
2011年 12月 31日 占比 2010年 12月 31日 占比 变动
贸易融资总余额 224,635 100.0% 175,497 100.0% 28.0%
地区：东区 53,952 24.0% 44,366 25.3% 21.6%
南区 83,326 37.1% 66,593 37.9% 25.1%
西区 20,914 9.3% 13,384 7.6% 56.3%
北区 66,443 29.6% 51,154 29.2% 29.9%
国内/国际：国内 199,415 88.8% 162,716 92.7% 22.6%
国际(含离岸) 25,220 11.2% 12,781 7.3% 97.3%
出口 1,981 0.9% 1,776 1.0% 11.5%
进口 23,239 10.3% 11,005 6.3% 111.2%
电子结算产品迅速发展，创新不断
首家设计推出线上供应链金融“商品统一编码”，并完成与中铁现代物流管理系统直联对
接，开创供应链金融与物流数据实时交互新篇章；电子政务产品开发取得重大突破，武汉住
房公积金网上业务系统投产，标志着国内首家住房公积金跨银行网上业务系统正式运行，该
项目获得中国电子金融产业联盟颁发的“2011 年度最佳银行电子商务应用奖”。
推出“财富 1+N”现金管理品牌，获得企业界、媒体界及同业的广泛认可。获得 “最佳现
金管理创新奖”（《首席财务官》）、“最佳创新性现金管理银行”（《财资中国》）、“最佳
成长性现金管理银行”（《财资中国》）、“2011 年度最佳现金管理银行”（《东方财富网》）
等 4 项权威现金管理奖项。
国际业务和离岸业务迅速发展
全行国际贸易融资余额 252.20 亿元，较年初增长 97.3%，增速高于国内贸易的增长幅度。
国际及离岸结算量较去年增长 51.9%，累计中间业务收入同比增幅高达 73%。
公司理财取得跨越增长
年内完成新一代“综合理财系统”的开发、测试、上线和培训工作；针对各类公司客户需
求，设计、发行定制化理财产品 1500 余个，累计销售规模超 1100 亿，同比增长 288%；新增
结算存款超 270 亿，创造中间业务收入同比增长 123%。
2、零售银行业务
截至 2011 年末，本行零售存款余额较年初增长 29.25%，零售贷款余额增长 13.75%，零
售中间业务净收入同比增长 70.5%。
拓展负债业务，提升零售存款市场份额
42
2011 年，本行坚持以存款立行的原则，加大业务引导和内部交叉销售力度；通过按渠道
设立队伍，增加三方存管客户与代发工资客户的批量引入与维护，通过车贷渠道、个贷渠道
拓展高资产客户，提升结算储蓄存款；通过理财产品的创新与组合，强化理财产品销售对储
蓄存款的带动，获得存款净增；实施“金卡策略”，增强客户经营能力，显著提升中端客户对
存款的贡献。使全行零售存款余额和日均余额均有良好增长。
大力发展理财业务，强化贵金属产品优势，实现理财产品销量、收入双丰收
2011 年，本行抓住市场机会，加大财富管理业务的推动力度，加强理财产品的创新，丰
富代理产品种类，提升理财产品的发行力度。销售量比去年同期大幅增长；个人贵金属交易
从营销宣传和咨询增值服务两方面加强推动，客户群不断扩大，市场优势地位进一步加强；
基金代理业务规模稳步扩大，偏股类基金增长迅猛，手续费增长较为明显；保险、证券业务
平稳发展，新增规模保费和第三方存管签约户数与去年同期基本持平。实现理财产品销售量
与中间业务收入双丰收。
重点发放经营贷和无抵押消费贷业务，优化贷款结构，提高收益水平
为应对房地产市场波动和市场流动性趋紧的形势，本行 2011 年新发放贷款中加大了个人
经营性贷款和无抵押消费贷款等高收益业务的组合占比，新发放贷款平均利率在基准利率基
础上上浮近 20%，贷款净收益率明显提升。其中，个人经营性贷款增速明显，其增长额超过
全行零售贷款净增长额，发放量占个贷总体发放量的 54%。建立个贷全流程体系，确保贷前
资料完整性，贷中调查、审批、签约、放款的真实性，贷后风险管理落实的可靠性。通过流
程的全新设计与管控，取得了在贷款规模稳步增长与定价持续提升的情况下，确保了资产质
量的稳定，提升了资产业务的经营能力。
推行金卡策略与双卡合璧市场营销活动，提升零售客户经营能力
制定并实施“金卡策略”，根据不同业务的客户不同属性，前置开设金卡门槛，使有潜力
客户持有金卡，享受到相应级别的权益，将金卡营销植入包括理财产品销售、三方存管、代
发工资、个贷和网银等各产品的销售流程中，优化存量客户营销与维护流程，显著促进了中
端客户提升与存款增长，并降低了存款流失率，提升了中端客户的存款贡献，迅速扩展了中
端价值客户群。金卡项目活动期间累计新增金卡 29 万多张，较去年同期多增加 16 万张，新
增存款 226.5 亿，新增客户资产 372 亿。开展“双卡合璧”项目，建立信用卡与借记卡之间的
紧密联系，方便客户用卡，提升了客户粘度，开创了将信用卡客户转化成零售价值客户的新
模式。
持续夯实“网点飞跃”项目成果，实施销售模式转型
在“最佳银行”战略的引领下，本行在全行推广“网点飞跃”的前线销售作业模式，已覆盖
到了全行 20 家分行 284 家网点，取得明显成效。通过深耕细作现有销售工具，建立标准化作
业模式，加强岗位系统培训，持续完善资格认证等系列动作，并根据社区营销模式的试点成
果来不断充实与完善“网点飞跃”项目，以此提升网点销售团队的产能。同时，在深圳、北京、
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广州和杭州等 4 家分行试点推广销售人员基本法，建立统一、直观、以销售产能为基础的考
核和激励标准，推动绩效文化建设。
个贷情况表
（货币单位：人民币百万元）
项目 2011年 12月 31日 占比 2010年 12月 31日 占比
一、不含信用卡的个人贷款
东区 53,203 41.12% 47,990 42.19%
南区 38,786 29.98% 32,918 28.94%
西区 10,294 7.96% 8,257 7.26%
北区 27,105 20.95% 24,584 21.61%
总行 1 0.00% 2 0.00%
不含信用卡个贷余额合计 129,389 100.00% 113,751 100.00%
其中：不良贷款合计 349 0.27% 202 0.18%
二、个人贷款中按揭贷款情况
按揭贷款余额 67,362 52.06% 68,002 59.78%
其中：住房按揭贷款 63,629 49.18% 64,877 57.03%
按揭不良贷款 109 0.16% 118 0.17%
其中：住房按揭不良贷款 103 0.16% 106 0.16%
备注：按揭贷款包括个人住房及商用房的按揭；住房按揭不包含商住两用房、写字楼和
商铺按揭。
截至 2011 年 12 月 31 日，全行个人贷款（不含信用卡）余额为 1,294 亿元，较年初增长
了 13.75%。受房地产宏观调控影响和本行零售贷款业务发展策略的导向，按揭业务增速放缓；
相比较按揭业务，经营性贷款增速明显加快，业务占比大幅提高。
3、资金同业业务
2011 年，本行加快银银平台系统建设，加大同业渠道拓展，不断扩大合作客户群体，较
好地实现了同业资产负债结构的优化以及规模与效益的同步增长。同时，依托集团资源，积
极探索金融产品交叉营销方案，打造出面向各类客户的综合金融服务平台。
业务规模快速增长，渠道拓展成效显著
2011 年，本行同业资产负债规模持续、快速增长，市场活跃度和影响力稳步提升，成为
全行利润的重要来源之一。年末同业资产余额同比增长 51.62%；同业负债余额同比增长
63.97%，获得了较好的规模效益。
新增代理业务合作银行 22 家，第三方存管及融资融券联网上线券商家数新增 11 家；完
成“行 E 通”平台系统的一期开发上线工作，为打造集银行、保险、证券、基金、信托等各类
业务于一体的全方位金融综合服务平台迈出了坚实的一步，并获得了深圳市金融创新二等奖。
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理财业务研发和管理能力显著提升
理财产品设计与管理水平日益上升，开发出“和盈”系列新产品。全行理财产品发行量同
比增长 466%，理财产品余额同比增长 337%，实现盈利同比增长 374%，市场地位与竞争力
显著提升。
贵金属交易及外汇业务稳步提升
2011 年在上海黄金交易所的贵金属成交总金额累计达 2100 亿元，其中场内白银交易总
量已稳居同业第三，黄金交易量排名前五；黄金延期及现货产品成交 125 吨，成交总金额达
到 419 亿元，同比增长 230%。
黄金仓储业务量继续稳步提升，其出入金量占到金交所仓储业务的十分之一。同时，
2011 年本行成功的开展了黄金进口业务，为未来拓宽贵金属业务品种铺平了道路。
代客远期结售汇业务量同比增长 105%，代客外汇买卖业务业务量同比增长 61%。
债券及货币市场交易业务大幅增长
本外币货币市场累计交易量再创新高。其中，本币货币市场累计交易量同比增长 14.62%；
外币货币市场累计交易量亦较去年同期大幅增长。
债券承销量和排名继续提高，三大政策性银行金融债承销排名均跻身前二十，连续获得
“中国农业发展银行金融债券优秀承销商”的称号。
率先成功开通商业银行重返深交所和上交所的债券业务，具有标志性意义。
人民币债券结算代理业务 2011 年交易笔数较去年增长 102%，交易量同比增长 79%，利
润同比增长 83%。
4、小微金融服务
2011 年，本行继续推进小微金融业务体系构建工作，持续加大在该领域机构建设、人员
配置、风控体系、配套资源等方面的投入。目前，小微金融事业部总部人员已基本到位，已
成立 10 家小微分部。
截至报告期末，本行小微贷款余额 409 亿元，较年初增长 90.07%，五级分类不良率为
0.39%。
（货币单位：人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 较年初
项目
贷款余额 占比 贷款余额 占比 增减(±) 增幅
个人经营性贷款 32,422 79.36% 15,443 71.84% 16,979 109.95%
其中：东区 13,618 33.33% 8,605 40.03% 5,013 58.26%
南区 9,999 24.47% 3,411 15.87% 6,588 193.14%
西区 2,856 6.99% 1,372 6.38% 1,484 108.16%
北区 5,949 14.56% 2,055 9.56% 3,894 189.49%
小微企业贷款 8,434 20.64% 6,052 28.16% 2,382 39.36%
其中：东区 5,542 13.56% 4,905 22.82% 637 12.99%
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南区 2,027 4.96% 1,058 4.92% 969 91.59%
西区 108 0.26% 89 0.41% 19 21.35%
北区 757 1.85% 0 0.00% 757 100.00%
合计 40,856 100.00% 21,495 100.00% 19,361 90.07%
从业务类型来看，个人经营性贷款规模的增长是拉动小微整体业务增长的主要动力。截
至年末，个人经营性贷款余额已逾 324 亿元，较年初增加 170 亿元，占小微整体业务增长规
模的 88%。另外法人主体的小微型企业贷款也保持较快速的增长。从区域来看，南区、北区
在业务规模方面增长显著，同时也表现出较快的业务增速；东区由于基数较大，所以增速较
低。
5、信用卡业务
2011 年本行信用卡业务实现快速、稳健增长，并保持稳定的盈利能力，新客户质量稳步
提升，资产质量进一步提高。2011 年，本行新发卡量达 193 万，同比增长 107%；累计信用
卡有效卡量达到 572 万张，同比增长 38.50%。其中累计流通卡量达 395 万张，同比增长 26%；
贷款余额达到 96.21 亿，同比增长 51.63%；不良贷款余额 0.59 亿，同比减少 22.37％；不良
率 0.61％，同比下降 0.60 个百分点，维持在行业较低水平。
2011 年，本行信用卡业务依托平安集团综合金融平台，大力拓展交叉销售业务，开发设
计了深发展平安人寿联名信用卡和深发展 I 车信用卡，全年发卡量达到 101 万张。
6、理财业务及代理业务开展情况和损益情况
理财业务：截至 2011 年底，本行理财产品累计发行规模为 4200 亿元，同比增长 463%；
实现理财产品手续费收入 1.89 亿元，同比增长 237%。
代理业务：基金、保险代理业务规模稳步扩大，中间业务中的占比逐渐加大。全行基金
销售结构较去年同期进一步优化，手续费率较高的偏股型和债券型基金销量占比大幅提升。
定投客户数量进一步增加，累计实现定投申购量较去年同期实现稳定增长。在国内基金市场
总体份额持续下降的情况下，本行基金业务规模及占比均呈现逆市上升的态势，保有基金市
场份额占比提升 58%。新发基金销售业务实现突破，代理销售平安大华行业先锋基金销售量
突破 11 亿，位居全部代销渠道首位，创同期渠道销售新高。保险代理业务新增规模保费较
2010 年增长近 25%，其中平安保险产品规模保费 13.22 亿，取得了良好业绩。
截至 2011 年 12 月末，本行与 95 家金融同业机构建立了稳定的合作关系，全年实现托管
费收入 5,283 万元，托管净值规模 686 亿元，较 2010 年末增幅分别为 158%和 82%。
（七）风险管理
1、信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风险。
本行的信用风险主要来自于发放贷款和表外信贷业务等。
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本行建立有独立的信贷风险垂直管理体系，在总行设首席信贷风险执行官负责全行信贷
风险管理，并向各分行派驻信贷执行官负责分行信贷风险管理；各分行信贷执行官直接向首
席信贷风险执行官汇报工作，并由首席信贷风险执行官负责其绩效考核。本行制定了一整套
规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。
2011 年，面对复杂的内外部经济金融形势，本行采取了一系列措施强化信贷风险管理：
(1)加强信贷组合管理，不断优化信贷结构。本行在深入调研的基础上，根据经济金融形
势和宏观调控政策的变化以及监管部门监管要求，制定了 2011 年度信贷政策指引，并根据本
行公司信贷业务行业分布情况，制定了十五大行业信贷政策指引，引导分支机构不断优化信
贷结构。2011 年，本行继续大力发展供应链金融业务、中小企业和零售信贷业务，继续倡导
“绿色信贷”文化，积极支持授信企业节能减排和发展低碳经济项目，严格控制高污染、高耗
能行业和产能过剩行业信贷投放。
(2)加强合规监管，确保信贷操作规程得到严格执行。本行认真贯彻落实“三个办法一个
指引”，加强组织管理和制度修订，按季检查执行情况，确保贷款发放与支付等操作环节的合
规性。本行持续开展重点业务领域滚动检查和各类授信业务专项检查，并跟踪落实整改完成
情况，切实消除风险隐患。加强信贷合规监管，按月检查通报全行信贷合规监管工作情况，
对不合规事项进行持续跟踪并督促落实整改。推广部门内部控制检查体系、内控评价项目，
加大对各级信贷人员执行操作规程的检查力度，确保信贷制度和流程要求得到严格执行并切
实发挥作用。
(3)加大信贷风险监测预警力度，提升风险早期预警及快速反应能力。本行进一步完善授
信风险监测预警管理体系，加强授信风险监测。积极应对信贷环境变化，定期分析信贷风险
形势和动态，有前瞻性地采取风险控制措施。建立问题授信优化管理机制，加快问题授信优
化进度，防范形成不良贷款。对突发授信风险事件，实施资产保全快速介入机制，总分行联
动，快速控制和化解风险。
(4)加强重点领域风险防范。2011 年，本行进一步加大对地方政府融资平台贷款的专项清
理工作，建立了“名单制”管理系统，对地方政府融资平台贷款实行分类管理，并圆满完成了
地方政府融资平台（平台类）贷款组合占比控制目标。对房地产贷款，本行继续认真贯彻落
实差别化住房信贷政策，严格执行房地产贷款风险监管要求，对开发企业实行名单制管理，
同时加强风险监测和风险排查力度，强化房地产贷款风险管理。本行坚守授信集中度红线，
加强集团客户统一授信管理，有效防范信贷集中度风险。
(5)加强风险排查，防范大额授信风险。本行不定期组织开展授信业务风险排查，重点关
注地方政府融资平台、房地产开发企业、“两高一资”或产能过剩行业等授信风险，以及中小
企业授信、土地抵押授信、融资性担保公司授信等风险，对有潜在风险的授信客户逐户制定
风险控制方案，并纳入重点监测名单加强监测，防范大额授信风险。
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(6)对不良贷款实行专业化集中处置，加大不良贷款清收处置力度。对不良资产，本行及
时移交到资产保全部门进行专业化集中处置。资产保全部门对不良资产实行动态监测和分类
管理，一户一策制定清收策略，并积极探索创新处置方式或途径，提高不良资产清收效率。
(7)强化不良资产责任追究，形成良好信贷文化。本行制定了“红、黄、蓝牌”处罚系列制
度，修订了信贷不良资产责任认定与追究管理办法，对信贷不良贷款进行责任认定，对授信
不合规、不尽职行为进行处罚，营造诚实守信、遵章守纪、尽职尽责的信贷文化。
(8)加强信贷队伍建设，提升信贷管理水平。本行根据业务发展情况和管理要求，及时调
整补充总、分行信贷管理业务骨干，促进区域、分行以及贸易融资和小微等业务风险管理人
员的配备到位。建立分行审贷人员到总行信贷审批部轮训制度，以提高分行审贷水平。积极
组织开展客户经理、信贷管理人员的培训工作，提升客户经理和信贷管理人员的风险意识和
风险防控能力。
2、市场风险
本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本行市场风险管理的目标是避免
收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影响。
本行资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定市场风险管理目标及市场风险的
限额头寸。该委员会也负责动态控制业务总量与结构、利率及流动性等。资产负债管理委员
会下有专门的部门负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日
常资金业务操作进行监控，对资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。
银行账户利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本行的
生息资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对基础银行的人民币贷款利率的下限和人
民币存款利率的上限作出规定。本行定期监测利率敏感性缺口,分析资产和负债重新定价特征
等指标，并且借助资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本行主要通过调整资产和负
债定价结构管理利率风险。本行定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状
况和人民银行基准利率政策的分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险。
汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍
生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源
自本行持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限额，
每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
3、流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本
及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本行高度重视流动性风险管理，综合运用多种监管手段，建立健全全行流动性风险管理
体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满足各种资金需
求和应对不利的市场状况。
48
为有效监控管理流动性风险，本行重视资金来源和运用的多样化，始终保持着较高比例
的流动性资产。按日监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及快速资金比例。同时，
在运用多种流动性风险管理标准指标时，采用将预测结果与压力测试相结合的方式，对未来
流动性风险水平进行预估，并针对特定情况提出相应解决方案。
本行董事会和管理层非常重视流动性风险管理。2011 年底，本行流动性充裕，重要的流
动性指标均达到或高于监管要求。截至 2011 年底，本行各项存款及各项贷款稳步增长，继续
保持一定比例的流动性较好的资产规模。根据本行 1 个月内可筹资能力指标——快速资金比
例，本行一直维持适当的快速资金敞口。根据每月进行的快速资金比例压力测试，本行的流
动性状况可以满足潜在流动性危机所产生的大量存款流失情况。
4、操作风险
操作风险是指由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险。
2011 年，本行行围绕“最佳银行”战略目标，实现了“运营零案件”，并结合中国银监会
《商业银行操作风险管理指引》等要求，不断强化内部控制、努力提升员工风险防范意识和
能力、实施严格的问责制等手段，全面提升本行运营操作风险管理的能力和有效性。具体如
下：(1)持续建立全行的运营操作风险管理架构，强化“事前、事中、事后”三道防线，全面落
实运营操作风险管理。(2)加快流程银行建设，在流程中落实制度和风险控制,实现了多项关键
风险控制手段的集中。(3)在全行范围内建立 DCFC（部门控制检查体系）内控管理体系，强
化内控手段的执行力。(4)在全行现有账务核算及管理基础上，推动实施总账核对管理机制，
搭建了总账核对管理架构。(5)进一步优化和加强远程 KRI（关键风险指标）监控，建立全行
KRI 升级报告标准，并定期通报监控结果。(6)持续建立运营关注名单报告机制，根据风险程
度，采取禁止准入、有条件准入和重点关注等风险管控措施。(7)全面落实监管部门《关于加
大防范操作风险工作力度的通知》（“13 条”）和《商业银行操作风险管理指引》的要求，开
展各项运营风险检查。 (8)严格执行《关于印发“红、黄、蓝牌”处罚系列制度的通知》文件的
要求，强化问责机制，牢固树立全行员工的守法合规意识，有效提升了运营操作风险的管控
执行力。
5、其他风险
本行面临的其他风险包括合规风险、法律风险等。
本行持续完善务实、高效的合规管理组织架构，总行和各分行成立了案防合规委员会和
独立的合规部门，配备了专职合规管理人员；总行合规部定期向董事会审计委员会、监事会、
高级管理层报告工作，本行构建了较完善的案件防控、合规、内控的组织管理体系。
2011 年本行推动了“红黄蓝牌”处罚制度体系、企业内控自评项目（C-SOX）、部门控制
检查体系（DCFC）、风险热图等最佳银行战略项目的实施，全面梳理重点业务流程的风险
点和控制措施，加强事前的风险防范、事中的风险监测和事后的违规行为问责，提升了全行
内控管理水平和风险防范能力。同时，本行有序、有效的实施新政策法规跟踪落实、制度规
49
划管理、新产品新业务合规风险识别与控制、合规评审、“啄木鸟”行动、关联交易管理、反
洗钱等各项合规风险识别与管理活动，将合规风险管理融入到了各项经营管理活动的全过程。
本行重视合规文化与宣导教育工作，开展了多种形式、参与度高、互动性强的合规宣导教育
与培训，持续组织了“万人千天合规行”等丰富多样的案件防控宣导与合规文化建设活动，在
全行营造了浓厚的合规文化氛围并取得积极成效”
在法律风险的管控方面，本行完善了法律审核制度及法律事务案件管理制度，加强法律
风险的防范、控制与化解。本行注重业务法律审核，规范合同格式样本及条款，对本行制定
各项管理制度、新产品研发、新业务开展、重大项目等提供及时有效的法律支持，对各项业
务提供全面、系统、及时、有效的法律服务；同时聘请国内知名的律师事务所作为本行的外
部法律顾问，对重大法律事务提供专业意见；继续完善全行法律事务管理架构，总行加强对
分行法律事务的管理和指导，使各类业务的法律风险得到了有效控制。
（八）机构建设情况和员工情况
1、机构建设情况
截至 2011 年末，本行共有 317 家网点（含深圳分行歇业网点）。
报告期末本行机构（不含总行机构，分行按资产规模排序）有关情况如下：
员工人数
资产规模
所辖网 （含合同
机构名称 地址 成立日期 （百万元
点数 制和派遣
人民币）
制员工）
上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1351 号 1998 年 4 月 10 日 30 123,168 1,339
深圳分行 深圳市福田区深南大道 7008 号 2006 年 4 月 17 日 76 114,800 2,112
北京分行 北京市复兴门内大街 158 号 2000 年 3 月 21 日 26 101,128 1,173
广州分行 广州市珠江新城花城大道 66 号 1994 年 7 月 15 日 23 85,734 1,133
杭州分行 杭州市庆春路 36 号 1998 年 10 月 16 日 15 49,310 860
天津分行 天津市南开区南京路 347 号 2001 年 4 月 2 日 16 43,974 671
南京分行 南京市鼓楼区山西路 128 号 2000 年 11 月 23 日 15 35,179 738
宁波分行 宁波市江东区江东北路 128 号 1999 年 2 月 3 日 10 31,059 592
佛山市东平新城区裕和路佛山新闻
佛山分行 1996 年 12 月 27 日 12 29,052 575
中心五区
大连分行 大连市中山区友好路 130 号 2000 年 7 月 17 日 9 26,500 488
济南分行 济南市历下区经十路 13777 号 2001 年 11 月 11 日 9 25,177 403
成都分行 成都市顺城大街 206 号 2002 年 7 月 22 日 10 23,199 455
温州分行 温州市人民东路国信大厦 1999 年 4 月 13 日 7 23,194 456
总行营业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号 1997 年 12 月 26 日 1 22,533 171
青岛分行 青岛市香港中路 6 号 2002 年 3 月 8 日 9 22,504 416
50
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 2000 年 9 月 29 日 12 19,364 439
昆明分行 昆明市青年路 450 号 2003 年 10 月 28 日 9 13,741 349
义乌分行 义乌市宾王路 223 号 2002 年 8 月 2 日 5 11,532 172
武汉分行 武汉市武昌区中北路 54 号 2009 年 11 月 23 日 5 11,079 251
珠海分行 珠海市香洲区红山路 288 号 1996 年 9 月 16 日 7 10,212 260
海口分行 海口市金龙路 22 号 1995 年 12 月 18 日 8 9,800 316
无锡分行 无锡市北大街 20 号 2010 年 11 月 9 日 1 4,145 119
特殊资产管
深圳市罗湖区宝安南路 1054 号 1997 年 12 月 26 日 1 482 61
理中心
中小企业金
深圳市罗湖区深南东路 5047 号 2009 年 11 月 13 日 1 其资产体现在各分行
融事业部
合计 317 836,866 13,549
说明：表中网点数是经监管机构核定的持有对外营业牌照的机构数量。
2、员工情况
截至2011年12月31日，本行有13,778名合同制员工，其中银行业务人员（公司银行、零
售银行、信用卡、资金同业、信贷风险、汽融）8,105人，计财及运营3,879人，管理及操作
人员(法律合规、IT、人力资源、总分行高管、网点负责人)1,065人，行政后勤及其它人员
（行政、应届毕业生、稽核、总行其他）729人，本行合同制员工中，75.9%有本科学及以上
学历，96.7%具有大专及以上学历。此外，本行还有4,774名派遣及聘用协议制员工。
（九）子公司经营情况
平安银行是本公司控股子公司，其 2011 年经营情况如下：
1、平安银行资产负债及损益表关键数据
（1）资产负债（人民币百万元）
项 目 2011 2010 2009
总资产 284,206 255,774 220,681
总贷款 150,740 130,798 107,562
总存款 210,260 182,118 149,065
股东权益 18,246 15,681 14,315
（2）损益（人民币百万元）
项 目 2011 2010 2009
营业收入 8,571 6,366 4,282
手续费净收入 1,739 801 417
净利润 2,409 1,753 1,105
51
（3）关键财务指标（%）
项 目 2011 2010 2009
净利差 2.32% 2.18% 1.77%
净息差 2.51% 2.30% 1.86%
成本收入比 48.82% 52.87% 59.50%
核心资本充足率 9.10% 9.26% 10.87%
资本充足率 11.10% 10.96% 13.05%
存贷比 71.04% 71.05% 70.27%
不良贷款率 0.37% 0.41% 0.46%
拨备覆盖率 295.74% 211.14% 155.96%
每股净资产（人民币元） 2.12 1.82 1.66
2、资产质量
（1）贷款质量（人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
正常 149,000 129,497
关注 1,183 768
次级 150 147
可疑 175 153
损失 232 233
贷款合计 150,740 130,798
不良贷款合计 557 533
不良贷款比率 0.37% 0.41%
贷款减值准备余额 1,648 1,125
拨备覆盖率 295.74% 211.14%
2011 年，平安银行不良贷款额虽略有增长，由 2010 年的 5.33 亿元增长至 2011 年的 5.57
亿元，但不良贷款率由 2010 年的 0.41%下降至 2011 年的 0.37%，贷款质量持续优化。同时，
拨备覆盖率由 2010 年的 211.14%提高至 2011 年的 295.74%。
（2）资本充足率（人民币百万元）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
净资本 22,249 18,551
净风险加权资产 200,425 169,254
资本充足率 11.10% 10.96%
52
核心资本充足率 9.10% 9.26%
截至 2011 年 12 月 31 日，平安银行的资本充足率和核心资本充足率分别达到 11.1%和
9.1%，达到监管标准。
3、业务亮点
（1）零售业务
存款、贷款余额分别 420 亿、358 亿，比去年末增长 37%、11%
手续费收入 2.6 亿，比去年末增长 313%
银保全年销售 5.13 亿，比去年末增长 54%，基金全年销售 12 亿，比去年末增长 140%
综合金融战略成效显著，综合开拓渠道新增存款占比约 55％
持续改善金融服务，提升服务品质
坚持金融创新，获 2011 金融创新优秀企业
打造零售品牌，“新一贷”屡获营销大奖
2011 年平安银行零售围绕“抓风险、固模式、提技能”的工作重点，落实风险管控，完善
渠道模式建设，加强人员专业技能教育，零售业务得到了快速、健康的发展。
零售业务高速发展，各项业务增速位居同业前列
2011 年零售各项业务呈多元化发展，全行存款增长 37%，超越 7 家全国股份制银行 19
个百分点，贷款增长 11%，其中无抵押个人信用贷款“新一贷”发放量接近 40 亿，手续费收入
达 2.6 亿，增长 313%，银保产品和基金销售大幅增长，较去年末分别增长 54%和 140%；同
时存贷比结构优化，2011 年存贷比达 85.23%，较去年优化 20 个百分点。
综合金融战略成效显著，综合开拓助推零售业务快速发展
继续坚持综合金融的战略，综合开拓助推业务快速增长，成为平安银行零售业务增长的
亮点，2011 年大综合开拓渠道新增存款占比约 55％，超过 60%的“新一贷”发放由大综拓完成。
强化风险管控，保障零售业务健康、稳定发展
2011 年零售加强风险意识的宣传，在全行开展风险管控教育培训，落实风险管控机制，
完善个贷品质管理和理财产品销售管理的制度、流程，有效控制了虚假贷款，规范了销售行
为，保障了零售业务健康、稳定的发展。
以渠道为中心的银行新模式探索及固化初见成效，销售管理体系日益完善
以渠道为中心的银行新模式的探索及固化取得实质性的进展，已经在全行进行推广、落
地实施，建立、完善了销售管理体系，销售队伍建设取得成效，为零售业务注入新的发展动
力。
强化人员专业技能培训，人员专业技能提升效果明显
继续加强人员的专业技能培训，2011 年共组织 1318 场 33751 人次的培训，并按照监管
部门要求，加强内外部银行资格证管理，全面贯彻持证上岗制度。客户经理及主管的培训体
53
系初步形成，通过五项技能大比武活动，持续检验零售队伍应知应会的五项专业能力，各岗
位人员综合素质及专业服务技能提升效果明显。
以客户体验感受为中心，持续进行服务改善，提升服务品质
秉承以客户为中心的理念，为客户提供卓越的服务，从客户体验感受出发，设定了一系
列的服务指标，继续委托第三方机构进行满意度调查，搭建服务监测、改善的平台，持续提
升服务质量；对全行统一的投诉管理机制进行了完善，关键时点的应急处理机制，提高了投
诉处理的效率，提升了客户满意度。
银行新核心、卡群项目的圆满上线，具备支持千万级别的银行卡发卡能力，为零售业务
长远发展奠定基础，满足了更多客户的服务需求。
继续坚持金融创新，获 2011 金融创新优秀企业
平安银行坚持金融创先的理念，推出多项创新产品和服务，更好地满足客户的需求：
2011 年下半年在上海、深圳的 10 家支行试点“六开”项目（即在借记卡开户时，捆绑网银、
电银、征信预授权、风险承受测评、信用卡申请）；建立财富 E 账户，完善了理财产品销售
平台；在上海、深圳、东莞设立远程机，为客户的开户业务提供了便捷的方式。凭借优秀的
创新能力，获前海论道论坛颁发的“2011 金融创新优秀企业”。
零售营销屡获大奖
平安银行无抵押个人信用贷款“新一贷”增长强劲，已成为个人信用贷款市场的知名产品，
屡获营销大奖，包括“2011 中国艾菲奖”、“2011 中国杰出营销奖”和 2011 赢销盛典颁发的“年
度营销创新大奖”。
（2）信用卡业务
累计流通卡量超过 500 万张，总交易量增长 43%；
白金信用卡、车主信用卡等中高端信用卡产品占到新卡发行量 21%，为平安电话车险
渠道量身定制平安 I 车信用卡；
年末应收账款突破 150 亿元，信用卡组合盈利能力大幅提升；
2011 年平安银行信用卡税前利润较 2010 年增幅 155 倍。
2011 年，平安银行信用卡全年累计新发卡 72 万卡，年末累计流通卡量超过 500 万张。
2011 年 9 月，平安银行针对迅速扩大的平安电话车险客户群推出了专属渠道的平安 I 车信用
卡；凭借信用卡优越的产品设计、极具吸引力的各地加油促销活动，平安信用卡在私家车主
这一细分的高价值、高成长客户群继续迅速扩大市场份额和产品优势。
2011 年，信用卡发卡业务为配合两行业务整合主动进行了渠道和产品组合调整，同时在
客户细分经营、落地商户拓展、分期及收益性产品渗透率深化上不断完善，信用卡单户盈利
能力、整体盈利能力取得了显著提升。全年实现总交易金额 900 亿元，同比增长 43%；银联
跨行交易数据显示，平安信用卡 POS 消费市场份额 2.19%。
54
2011 年平安白金信用卡、平安车主卡发卡提速，占当年新发卡的 21%，占同期寿险渠道
发卡 48%。平安白金信用卡各项消费指标表现优异，实动卡均消费约为全卡实动卡均消费的
14 倍，卡均交易贡献明显高于其他卡产品。继 2010 年平安银行联合平安产险新渠道共同对
车险客户发行信用卡之后，平安银行正式推出面向此类客群的专属信用卡——平安 I 车信用
卡。此卡承袭了平安信用卡“安全、好用、实惠”的理念，围绕加油、客户出行安全保障、车
险理赔账户为特色的产品增值功能，为客户提供更多的刷卡和综合金融服务体验。
2011 年平安信用卡继续推进和宣传落地优惠商户刷卡活动，其中加油刷卡促销（平安卡
加油 97 折）、超市刷卡促销 95 折（平安卡超市逢百减 5 元）、平安卡半价看电影在全国各
发卡城市落地生根，在各地激烈的信用卡促销活动中脱颖而出，平安信用卡在各发卡城市的
消费实动率显著提升；2011 年网上支付打通主要第三方，先后打通了支付宝快捷支付、银联
无卡支付等主要第三方的新型支付产品，信用卡网上支付金额同比增长 833%。
2011 年信用卡分期自动化程度全面提升，低成本短信及网络营销模式已覆盖主要分期产
品，开展各类特色分期业务满足市场需求，分期业务规模快速增长，分期交易金额提升
144%，在业务量高速增长同时创造了可观利润。2011 年 PCT 一期项目顺利上线，实现了取
现手续费的差异化定价。该项目将进一步升级，通过为客户量身定制收费标准，在宽限期、
取现额度、费用、利率等各项收费及服务功能上实现基于风险定价的差异化标准，为战略性
盈利目标提供更完美的解决方案。2011 年信用卡与平安产险、寿险合作，通过建立交叉销售
模型、发展新合作商户、丰富产品种类等举措有效提升了主动营销的销售精准度及成功率，
有效提升盈利能力，销售收入增长 85%。
信用卡年末应收账款余额突破人民币 150 亿元，较上年度增幅 43%，信用卡组合盈利能
力大幅提升。2011 年平安银行信用卡所得税税前利润 4.4 亿元，较 2010 年增幅 155 倍。在应
收账款高速增长、且资产收益率持续增长的情况下，资产品质持续趋好。年末不良率为
1.30%，较 2010 年末下降 0.49 个百分点。
4、网点、员工等基本情况
本行总行设在深圳，截至 2011 年 12 月 31 日，营业网点分布于深圳、上海、福州、泉州、
厦门、杭州、广州、东莞、惠州、中山等地，共 10 家分行、78 家网点。
截至 2011 年 12 月 31 日，有 5602 名合同制员工。合同制员工中，65.56%有本科学及以
上学历，95.08%具有大专及以上学历。此外，还有 182 名派遣及返聘员工。
（十）其他
1、公允价值的确定方式
对于存在活跃市场的金融工具，本行优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。对于不
存在活跃市场的金融工具，本行采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
55
前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，
当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作
出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。目前，本行没有此类金融
工具。
本行采用公允价值模式计量的项目及方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债（包括衍生金融资产/
金融负债）乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将现金流量折
现估算公允价值或参照交易对方的报价确定公允价值。公允价值等于此等项目之账面金额。
（2）持有至到期的投资乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，
则将现金流量折现估算公允价值；应收款类债券资产以成本作为其公允价值。
（3）于 12 个月内到期之其他金融资产金融负债由于期限较短，它们的账面价值与公允
价值相若。
（4）凡定息贷款按当时适用于类似贷款之市场利率贷出，其公允价值以参照市场利率
方法估算。贷款组合中信贷质量之变化在确定总公允价值时不予考虑，因为信贷风险之影响
将单独作为贷款损失准备，从账面值及公允价值中扣除。
（5）客户存款乃按不同品种使用固定或浮动利率。活期存款及无指定届满期之储蓄账
户假设结算日按通知应付金额为公允价值。有固定期限之存款的公允价值以现金流量折现法
估算，折现率为与该定期存款的剩余期限对应的现行存款利率。
2、采用公允价值计量的项目
本集团
（货币单位：人民币百万元）
本期公允价 计入权益的 本期计提
期初金额 期末金额
值变动损益 累计公允价 的减值
项目 （SDB 单 （合并数
（合并数 值变动（合 （合并数
体数据） 据）
据） 并数据） 据）
1.资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 - 2,608 14
资产
衍生金融资产 372 811 419
可供出售金融资产 31,534 78,383 399
资产合计 31,906 81,802 433 399
2.金融负债
衍生金融负债 312 732 412
负债合计 312 732 412
本公司
（货币单位：人民币百万元）
计入权益的
本期公允价 本期计提
项目 期初金额 期末金额 累计公允价
值变动损益 的减值
值变动
1.资产
56
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 -
资产 2,512 16 0
衍生金融资产 372 787 415 0
可供出售金融资产 31,534 48,293 0 172
资产合计 31,906 51,592 431 172
2.金融负债
衍生金融负债 312 715 403
负债合计 312 715 403
3、比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的分析
本公司
项目名称 变动比率 变动原因分析
现金及存放中央银行款项 56.61% 存款准备金增加
基期数小，报告期已清理完
贵金属 -100.00%
毕
存放同业款项 80.04% 同业业务的结构调整
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 基期数小，投资结构调整
衍生金融资产 111.64% 外币远期合约业务增加
买入返售金融资产 -70.57% 同业业务的结构调整
1113.78 基期数小，代付业务规模增
应收账款
% 长
应收利息 162.33% 资产规模增加、利率上升
可供出售金融资产 53.14% 投资结构调整
持有至到期投资 36.27% 投资结构调整
6630.18
长期股权投资 新增对平安银行的股权投资
%
无形资产 36.24% 开发软件增加
准备金产生的递延税资产增
递延所得税资产 33.34%
加
其他资产 61.79% 应收债券清算款增加
向中央银行借款 -61.51% 再贴现融资规模减小
同业及其他金融机构存放款项 52.13% 同业业务的结构调整
拆入资金 294.67% 同业业务的结构调整
基期数小,外币远期合约业务
衍生金融负债 129.46%
增加
卖出回购金融资产款 57.53% 同业业务的结构调整
应付职工薪酬 58.22% 年末计提员工费用
应交税费 85.32% 收入增长、有效税率提高
1213.42 基期数小，代付业务规模增
应付账款
% 长
应付利息 98.19% 负债规模增加、利率上升
应付债券 38.66% 新发行 36.5 亿混合资本债
预计负债 622.68% 基期数小
递延所得税负债 326.17% 可供出售金融资产负债增加
应付债券清算款和其他清算
其他负债 216.66%
过渡款项增加
57
股本 47.01% 非公开发行股份使股本增加
非公开发行股份使资本公积
资本公积 210.78%
增加
盈余公积 48.01% 利润分配
一般风险准备 33.07% 计提准备
未分配利润 74.12% 本年利润增加
生息资产规模增加及利率上
利息收入 69.52%
升
生息负债规模增加及利率上
利息支出 120.42%
升
结算、理财、代理、银行卡
手续费及佣金收入 67.93%
等手续费收入增加
代理、银行卡等手续费支出
手续费及佣金支出 40.48%
增加
利率互换等衍生金融工具公
公允价值变动收益 141.47%
允价值变动
营业税金及附加 61.85% 应税营业收入增加
营业外支出 94.94% 基期数小
应纳税所得额增加，有效税
所得税费用 47.78%
率提高
注：本年度为本集团首次编制合并年报，本期末报表数据为集团合并数据，上期对比数
为本公司单体数据，因此，集团合并报表数据的变动均大幅变动。为更清晰说明变动原因，
本表列示本公司单体报表的变动原因说明。
（十一）2012 年展望
2012 年，本行将继续围绕“最佳银行”目标，推进本行与平安银行的吸收合并，加快两行
架构、人员、制度、系统的整合；推进区域化改革，优化组织架构和运行机制，提高管理效
率；提升资产负债管理能力，加强组合管理和成本控制，提高资金使用效率和人均、网均产
能；推进各项战略业务的稳步发展，扩大市场占有率。
1、公司业务
加强销售流程管理，找准目标市场和目标客户，推进客户升级战略；在贸易融资业务和
产品方面，拓展供应链金融上下游业务，着力于新渠道的开发和新客户群的获取，并且为线
上供应链金融建设夯实基础客户群。开发优化型、应用型产品，改善客户体验，做好行业解
决方案，增加有效客户和有效业务；在公司业务内部、公司与零售、银行与平安集团各子公
司三个层次，大力推行交叉销售。利用综合金融优势，重点拓展与平安集团内产、养险、信
托、基金、资产管理等子公司合作领域，以“综拓+投行+托管+银行优势业务”组合，促进银
行公司理财、托管、存款和中间业务收入的增长。
2、零售业务
客户经营策略。2012 年，零售条线将充分运用平安集团的资源与行内其他各个业务模块
的资源，按照整合资源、协同发展的大零售业务发展方向，搭建大零售协同经营平台，统筹
安排分群获客、分层经营，统一客户价值主张，协同产品开发及产品组合，联合品牌推广及
58
市场营销活动，有组织、有规划、有流程的实施“一个客户、多个产品”的综合经营策略，实
现零售业务的健康快速发展。
产品及运营服务策略。加强借记卡、网银、电银、ATM、三方存管、代发等基础交易类
产品功能，并完善交易服务流程，提升客户满意度。大力发展理财业务，继续实施稳健发展
的策略，加强适合中高端客户的理财产品开发，丰富产品种类，设计产品组合，结合渠道特
色提供方便客户的特色产品包。大力发展无抵押消费贷与小微企业经营贷，优化贷款结构，
提升业务盈利水平。
渠道策略。实施围绕渠道配置资源的策略，逐步完善客户获取、培育、经营以及挽留的
渠道模式，提高专业创造价值的能力。建立针对平安集团客户资源开发的零售综合开拓渠道，
加快推进建立并完善集团客户的迁移转化流程；建立针对三方存管、代发工资、房贷等客户
开发维护的行业开拓渠道，加强批量获取客户的能力；建立财富管理渠道，加快培养理财经
理及中高端理财顾问的队伍，提升客户经营服务能力。全面建设以销售人员考核基本法为基
础的零售销售体系，进一步夯实规范化的前线销售作业模式，提高人均产能。
3、资金同业业务
加强结构调整，进一步丰富产品线，提升各项交易排名；以行 E 通平台为依托，结合平
安集团的资源优势，大力推动渠道建设，促进产品销售及交叉营销，持续提升盈利能力，提
升客户的忠诚度和贡献度。
加快上海交易中心的建设工作。同时，充分利用上海国际金融中心的区位优势及平安集
团资源，加强人才队伍建设和同业交流，引进同业的先进经验和模式，完善各类投资及代理
业务平台，丰富业务品种，将交易中心打造成中国顶级的交易中心和资金定价中心，力争在
三年内将交易中心建设为同业利润增长的重要支柱之一。
不断提高产品开发设计能力，在理财、外汇、贵金属等多项业务品种上，深挖客户潜力，
加大产品创新力度，推陈出新，不断推出满足市场需求的产品，逐步提高本行产品的市场竞
争力。
4、小微金融
利用综合金融平台，有效整合内外部资源与渠道，逐步建立起适应小微业务发展的组织
架构，灵活高效的人力资源管理和激励机制，有竞争力的经营策略，先进的小微 IT 系统，以
及标准化、专业化、流程化的运作模式。
5、信用卡业务
加强渠道建设，精准营销，提升发卡量与交易量的市场份额，扩大核心价值客户群。进
一步加强风险防范与管理能力，提高资产质量。同时，将持续挖掘增值业务收入增长潜力，
进一步扩大业务盈利性
6、风险管理
建立全行风险信息平台，着力打造“诚信合规，尽职尽责”的信贷文化；完善信贷从业人
59
员资质管理，严格信贷从业人员资格准入及退出管理。
同时，理顺保全一体化清收和管理的体制，明确不良资产的清收职责；实施新增不良资
产清收监测制度，加速新增不良资产的清收化解，推动全行落实不良资产清收、处置、核销
等计划指标；完善突发事件总分行联动机制，提高快速介入水平；应对经营环境变化的挑战，
探索实施资产保全前置服务。
60
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
股份类别 高管锁
比例 限售股份 股权转让及 比例
数量 定股份 小计 数量
（%） 解除限售 非公开发行 （%）
变动
一、有限售条件股份 379,655,251 10.89 -161 1,638,336,654 1,638,336,493 2,017,991,744 39.39
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 379,655,251 10.89 -161 1,638,336,654 1,638,336,493 2,017,991,744 39.39
其中：境内非国有
379,636,476 10.89 1,638,336,654 1,638,336,654 2,017,973,130 39.39
法人持股
境内自然人持股 18,775 约 0.00 -161 -161 18,614 约 0.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 3,105,358,511 89.11 161 161 3,105,358,672 60.61
1、人民币普通股 3,105,358,511 89.11 161 161 3,105,358,672 60.61
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 3,485,013,762 100.00 0 1,638,336,654 1,638,336,654 5,123,350,416 100.00
注：1、报告期内，本公司向中国平安保险（集团）股份有限公司非公开发行
1,638,336,654 股新股，全部为有限售条件股份，本公司股份总数增加 1,638,336,654 股至
5,123,350,416 股，有限售条件股份增加 1,638,336,654 股。
2、报告期内，因公司监事锁定股份减少 161 股，有限售条件股份由此减少 161 股,无限
售条件股份相应增加 161 股。
2、限售股份变动情况表
（单位：股）
年初 本年解除 本年增加限 年末 解除限售
股东名称 限售原因
限售股数 限售股数 售股数 限售股数 日期
中国平安保险（集团）股份有 0 0 1,638,336,654 1,638,336,654 非公开发行 2014-8-5
限公司－集团本级－自有资金
中国平安人寿保险股份有限公 379,580,000 0 0 379,580,000 非公开发行 2013-9-17
司－自有资金
深圳市特发通信发展公司 40,903 0 0 40,903 股改限售股份
深圳市旅游协会 11,033 0 0 11,033 股改限售股份
61
深圳市福田区农业发展服务公 4,540 0 0 4,540 股改限售股份
司燕南农机经销
合计 379,636,476 0 1,638,336,654 2,017,973,130
注：1、深圳市特发通信发展公司、深圳市旅游协会、深圳市福田区农业发展服务公司
燕南农机经销所持有限售条件股份于 2008 年 6 月 20 日限售期满，但有关股东尚未委托公司
申请办理解除股份限售手续。
2、上表中数据未包括董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股份 18,614 股。
二、证券发行与上市情况
1、截至报告期末的前三年内本行发行证券情况
经本行第七届董事会第十六次会议及 2009 年第二次临时股东大会审议通过，并经相关监
管机构批准，本行于 2010 年向中国平安人寿保险股份有限公司（“平安寿险”）非公开发行
379,580,000 股新股，发行价格每股 18.26 元，共募集资金 6,931,130,800 元，在扣除相关发行
费用后全部用于补充资本金。本次非公开发行股份于 2010 年 9 月 17 日上市，自上市之日起
36 个月内不得转让，但是，在法律许可及相关监管部门同意的前提下，在平安寿险与其关联
方（包括平安寿险的控股股东、实际控制人以及与平安寿险受同一实际控制人控制的不同主
体）之间进行转让不受此限。
经本行第七届董事会第二十七次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议通过，并经相关
监管机构批准，本行于报告期内向中国平安保险（集团）股份有限公司（“中国平安”）非公
开 发 行 1,638,336,654 股 股 份 购 买 其 持 有 的 平 安 银 行 7,825,181,106 股 股 份 并 向 其 募 集
269,005.23 万元人民币。发行价格为定价基准日前 20 个交易日本公司股票交易均价，即
17.75 元/股。本次新增股份于 2011 年 8 月 5 日上市。本次非公开发行中，中国平安认购的股
票限售期为三十六个月，可上市流通时间为 2014 年 8 月 5 日。但是，在适用法律许可的前提
下，在中国平安关联机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、
与中国平安共同受他人控制的人）之间进行转让不受此限。
2、报告期内本行股份总数及结构变化
报告期内，本行向中国平安非公开发行 1,638,336,654 股新股，全部为有限售条件股份，
本行股份总数增加 1,638,336,654 股至 5,123,350,416 股，有限售条件股份增加 1,638,336,654
股至 2,017,991,744 股。股份结构的变化请见股份变动情况表。
截至报告期末，本行所有者权益达到 721.38 亿元，较上年末增加 389.41 亿元，增长
117.30%。
3、本行无内部职工股
62
三、股东情况
1、股东数量和持股情况
（单位：股）
报告期末股东总数 272,946 户 本年度报告公布日前一个月末股东总数 269,579 户
前 10 名股东持股情况
持股 质押或冻
股东 报告期内 持有有限售条
股东名称 比例 持股总数 结的股份
性质 增减 件股份数量
（%） 数量
中国平安保险（集团）股份有 境内
42.16 2,159,807,516 1,638,336,654 1,638,336,654 0
限公司－集团本级－自有资金 法人
中国平安人寿保险股份有限公 境内
7.41 379,580,000 - 379,580,000 0
司－自有资金 法人
中国平安人寿保险股份有限公 境内
2.75 140,963,528 - 0 0
司－传统－普通保险产品 法人
境内
深圳中电投资股份有限公司 1.71 87,382,302 80,000 0 0
法人
中国人寿保险股份有限公司－ 境内
1.24 63,504,416 - 0 0
分红－个人分红-005L-FH002 深 法人
境内
海通证券股份有限公司 0.93 47,627,807 1,160,914 0 0
法人
中国银行－易方达深证 100 交 境内
0.80 40,974,747 6,630,577 0 0
易型开放式指数证券投资基金 法人
境内
全国社保基金一一零组合 0.72 36,841,510 -3,484,622 0 0
法人
中国人寿保险股份有限公司－
境内
传统－普通保险产品-005L- 0.61 31,499,998 - 0 0
法人
CT001 深
中国农业银行－富国天瑞强势
境内
地区精选混合型开放式证券投 0.59 30,091,494 1,500,000 0 0
法人
资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－
521,470,862 人民币普通股
自有资金
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
140,963,528 人民币普通股
产品
深圳中电投资股份有限公司 87,382,302 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-
63,504,416 人民币普通股
FH002 深
海通证券股份有限公司 47,627,807 人民币普通股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券
40,974,747 人民币普通股
投资基金
全国社保基金一一零组合 36,841,510 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-
31,499,998 人民币普通股
005L-CT001 深
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放
30,091,494 人民币普通股
式证券投资基金
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 28,789,867 人民币普通股
1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动
人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”、“中国平安人寿保险股份有限
上述股东关联关系 公司－自有资金”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。
及一致行动的说明 2、“中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深”与“中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品-005L-CT001 深”同为中国人寿保险股份有限公司的保险产品。
3、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
63
2、控股股东情况
截至报告期末，中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有本行 52.38%的股份，为本行
的控股股东。
中国平安成立于 1988 年 3 月 21 日，是一家 A 股、H 股上市公司，公司注册地为广东省
深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 三 路 星 河 发 展 中 心 办 公 15 、 16、 17 、18 层 ， 组 织 机 构 代 码 为
10001231-6。注册资本为人民币 7,916,142,092 元，法定代表人为马明哲。经营范围为：投资
保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开展保险资金运用业务；经批准
开展国内、国外保险业务；经中国保险监督管理委员会及国家有关部门批准的其他业务。
中国平安是中国领先的综合金融集团。通过综合金融的一体化架构，依托本土化优势，
践行国际化标准的公司治理，为超过 6,000 万客户提供保险、银行和投资服务。
平安寿险于 2002 年 12 月 17 日在国家工商行政管理总局登记注册。公司注册地为深圳市
福田中心区福华三路星河发展中心办公 9、10、11 层；组织机构代码为 71093073-9。注册资
本为人民币 338 亿元；法定代表人为李源祥。公司经营范围是：承保人民币和外币的各种人
身保险业务，包括各类人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；办理上述业务的再
保险业务；办理各种法定人身保险业务；代理国内外保险机构检验、理赔及其委托的其他有
关事宜；依照有关法律法规从事资金运用业务；经中国保险监督管理委员会批准的其他业务。
本行与中国平安及平安寿险之间的控制关系如下：
3、报告期内本行控股股东变动情况
新控股股东名称 中国平安保险（集团）股份有限公司
新控股股东变更日期 2011 年 7 月 20 日
新控股股东变更情况刊登日期 2011 年 7 月 29 日
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
新控股股东变更情况刊登载体
《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
新实际控制人名称 不适用
新实际控制人变更日期 不适用
64
新实际控制人变更情况刊登日期 不适用
新实际控制人变更情况刊登媒体 不适用
2010 年 9 月 30 日，本行 2010 年度第一次临时股东大会审议通过了《深圳发展银行股份
有限公司关于发行股份购买资产的议案》等议案，拟由中国平安以其所持平安银行的
7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%）以及等额于平安银行约 9.25%股份评
估值的现金 269,005.23 万元，认购本行非公开发行的 1,638,336,654 股股份。（“本次重大资
产重组”）。
2011 年 6 月 28 日，本行收到中国证监会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国
平安保险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022 号），
核准本行向中国平安发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行 7,825,181,106 股股份并
向其募集 269,005.23 万元人民币。该批复自核准之日起 12 个月内有效。2011 年 7 月 8 日，相
关资产的股权过户手续在深圳联合产权交易所办理完成，股权持有人变更为本行。2011 年 7
月 18 日，中国平安将 269,005.23 万元的人民币现金转账至本行在中国银行开立的银行账户中。
上述资金缴纳情况已经安永华明会计师事务所验证，并出具《验资报告》（安永华明（2011）
验 字 第 60438538_H01 号 ） 。 本 行 于 2011 年 7 月 20 日 办 理 完 成 本 次 非 公 开 发 行 的
1,638,336,654 股人民币普通股的股份登记手续，收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《证券登记确认书》。
本次重大资产重组完成后，本行总股本增加至 5,123,350,416 股，中国平安及其控股子公
司平安寿险合计持有本行 52.38%的股份，成为本行的控股股东，平安银行成为本行的控股子
公司。
关于本次重大资产重组的其他具体事项请见本行及相关信息披露义务人于 2010 年 9 月 2
日、2010 年 9 月 15 日、2010 年 10 月 8 日、2011 年 6 月 29 日、2011 年 6 月 30 日、2011 年 7
月 29 日、2011 年 8 月 4 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
65
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
年度内股
性 出生 年初 年末 份增减变
姓名 职务 任期
别 年份 持股数 持股数 动量及
原因
肖遂宁 执行董事、董事长 男 1948 2010.12-换届
理查德杰克逊 董 事 任 期 ： 2010.12- 换
（ Richard 执行董事、行长 男 1956 届
Jackson） 行长任期：2010.6-
王利平 非执行董事 女 1956 2010.12-换届
姚 波 非执行董事 男 1971 2010.12-换届
顾 敏 非执行董事 男 1974 2010.12-换届
叶素兰 非执行董事 女 1956 2010.12-换届
李敬和 非执行董事 男 1955 2010.12-换届
王开国 非执行董事 男 1958 2010.12-换届
董 事 任 期 ： 2010.12- 换
胡跃飞 执行董事、副行长 男 1962 届 1484 1484 -
副行长任期：2006.5-
董 事 任 期 ： 2010.12- 换
执行董事、副行长 届
陈 伟 女 1959
兼首席财务官 副行长兼首席财务官任期：
2010.6-
卢 迈 独立董事 男 1947 2010.12-换届
刘南园 独立董事 男 1949 2010.12-换届
段永宽 独立董事 男 1949 2010.12-换届
夏冬林 独立董事 男 1961 2010.12-换届
储一昀 独立董事 男 1964 2010.12-换届
马 林 独立董事 男 1953 2011.5-换届
陈瑛明 独立董事 男 1964 2011.5-换届
刘雪樵 独立董事 男 1951 2011.5-换届
股东代表监事、监事
邱 伟 男 1962 2010.12-换届
长
罗康平 外部监事 男 1954 2010.12-换届
肖立荣 外部监事 女 1962 2010.12-换届
车国宝 股东代表监事 男 1949 2010.12-换届
王 岚 员工监事 女 1970 2010.12-换届 215 215 -
王 毅 员工监事 男 1975 2010.12-换届 24560 24560 -
曹立新 员工监事 男 1968 2010.12-换届
冯 杰 副行长 男 1957 2010.12-
吴 鹏 副行长 男 1965 2011.8-
董事会秘书任期：
董事会秘书
2005.5-
徐 进 兼首席法律事务执行 男 1966
首席法律事务执行官任期：
官
2009.8-
66
二、董事出席董事会会议情况
以通讯方 是否连续两次
应出席 现场出 委托出席 缺席
董事姓名 具体职务 式参加会 未亲自出席
次数 席次数 次数 次数
议次数 会议
肖遂宁 执行董事、董事长 9 6 3 0 0 否
理查德杰克逊
执行董事、行长 9 6 3 0 0 否
（Richard Jackson）
王利平 非执行董事 9 6 3 0 0 否
姚波 非执行董事 9 6 3 0 0 否
顾敏 非执行董事 9 5 3 1 0 否
叶素兰 非执行董事 9 5 3 1 0 否
李敬和 非执行董事 9 6 3 0 0 否
王开国 非执行董事 9 6 3 0 0 否
胡跃飞 执行董事、副行长 9 5 3 1 0 否
执行董事、副行长
陈伟 9 6 3 0 0 否
兼首席财务官
卢迈 独立董事 9 6 3 0 0 否
刘南园 独立董事 9 5 3 1 0 否
段永宽 独立董事 9 6 3 0 0 否
夏冬林 独立董事 9 6 3 0 0 否
储一昀 独立董事 9 6 3 0 0 否
马 林 独立董事 4 2 2 0 0 否
陈瑛明 独立董事 4 2 2 0 0 否
刘雪樵 独立董事 3 1 2 0 0 否
注：董事叶素兰因事无法参加第八届董事会第三次会议，委托董事陈伟行使表决权；
董事顾敏因事无法参加第八届董事会第五次会议，委托董事王利平行使表决权；
董事胡跃飞因事无法参加第八届董事会第五次会议，委托董事长肖遂宁行使表决权；
独立董事刘南园因事无法参加第八届董事会第五次会议，委托独立董事段永宽行使表决权。
马林先生、陈瑛明先生的董事任职资格于 2011 年 7 月 5 日获得监管机构核准；
刘雪樵先生的董事任职资格于 2011 年 9 月 9 日获得监管机构核准。
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
三、董事、监事在股东单位的任职情况
姓名 任职股东单位 职务 任期
执行董事 2009 年 6 月至今
中国平安保险（集团）股份有限公司
王利平 副总经理 2004 年 1 月至今
中国平安人寿保险股份有限公司 非执行董事 2008 年 9 月至今
67
姓名 任职股东单位 职务 任期
执行董事 2009 年 6 月至今
首席财务官 2010 年 4 月至今
中国平安保险（集团）股份有限公司
姚波 副总经理 2009 年 6 月至今
企划部总经理 2004 年 2 月至今
中国平安人寿保险股份有限公司 非执行董事 2008 年 9 月至今
中国平安保险（集团）股份有限公司 副总经理 2009 年 10 月至今
顾敏
中国平安人寿保险股份有限公司 董事 2010 年 3 月至今
副总经理 2011 年 1 月至今
首席稽核执行官 2006 年 3 月至今
中国平安保险（集团）股份有限公司
叶素兰 合规负责人 2010 年 7 月至今
审计责任人 2008 年 3 月至今
中国平安人寿保险股份有限公司 监事会主席 2008 年 9 月至今
副董事长 2008 年 1 月至今
李敬和 深圳中电投资股份有限公司
党委书记 2006 年 5 月至今
王开国 海通证券股份有限公司 董事长、党委书记 2001 年至今
四、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职、兼职情况
姓名 其他单位名称 职务
中国平安财产保险股份有限公司 非执行董事
平安健康保险股份有限公司 非执行董事
平安养老保险股份有限公司 非执行董事
平安资产管理有限责任公司 非执行董事
平安信托有限责任公司 非执行董事
王利平 平安证券有限责任公司 非执行董事
中国平安资产管理（香港）有限公司 非执行董事
深圳平安金融科技咨询有限公司 非执行董事
平安科技（深圳）有限公司 非执行董事
平安数据科技（深圳）有限公司 非执行董事
深圳平安渠道发展咨询服务有限公司 非执行董事
中国平安财产保险股份有限公司 非执行董事
姚波 平安健康保险股份有限公司 非执行董事
平安养老保险股份有限公司 非执行董事
68
姓名 其他单位名称 职务
平安资产管理有限责任公司 非执行董事
平安信托有限责任公司 非执行董事
平安证券有限责任公司 非执行董事
深圳平安金融科技咨询有限公司 非执行董事
中国平安保险海外（控股）有限公司 非执行董事
平安科技（深圳）有限公司 非执行董事
平安数据科技（深圳）有限公司 非执行董事
深圳平安渠道发展咨询服务有限公司 非执行董事
中国平安资产管理（香港）有限公司 非执行董事
董事长兼
深圳平安渠道发展咨询服务有限公司
首席执行官
平安数据科技（深圳）有限公司 董事长
中国平安财产保险股份有限公司 非执行董事
平安养老保险股份有限公司 非执行董事
顾敏
平安健康保险股份有限公司 非执行董事
深圳平安金融科技咨询有限公司 非执行董事
西双版纳金融资产商品交易所股份有限公司 非执行董事
上海陆家嘴国际金融资产交易市场股份有限公司 非执行董事
中国平安财产保险股份有限公司 监事会主席
平安资产管理有限责任公司 监事会主席
平安养老保险股份有限公司 监事会主席
平安健康保险股份有限公司 监事会主席
平安信托有限责任公司 监事会主席
叶素兰 平安证券有限责任公司 监事
深圳平安金融科技咨询有限公司 监事
深圳平安渠道发展咨询服务有限公司 监事
平安科技（深圳）有限公司 监事
平安数据科技（深圳）有限公司 监事
平安大华基金管理有限公司 监事会主席
中国电子产业工程有限公司 董事、副总经理
中国电子进出口珠海有限公司 董事长
珠海中电科技产业投资有限公司 董事长
李敬和
深圳市京华电子股份有限公司 副董事长
深圳华强实业股份有限公司 独立董事
政协深圳市委员会科教卫体委员会 兼职副主任
上海氯碱化工股份有限公司 独立董事
王开国 中国证券业协会 副会长
上海证券交易所 理事
平安银行股份有限公司 非执行董事
陈伟
中国银联 监事
69
姓名 其他单位名称 职务
中国发展研究基金会 秘书长
卢迈
华新水泥股份有限公司 独立董事
深圳市证通电子股份有限公司 董事
段永宽
安邦人寿保险股份有限公司 董事
中国中钢股份有限公司 外部董事
清华大学经济管理学院 副院长
同方股份有限公司 监事会主席
夏冬林 新兴际华集团公司 外部董事
用友软件股份有限公司 独立董事
博彦科技股份有限公司 独立董事
上海财经大学 教授
华闻传媒投资集团股份有限公司 独立董事
储一昀 上海金枫酒业股份有限公司 独立董事
山东金城医药化工股份有限公司 独立董事
中国玻纤股份有限公司 独立董事
上海瑛明律师事务所 合伙人
陈瑛明 上海市律师协会证券业务委员会 主任
华泰证券股份有限公司 独立董事
鹏睿中国金融咨询有限公司
刘雪樵 董事总经理
（Promontory Financial Group）
罗康平 香港信和集团 联席董事
肖立荣 华润深国投信托有限公司 财务总监兼董事会秘书
车国宝 深圳市盈中泰投资有限公司 董事长
冯杰 平安银行股份有限公司 非执行董事
中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员
徐进
深圳仲裁委员会 仲裁员
五、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
肖遂宁先生，执行董事、董事长。1948 年出生，大专学历，高级经济师。现任深圳发展银行
执行董事、董事长。
肖遂宁先生 1968 年 9 月参加工作，先后在云南水电公司、云南电力设计院担任主任工程师、
副总经济师等职务。1990 年加入交通银行，历任重庆分行人事教育处处长、总经理助理、副行长，
1995 年 11 月起担任珠海分行行长，1999 年 12 月至 2007 年 2 月任交通银行深圳分行行长。2007 年
2 月至 2010 年 6 月，担任深圳发展银行行长；2007 年 6 月至今，任深圳发展银行董事；2010 年 6
月至今，任深圳发展银行董事会董事长。
70
理查德杰克逊（Richard Jackson）先生，执行董事、行长。1956 年出生，英国特许注册保险
师协会会员。2010 年 6 月至今，任深圳发展银行执行董事；2010 年 6 月至 10 月，任深圳发展银行
代理行长；2010 年 10 月至今，任深圳发展银行行长。
1974 年到 1985 年，理查德杰克逊先生就职于英国商联保险公司，在伦敦，香港，新加坡都任
过职。1985 年到 2005 年，就职于花旗银行，历任花旗集团国际保险公司国际业务主管、亚太区金
融机构主管、花旗银行匈牙利分行主席兼首席执行官、波兰 Handlowy 银行董事、花旗银行零售部
韩国总经理、韩美银行（Koram Bank）董事。理查德杰克逊先生于 2005 年 10 月加入中国平安，
并自 2006 年 12 月至 2010 年 5 月任平安银行行长。
王利平女士，非执行董事。1956 年出生，获得南开大学货币银行学硕士学位，高级经济师。
自 2009 年 6 月及 2004 年 1 月起分别出任中国平安保险（集团）股份有限公司执行董事、副总经理
至今。2010 年 6 月至今，任深圳发展银行第七届董事会非执行董事。
王利平女士于 1989 年 6 月加入中国平安，2006 年 7 月到 2007 年 1 月兼任中国平安副首席保险
业务执行官。2005 年 8 月到 2006 年 7 月任平安养老保险股份有限公司董事长兼总经理。2002 年到
2004 年任中国平安人寿保险股份有限公司董事长兼首席执行官。1998 年到 2002 年，先后任中国平
安总经理助理和副总经理。1995 年到 1997 年，先后任中国平安寿险管理本部总经理和寿险协理。
1994 年到 1995 年，任中国平安证券部总经理。
姚波先生，非执行董事。1971 年出生，北美精算师协会会员（FSA），并获得美国纽约大学工
商管理硕士学位。自 2009 年 6 月起出任中国平安保险（集团）股份有限公司执行董事，自 2010 年
4 月和 2009 年 6 月起分别出任中国平安首席财务官和副总经理，并自 2004 年 2 月兼任中国平安企
划部总经理至今。2010 年 6 月至今，任深圳发展银行第七届董事会非执行董事。
姚波先生于 2001 年 5 月加入中国平安，2008 年 3 月至 2010 年 4 月任中国平安财务负责人，
2004 年 2 月至 2007 年 1 月任中国平安财务副总监，2007 年 1 月至 2010 年 6 月任中国平安总精算师，
2002 年 12 月至 2007 年 1 月任中国平安副总精算师，2001 年至 2002 年曾任中国平安保险股份有限
公司产品中心副总经理。
此前，姚波先生任职德勤会计师事务所精算咨询高级经理。
顾敏先生，非执行董事。1974 年出生，获得香港中文大学工商管理学士学位。顾敏先生自
2009 年 10 月出任中国平安保险（集团）股份有限公司副总经理，并分别自 2008 年 11 月与 2010 年
6 月起担任平安渠道发展董事长兼 CEO、平安数据科技董事长至今。2010 年 6 月至今，任深圳发展
银行第七届董事会非执行董事。
顾敏先生于 2000 年加入中国平安，历任平安电子商务高级副总裁、客户资源中心总经理、E
服务行销中心总经理及寿险运营中心总经理、集团发展改革中心副主任。2004 年 2 月至 2008 年 3
月，顾先生先后在中国平安全国后援管理中心和集团运营管理中心担任总经理、集团副首席服务及
运营执行官等职。2008 年 3 月至 2009 年 10 月，顾先生担任中国平安总经理助理。
71
此前，顾敏先生就职于麦肯锡公司任咨询顾问。
叶素兰女士，非执行董事。1956 年出生，获得英国伦敦中央工艺学院计算机学士学位。自
2011 年 1 月起出任中国平安保险（集团）股份有限公司副总经理至今，并分别自 2006 年 3 月、
2008 年 3 月及 2010 年 7 月起担任中国平安首席稽核执行官、审计责任人及合规负责人至今。2010
年 6 月至今，任深圳发展银行第七届董事会非执行董事。
叶素兰女士于 2004 年 2 月加入中国平安，2004 年 2 月至 2006 年 3 月任平安人寿总经理助理，
2006 年 3 月至 2011 年 1 月任中国平安总经理助理。
此前，叶女士曾任职于澳大利亚 Westpac 银行、友邦保险、香港保诚保险公司等。
李敬和先生，非执行董事。1955 年出生，成都电讯工程学院电子材料专业工学学士学位，中
国社会科学院研究生院企业管理专业研究生学历。现任中国电子产业工程有限公司董事、副总经理，
深圳中电投资股份有限公司副董事长、党委书记。2007 年 12 月至今，任深圳发展银行第七届董事
会非执行董事。
1982 年 1 月至 2000 年 1 月，历任中国电子进出口华南公司出口部业务员，中电华南公司珠海
办事处副主任，中国电子进出口珠海公司副总经理、总经理。2000 年 2 月至 2011 年 7 月，先后任
深圳中电投资股份有限公司董事、副董事长、总经理、党委副书记、党委书记，2011 年 7 月至今，
任深圳中电投资股份有限公司副董事长、党委书记。2006 年 6 月至今，任深圳华强实业股份有限公
司独立董事。
李敬和先生兼任中国机电产品进出口商会常务理事，中国国有资产管理学会、青年总裁委员会
委员，政协深圳市委员会科教卫体委员会兼职副主任，深圳市进出口商会会长，广东省企业联合会、
广东省企业家协会副会长，深圳市电子商会副会长，深圳市电子行业协会副会长，深圳市电子学会
荣誉理事长。
王开国先生，非执行董事。1958 年出生，获得经济学博士学位。现任海通证券股份有限公司
董事长、党委书记。2006 年 6 月至今，任深圳发展银行董事会非执行董事。
1990 至 1995 年间先后担任国家国有资产管理局科研所应用室副主任、政策法规司政法处处长、
科研所副所长等职。1995 年调入海通证券公司，先后担任公司副总经理、总经理、董事长，现为海
通证券股份有限公司董事长兼党委书记。还担任上海证券交易所理事、中国证券业协会副会长等职。
胡跃飞先生，执行董事、副行长。1962 年出生，中南财经大学在职研究生毕业，货币银行学
硕士。现任深圳发展银行执行董事、副行长。
1979 年 12 月至 1983 年 7 月在湖南省东安县人民银行从事会计、信贷工作，1983 年 8 月至
1986 年 7 月在湖南金融干部管理学院学习，1986 年 8 月至 1989 年 12 月在湖南省工商银行工作，
1988 年起任人事处副科长。1990 年 1 月进入深圳发展银行，1990 年 1 月至 1992 年 2 月任党办宣传
室主任，1992 年 2 月至 1992 年 12 月任南头支行副行长，1993 年 1 月至 1999 年 2 月任南头支行行
长（1998 年 1 月至 1999 年 2 月兼蛇口支行行长），1993 年 9 月至 1996 年 7 月，在职就读中南财经
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大学货币银行学硕士研究生。1999 年 2 月至 2000 年 3 月任广州分行行长，2000 年 3 月至 2005 年 3
月任深圳发展银行行长助理兼广州分行行长，2005 年 3 月至 2006 年 5 月任深圳发展银行行长助理，
2006 年 5 月至今任深圳发展银行副行长。2007 年 12 月至今，任深圳发展银行董事。
陈伟女士，执行董事、副行长兼首席财务官。1959 年出生，管理学博士学位，高级经济师。
2010 年 6 月至今，任深圳发展银行执行董事、副行长兼首席财务官。2011 年 12 月起出任平安银行
非执行董事。
1982 年至 1984 年任职于中国人民银行北京市分行；1984 年至 1993 年任中国人民银行深圳经
济特区分行资金计划处干部、科长、副处长，金融管理处处长；1993 年 2 月加入招商银行，曾任执
行董事、副行长兼财务负责人。陈女士 2007 年 4 月至 2010 年 5 月任平安银行股份有限公司常务副
行长，自 2007 年 9 月至 2010 年 5 月兼任平安银行股份有限公司执行董事。
卢迈先生，独立董事。1947 年出生，经济学学士、公共管理硕士学位，现任中国发展研究基
金会秘书长。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行第八届董事会独立董事。
1981 年毕业于北京经济学院，获经济学学士学位。1986 年至 1989 年，先后任国务院农村发展
研究中心（农研中心）发展研究所市场研究室主任，农研中心联络室副主任，农研中心农村改革试
验区办公室副主任、主任；国务院经济体制改革领导小组办公室成员，流通体制改革领导小组成员。
1990 年至 1991 年，美国哈佛大学肯尼迪政府学院学习，获公共管理硕士学位；1991 年至 1993 年，
美国哈佛大学国际发展研究所副研究员兼政府系副研究员；1993 年至 1995 年，香港理工大学中国
商业中心高级研究员。1995 年到国务院发展研究中心工作，任研究员、国际合作局副局长等职。
1998 年起，担任中国发展研究基金会副秘书长、秘书长。
刘南园先生，独立董事。1949 年出生，大学学历，高级经济师。2010 年 12 月至今，任深圳发
展银行第八届董事会独立董事。
1982 年 12 月至 1984 年 1 月，任江西银行学校干部；1984 年 1 月至 1998 年 11 月，历任中国人
民银行江西省分行计划处干部、主任科员、副处长、处长，人事处处长，副行长；1998 年 11 月至
2003 年 7 月，任中国人民银行上海分行党委委员、福州监管办特派员；2003 年 7 月至 2006 年 5 月，
任福建银监局党委书记、局长。2006 年 5 月至 2007 年 8 月，任中国银行业监督管理委员会深圳监
管局党委副书记、副局长；2007 年 8 月至 2009 年 5 月任深圳银监局巡视员。2009 年 5 月至 2010 年
6 月任深圳市国内银行同业公会副会长。2009 年 12 月至 2010 年 5 月，任平安银行股份有限公司独
立非执行董事。
段永宽先生，独立董事。1949 年出生，安徽财经大学经济学学士、西南财经大学经济学博士，
高级经济师。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行第八届董事会独立董事。
1982 年 1 月至 1983 年，在安徽省政府财贸办公室调研处从事财经政策调研；1983 年至 1984
年，任安徽省政府办公厅秘书。1984 年至 1985 年，任中国银行合肥分行（中国银行安徽省分行）
国际结算处处长；1985 年至 1992 年 12 月，任中国银行安徽省分行副行长、党委副书记；1992 年
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12 月至 1997 年 10 月，任香港中银集团南洋商业银行董事副总经理；1997 年 10 月至 2000 年 1 月，
任中国银行安徽省分行行长、党委书记；2000 年 1 月至 2006 年 5 月，任中国银行浙江省分行行长、
党委书记；2006 年 5 月至 2009 年 11 月，任中国银行深圳分行行长、党委书记。
夏冬林先生，独立董事。1961 年出生，经济学（会计学）博士学位，现任清华大学经济管理
学院副院长、会计学教授、博士生导师。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行第八届董事会独立董事。
夏冬林先生 1984 年 7 月于江西财经大学会计系获经济学（会计学）学士学位，1990 年 7 月于
财政部财政科学研究所获经济学（会计学）硕士学位，1994 年 7 月于财政部财政科学研究所获经济
学（会计学）博士学位。2000 年 7 月于哈佛商学院 CPCL 项目结业。先后在宾夕法尼亚大学沃顿商
学院（Wharton School）、香港理工大学会计系访问学者、新南威尔士大学、麻省理工学院斯隆管
理学院作访问学者。1995 年 3 月起在清华大学经济管理学院任教，此前还曾先后任职于江西财经大
学会计系和中华财务会计咨询公司。
储一昀先生，独立董事。1964 年出生，会计学博士，现任上海财经大学会计学教授、博士生
导师。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行第八届董事会独立董事。
毕业于上海财经大学，现任上海财经大学会计学教授、博士生导师，财政部会计准则委员会会
计准则咨询专家，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员，中国会
计学会会计教育分会执行秘书长，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究
院专职研究员。曾任中国会计学会财务成本分会第六届理事会常务理事。
马林先生，独立董事。1953 年出生，经济学学士。2011 年 5 月至今，任深圳发展银行独立董
事。
马林先生于 1982 年毕业于北京财贸学院财政金融系财政学，并获得经济学学士学位。1982 年
8 月至 1984 年 8 月，北京图书馆国际交换组干部；1984 年 8 月至 1988 年 7 月，国家体改委调查研
究组副主任科员；1988 年 7 月至 2010 年 11 月，国家税务总局，先后任办公室综合处主任科员、税
改司政策研究处副处长、税制改革与法规司税改处处长、政策法规司副司长、进出口税收管理司司
长、所得税司司长。2010 年 11 月退休。
陈瑛明先生，独立董事。1964 年出生，法学硕士，瑛明律师事务所合伙人。自 2011 年 5 月至
今，任深圳发展银行独立董事。
陈瑛明先生分别于 1984 年和 1990 年毕业于吉林大学和复旦大学法律系，并获得法学学士和法
学硕士学位。1992 年至 1993 年间，分别在英国伦敦政治经济学院和伦敦大学亚非学院、英国
Slaughter& May 律师行及德国 BWS 律师事务所进修。陈瑛明先生曾先后在福建省高级人民法院经
济庭以及上海市联合律师事务所、福建对外经济律师事务所和英国 Herbert Smith 律师行香港办公室
任职，1998 年起担任瑛明律师事务所合伙人。陈瑛明先生于 1988 年取得中国律师资格，其执业领
域涵盖公司融资、公司重组、企业收购合并、私募股权投资和风险投资、基础设施建设、项目融资、
国际间财团投资及房地产开发经营等商业法律服务及相关争议的解决。陈瑛明先生是中国证券监督
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管理委员会认可的拥有证券律师从业资格的首批中国律师之一，自 2005 年 1 月至 2007 年 4 月曾连
续担任中国证券监督管理委员会第七届和第八届发行审核委员会专职委员，2010 年 9 月担任深圳证
券交易所第六届上市委员会委员。自 2005 年起连续三届担任上海市律师协会证券业务委员会主任。
目前还担任华泰证券股份有限公司（上交所 601688）独立董事职务。
刘雪樵先生，独立董事。1951 年出生，经济学博士，2011 年起任鹏睿中国金融咨询有限公司
（Promontory Financial Group）董事总经理。2011 年 5 月起任深圳发展银行独立董事，并任审计委
员会、风险管理委员会委员。
刘雪樵先生 1979 年毕业于美国加州州立大学，获传理系学士学位；1986 年毕业于美国加州州
立大学，获经济学硕士学位；2004 年毕业于澳大利亚南澳洲大学，获经济学博士学位。刘雪樵先生
于 1985 年至 1994 年任美国财政部储蓄银行监理署主要银行监管部高级银行检察员，1994 年被美国
财政部储蓄银行监理署评为资本市场专家。1994 年受邀回港担任金管局的高级经理，设立该局的衍
生工具小组；于 1999 年提升为银行政策处处长；于 2000 年至 2002 年担任金管局驻纽约首席代表；
2002 年回港担任银行监理部处长，监管本地银行、欧洲银行以及中资银行。2004 年加入大新银行，
担任执行董事，主管银行的风险管理部，及后担任替换行政总裁；2007 年委任为大新银行集团董事，
负责银行集团的各类风险管理。刘雪樵先生拥有特许财务分析师资格（CFA），曾任为全球风险管
理专业人士协会董事会成员、香港城市大学金融经济系顾问委员会成员及主席。
邱伟先生，股东代表监事、监事长。1962 年出生，经济金融学博士，现任深圳发展银行监事
长。
邱伟先生曾任中国人民银行四川省泸州分行副科长，科长；深圳发展银行总行办公室综合室主
任，支行副行长，总行人力部总经理助理；广东发展银行深圳分行办公室主任，分行行长助理，副
行长，行长、党委书记；深圳国际信托投资公司总裁、党委副书记；深圳市商业银行监事长、党委
副书记、纪委书记；平安银行监事长、党委副书记、纪委书记、工会主席。2010 年 6 月至今，任深
圳发展银行监事长。
车国宝先生，股东代表监事。1949 年出生，建筑机械专业学士，现任深圳市盈中泰投资有限
公司股东、法定代表人、董事长。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会股东代表监事。
车国宝先生曾任北京建筑轻钢结构厂副厂长；招商局蛇口工业区第三期培训班学员班长；深圳
市蛇口区管理局副局长、党委书记；深圳市人民政府体制改革办公室干部；招商局蛇口工业区有限
公司董事副总经理；招商局蛇口工业企业室主任；招商局蛇口港务公司总经理；招商局进出口公司
总经理；招商局蛇口工业区技术职称评定委员会主任；广东省人民政府第十一办公室干部；深圳市
悦商实业有限公司董事长；深圳市盈中泰投资有限公司股东、法定代表人、董事长。
罗康平先生，外部监事。1954 年出生，理学（经济学）硕士，现任香港信和集团租赁及特殊
项目总经理。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会外部监事。
罗康平先生曾任中电集团经济师；香港上海汇丰银行总部战略规划执行官、管理会计、财务控
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制管理信息系统经理、财务控制部经理、零售银行区域经理、零售风险管理经理、区域经理、特别
项目营销经理、区域高管、抵押业务主管、银行服务主管；中国银行（香港）零售银行总经理。
肖立荣女士，外部监事。1962 年出生，经济学硕士，现任华润深国投信托有限公司财务总监
兼董事会秘书。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会外部监事。
肖立荣女士曾任江西财经学院财会系教师；深圳国际信托投资公司资金财务部会计师、副科长、
总经理助理、副总经理、总经理；华润深国投信托有限公司财务总监。
王岚女士，员工监事。1970 年出生，工商管理硕士，现任深圳发展银行财务信息与资产负债
管理部副总经理。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会员工监事。
王岚女士曾任深圳发展银行国际业务部会计室副主任，会计出纳部室副经理、综合室经理，计
划财会部综合室经理，财务信息与资产负债管理部室经理、总经理助理。
王毅先生，员工监事。1975 年出生，国际法学硕士，现任深圳发展银行信贷管理部副总经理。
2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会员工监事。
王毅先生曾任深圳发展银行风险管理部支行部门副经理、综合室副经理，信贷管理部信贷政策
与组合管理室经理、信贷监测与预警室经理、总经理助理。
曹立新先生，员工监事。1968 年出生，自动控制专业学士，现任深圳发展银行深圳分行运营
执行官。2010 年 12 月至今，任深圳发展银行监事会员工监事。
曹立新先生曾任哈尔滨工行太平桥支行会计员、会计科副科长、会计结算部经理，深圳发展银
行会计出纳部部室副经理，深圳发展银行青岛分行财会部临时负责人、副总经理（主持工作）兼青
岛经济技术开发区支行负责人、财会部总经理，深圳发展银行会计结算部总经理助理、副总经理。
冯杰先生，副行长。1957 年出生，研究生学历、硕士学位，高级经济师。1984 年毕业于西南
财经大学金融专业，1998 年 EMBA 在职研究生毕业于中欧国际工商学院。2010 年 12 月加入深圳发
展银行，任副行长。2011 年 12 月起出任平安银行非执行董事。
冯杰先生 1979 年进入银行业工作，先后在人民银行上海分行、工商银行上海分行、中信银行
上海分行工作，并先后担任中信银行上海分行行长助理、副行长、副行长（主持工作）、行长等职
务。2004 年 4 月加入平安银行，任平安银行常务副行长，2006 年 12 月调任深圳市商业银行常务副
行长，2007 年 7 月至 2010 年 11 月，担任平安银行执行董事、常务副行长，分管平安银行东区事业
部的经营管理。
吴鹏先生，副行长。1965 年出生，博士。于 2003 年毕业于南京大学企业管理专业，获博士学
位。现任深圳发展银行副行长。
吴鹏先生 1989 年进入金融业工作，先后在中国平安各下属子公司工作，历任平安寿险深圳分
公司副总、平安寿险南京分公司总经理、平安产险总公司协理、平安寿险总公司副总经理、平安产
险总公司总经理、平安保险香港公司董事长、平安银行东区事业部总经理等职务，2011 年 8 月加入
深圳发展银行，任副行长。
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徐进先生，董事会秘书兼首席法律事务执行官。1966 年出生，安徽大学法学学士、中国政法
大学法学硕士、北京大学法学博士肄业，具有律师、国家执业法律顾问、高级经济师等任职资格。
现任深圳发展银行董事会秘书兼首席法律事务执行官。
1989 年 9 月至 1990 年 7 月在北京市丰台区检察院工作。1995 年 8 月进入深圳发展银行工作，
历任总行信贷部总经理助理、总行信贷部副总经理、总行资产保全部副总经理、深圳地区特殊资产
管理中心主任等职。2003 年 6 月任总行法律事务部总经理。2005 年 1 月至 2005 年 5 月任深圳发展
银行第五届监事会员工监事。2005 年 5 月至 2009 年 8 月任深圳发展银行董事会秘书兼法律事务部
总经理。2009 年 8 月起，任深圳发展银行董事会秘书兼首席法律事务执行官。
六、年度报酬情况
本行董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：本行高级管理人员的报酬方
案由公司董事会会议审议通过。本行董事、监事的报酬方案由董事会审议通过后提交公司股东大会
审议通过。
本行董事、监事和高级管理人员 2011 年在本行领取的税前报酬额：
2011 年薪酬 是否在股东单位或其他关联
姓名 职务
（万元人民币） 单位领取报酬、津贴
肖遂宁 执行董事、董事长 745 否
理查德杰克逊
执行董事、行长 869 否
（Richard Jackson）
王利平 非执行董事 - 是
姚波 非执行董事 - 是
顾敏 非执行董事 - 是
叶素兰 非执行董事 - 是
李敬和 非执行董事 21 是
王开国 非执行董事 21 是
胡跃飞 执行董事、副行长 579 否
执行董事、副行长兼首席财
陈伟 475 否
务官
卢迈 独立董事 20 否
刘南园 独立董事 21 否
段永宽 独立董事 20 否
夏冬林 独立董事 20 否
储一昀 独立董事 21 否
马林 独立董事 9 否
陈瑛明 独立董事 9 否
刘雪樵 独立董事 9 否
邱伟 监事长 215 否
罗康平 外部监事 41 否
肖立荣 外部监事 37 否
车国宝 监事 36 否
王岚 员工监事 171 否
77
王毅 员工监事 140 否
曹立新 员工监事 174 否
冯杰 副行长 299 否
吴鹏 副行长 58 否
董事会秘书
徐进 169 否
兼首席法律事务执行官
合计 4,179
注：1、王利平女士、姚波先生、顾敏先生、叶素兰女士放弃领取董事薪酬；
2、2006 年本行第六届董事会第 15 次会议审议通过了《关于公司重要管理人员递延奖金计
划的议案》。2006 年起，本行每年授予重要管理人员和业务骨干一份初始递延奖金计划，根据公
司 3 年净利润、股东价值增长具体情况到期支付递延奖金。2011 年肖遂宁先生领取了 2008 年授予
到期的递延奖金 178 万元。
七、报告期内本行董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、董事新聘、解聘情况
2011 年 5 月 25 日，经本行 2010 年年度股东大会选举，马林先生、陈瑛明先生、刘雪樵先生当
选为本行第八届董事会独立董事。
马林先生和陈瑛明先生的独立董事任职资格已于 2011 年 7 月 5 日获得深圳银监局核准，刘雪
樵先生的独立董事任职资格已于 2011 年 9 月 9 日获得深圳银监局核准。
2、监事新聘、解聘情况
报告期内，本行未发生监事新聘、解聘情况。
3、高级管理人员新聘、解聘情况
2011 年 8 月 17 日，本行第八届董事会第七次会议聘任吴鹏先生为深圳发展银行副行长，吴鹏
先生的副行长任职资格已于 2011 年 10 月 25 日获得深圳银监局核准。
八、员工情况
详情请见第四节《管理层讨论与分析》中的“机构建设情况和员工情况”。
78
第七节 公司治理结构
一、公司治理情况
本行按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规和中国证监会、中国银监
会的监管要求，一直致力于健全公司治理制度，完善公司治理结构，并提升公司整体治理水平。本
行建立了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会及其各专门委员会议事规则、监事会及其各专
门委员会议事规则、信息披露事务管理制度、内幕信息及知情人管理制度、年报信息披露重大差错
责任追究制度、防范大股东及其关联方资金占用制度、董监事履职评价办法（试行）等多项公司治
理制度。
报告期内，本行各位董事严格遵守其公开作出的承诺，勤勉尽责，积极参加各次会议，充分表
达意见，认真履行各项职责。董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，依法合规运作。监
事会注意与董事会、高管层保持联系与沟通，通过列席历次董事会会议、董事会审计委员会会议等
充分履职，审阅定期报告并出具意见。本行构建了符合公司治理基本准则和有关法律法规、并适应
银行具体情况的管理层架构，高级管理层职责清晰，报告关系明确。报告期内本行切实履行信息披
露义务，真实、准确、完整、及时地披露信息。
报告期内，本行董事会根据实际需要，对第八届董事会专门委员会设置及人员构成作了调整。
原审计与关联交易控制委员会分设为审计委员会和关联交易控制委员会。调整后的董事会专门委员
会包括：审计委员会、关联交易控制委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、风险管理委员会、
战略发展委员会。
报告期内，本行董事会按照法定程序，增补了 3 名独立董事，独立董事数量增加至 8 名，超过
董事会成员的三分之一。
报告期内本行未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件、无需限期整改事项。
二、独立董事履行职责情况
2011 年，本行 8 位独立董事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独
立地履行职责，对重大事务进行独立的判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护本行整体利
益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。为本行公司治理优化、董事会建设和经营管理进步作
出应有贡献。
独立董事姓名 应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 提出异议情况
卢迈 9 9 0 0 无
刘南园 9 8 1 0 无
段永宽 9 9 0 0 无
夏冬林 9 9 0 0 无
79
储一昀 9 9 0 0 无
马林 4 4 0 0 无
陈瑛明 4 4 0 0 无
刘雪樵 3 3 0 0 无
注：马林先生、陈瑛明先生的独立董事任职资格于 2011 年 7 月 5 日获得监管机构核准；
刘雪樵先生的独立董事任职资格于 2011 年 9 月 9 日获得监管机构核准。
三、本行与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
本行与控股股东在业务、机构、人员、财务、资产等方面完全分开，具有独立完整的业务及自
主的经营能力。业务方面，本行拥有自主的生产经营和销售体系；机构方面，本行具有完全独立于
控股股东的组织结构；人员方面，本行与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，经营
管理层成员均未在股东单位担任职务；财务方面，本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，
单独核算，独立纳税；资产方面，本行资产完整，产权关系明确。具有独立自主的经营活动场所和
工业产权、商标注册权和非专利技术等无形资产。
根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《香港联合交易所证券上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规和以及监管规定，由于编制合并财务报
表、信息披露以及控股股东对控股子公司管理的需要，本行第八届董事会第七次会议审议通过了
《关于向控股股东报送信息的议案》。本行按照相关法律法规和以及监管规定，向控股股东报送信
息。
报告期内不存在公司控股股东、实际控制人干预上市公司生产、经营、管理等公司治理非规范
情况。
四、高级管理人员的考评与激励机制。
报告期内本行董事会及薪酬与考核委员会根据全行年度工作目标和计划的完成情况对高级管理
人员进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。本行将持续完善高级管理人员的绩效评
价与激励约束机制。
五、公司内部控制自我评价报告
1、董事会关于内部控制责任的声明及内部控制的自我评价综述
本行董事会对建立健全和有效实施财务报告内部控制负责。财务报告内部控制的目标是合理保
证财务报告及相关信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此
仅能对上述目标提供合理保证。
本行根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制
指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规范要求，建立了财务报告内部控制。
80
本行制定了《深圳发展银行股份有限公司信息披露事务管理制度》以及《深圳发展银行股份有限公
司年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格执行。
2011年，本行作为《企业内部控制基本规范》实施试点单位，董事会高度重视本行实施《企业
内部控制基本规范》及配套指引的有关工作。在报告期内，董事会审议通过了高级管理层制定的
《深圳发展银行股份有限公司内控规范实施工作方案》，并有序推进相关工作进程。董事会已按照
《企业内部控制基本规范》及评价指引的要求对包含子公司平安银行在内的财务报告内部控制进行
了评价，并认为其在2011年12月31日（基准日）有效。
具体请见本行披露的《深圳发展银行股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告》。
2、监事会对公司内部控制自我评价的意见
报告期内，本行根据中国银监会、证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本
原则，按照本行实际情况，建立健全了较为完善、合理的内部控制制度，并在经营活动中得到了较
好的执行，总体上符合中国银监会、证监会、深交所的相关要求；本行 2011 年度内部控制的自我
评价报告真实、完整地反映了本行内部控制的现状及有待完善的主要方面；改进计划切实可行，符
合本行内部控制长期发展的需要。
3、独立董事对公司内部控制自我评价的意见
根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》
及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规范要求，本行以防范风险和审慎经营为出发
点，在业务规模不断发展的同时始终注重内控制度建设，逐步建立和完善了一系列风险防范的制度、
程序和方法，形成了全面、审慎、有效和独立的内部控制制度体系，对保持本行各项业务持续稳定
发展，防范金融风险发挥了有效的作用。我们未发现本行存在重大的内部控制缺陷。《深圳发展银
行股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告》符合本行内部控制的实际情况。
六、关于与控股股东之间存在的同业竞争和关联交易情况
1、关于同业竞争
本行控股股东中国平安原持有平安银行 7,825,181,106 股股份，约占平安银行总股本的 90.75%，
原为平安银行的控股股东。本行与平安银行存在经营相同或相似业务的情形。
为满足相关监管要求，确保同业竞争的公平性，2010 年 9 月 30 日，本行 2010 年度第一次临时
股东大会审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关于发行股份购买资产的议案》等议案，拟由中
国平安以其所持平安银行的 7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%）以及等额于平
安银行约 9.25%股份评估值的现金 269,005.23 万元，认购本行非公开发行的 1,638,336,654 股股份。
（“本次重大资产重组”）。
2011 年 6 月 28 日，本行收到中国证监会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保
险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022 号），核准本行向中
81
国平安发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行 7,825,181,106 股股份并向其募集 269,005.23
万元人民币。该批复自核准之日起 12 个月内有效。
本行于 2011 年 6 月 30 日披露了《深圳发展银行股份有限公司发行股份股买资产暨关联交易报
告书》。2011 年 7 月 8 日，中国平安持有的 7,825,181,106 股平安银行股份（约占平安银行总股本
的 90.75%）在深圳联合产权交易所办理完成股权过户手续，股权持有人变更为本行。2011 年 7 月
18 日，中国平安将 269,005.23 万元的人民币现金转账至本行在中国银行开立的银行账户中。2011
年 7 月 20 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》，将本行本
次非公开发行的 1,638,336,654 股人民币普通股登记在中国平安名下。
本公司拟吸收合并本公司的控股子公司平安银行（“本次吸收合并”）。本次吸收合并完成后，
本公司作为合并完成后的存续公司将依法承继平安银行的所有资产、负债、证照、许可、业务、人
员及其他一切权利与义务，平安银行将注销法人资格。
吸收合并完成后，将彻底解决本公司与中国平安及平安银行的潜在同业竞争问题。
2、关于关联交易
中国平安及其控制的企业为本行关联方。为了减少和规范中国平安及其控制的企业与本行的关
联交易，维护本行的合法权益，中国平安作出承诺如下：
在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控制的其他企业与深发展之间发生的构成
深发展关联交易的事项，中国平安及中国平安控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正
的原则，按照公允、合理的市场价格与深发展进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规
定履行决策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中国平安控制的其他企业将不
通过与深发展的交易取得任何不正当的利益或使深发展承担任何不正当的义务。
82
第八节 股东大会情况简介
报告期内本行共召开了 3 次股东大会，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次，简要情况
如下：
1、2011 年 5 月 25 日，本行召开了 2010 年年度股东大会，审议通过了《深圳发展银行股份有
限公司 2010 年度董事会工作报告》、《深圳发展银行股份有限公司 2010 年度监事会工作报告》、
《深圳发展银行股份有限公司 2010 年度独立董事述职报告》、《深圳发展银行股份有限公司 2010
年度财务决算报告》、《深圳发展银行股份有限公司 2010 年度利润分配方案》、《深圳发展银行
股份有限公司 2010 年度关联交易专项报告》、《深圳发展银行股份有限公司 2011 年度预算报告》、
《深圳发展银行股份有限公司关于增选第八届董事会独立董事的议案》、《深圳发展银行股份有限
公司关于聘请 2011 年度会计师事务所的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关于购买董事及高
级职员责任保险的议案》和《深圳发展银行股份有限公司关于董事、监事报酬的议案》，并于
2011 年 5 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《深圳发展银行股份有限公司 2010 年年度股东大会决议公告》。
2、2011 年 9 月 2 日，本行召开了 2011 年第一次临时股东大会，以现场书面投票表决和网络投
票表决相结合的方式，审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关于符合非公开发行股票条件的议
案》、《深圳发展银行股份有限公司关于非公开发行股票方案的议案》、《深圳发展银行股份有限
公司关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关于非公开发行股票
募集资金使用可行性报告的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关于提请股东大会授权董事会全
权办理本次非公开发行股票事宜的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关于提请股东大会批准中
国平安保险（集团）股份有限公司免于以要约方式增持公司股份的议案》和《关于深圳发展银行股
份有限公司资本管理规划（2011 年-2014 年）的议案》，并于 2011 年 9 月 3 日在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了
《深圳发展银行股份有限公司 2011 年第一次临时股东大会决议公告》。
3、2011 年 12 月 6 日，本行召开了 2011 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整发行
金融债券方案的议案》，并于 2011 年 12 月 7 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《深圳发展银行股份有限公司
2011 年第二次临时股东大会决议公告》。
83
第九节 董事会报告
一、2011 年度利润分配预案
2011 年度本行法定财务报告（经境内注册会计师—安永华明会计师事务所审计）的利润情况为：
净利润为人民币 9,181,197 千元，可供分配的利润为人民币 17,662,186 千元。
依据上述利润情况及国家有关规定，本行根据 2011 年全年利润情况作如下分配：
1、按照经境内会计师事务所审计的税后利润的 10％的比例提取法定盈余公积人民币 918,120
千元。本次计提后，本行法定盈余公积余额已超过实收资本的 50%。
2、提取一般风险准备人民币 1,977,121 千元。
3、为更好促进本行长远发展，本行目前暂不进行现金股利分配，也不进行公积金转增资本。
4、经上述利润分配，截至 2011 年 12 月 31 日，本行盈余公积为人民币 2,830,459 千元；一般
风险准备为人民币 7,954,903 千元；余未分配利润为人民币 14,766,945 千元，用于补充资本金，留
待以后年度分配。
以上预案须经本行 2011 年年度股东大会审议通过。
二、本行最近三年现金分红情况
（货币单位：人民币千元，%）
占合并报表中归属
现金分红金额 分红年度合并报表中归属
分红年度 于上市公司股东的 年度可分配利润
（含税） 于上市公司股东的净利润
净利润的比率
2008 年 80,024 622,184 12.86 772,111
2009 年 - 4,988,281 - 4,164,340
2010 年 - 6,246,537 - 8,480,989
最近三年累计现金分红金额
2.02
占最近年均净利润的比例（%）
三、集团投资情况
参股其他上市公司的情况
（货币单位：人民币千元，%）
期初占该 期末占该
初始投资 期初持股 期末持股 期末账面 报告期投 报告期所有 会计科目
证券代码 证券简称 公司股权 公司股权 股份来源
金额 数量 数量 值 资损益 者权益变动 核算
比例 比例
000150 宜华地产 5,895 4,419 1.36% 4,419 1.36% 14,584 0 (8,080) 可供出售 抵债股权
600094 ST华源 4,248 1,082 0.23% 1,082 0.07% 4,490 0 217 可供出售 抵债股权
000034 ST深泰 5,553 643 0.18% 643 0.18% 2,513 0 (2,349) 可供出售 抵债股权
000030 ST盛润 2,916 0 359 0.12% 2,801 0 (115) 可供出售 抵债股权
Visa Inc. 0.00 2 0.01% 2 0.01% 1,418 5 436 可供出售 历史投资
合计 18,612 6,146 6,505 25,806 5 (9,891)
84
参股非上市金融企业、拟上市公司的情况
（货币单位：人民币千元）
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值
平安银行股份有限公司 26,701,707 - 26,701,707
中国银联股份有限公司 74,220 - 74,220
SWIFT 会员股份 684 684
城市商业银行资金清算中心 600 600
合计 26,777,211 - 26,777,211
四、主要子公司的经营情况及业绩分析
详情请见第四节《管理层讨论与分析》中的“2011 年经营情况分析”。
五、募集资金使用情况
（货币单位：人民币千元）
募集资金净额 2,690,052.30
本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
项目达 项目可
是否已 截至期末 本年 是否
截至期末累 到预定 行性是
承诺投资项目和 变更项 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入 投资进度 度实 达到
计投入金额 可使用 否发生
超募资金投向 目(含部 总额 (1) 金额 (%)(3)＝ 现的 预计
(2) 状态日 重大变
分变更) (2)/(1) 效益 效益
期 化
承诺投资项目
整合平安银行/
否 2,690,052.30 2,690,052.30 0 0 0% - - - 否
补充资本金
承诺投资项目小
2,690,052.30 2,690,052.30 0 0 0% - - - -
计
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向小
- - - - - - - - - -
计
合计 - 2,690,052.30 2,690,052.30 0 0 0% - - - -
未达到计划进度
或预计收益的情
-
况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 -
说明
超募资金的金
额、用途及使用 -
进展情况
募集资金投资项
目实施地点变更 -
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 -
情况
85
募集资金投资项
目先期投入及置 -
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 -
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 -
额及原因
尚未使用的募集
尚未使用的募集资金存于募集资金专用账户，将用于后续整合平安银行及补充资本金。
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
七、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
会议届次 召开日期 披露媒体名称 披露日期
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
第八届董事会第二次会议 2011 年 2 月 24 日 券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2011 年 2 月 25 日
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
第八届董事会第三次会议 2011 年 4 月 26 日 券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2011 年 4 月 27 日
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券日报》、和巨潮资讯网
第八届董事会第四次会议 2011 年 5 月 25 日 （www.cninfo.com.cn） 2011 年 5 月 26 日
第八届董事会第五次会议 2011 年 6 月 7 日 同上 2011 年 6 月 8 日
第八届董事会第六次会议 2011 年 7 月 1 日 同上 2011 年 7 月 2 日
第八届董事会第七次会议 2011 年 8 月 17 日 同上 2011 年 8 月 18 日
第八届董事会第八次会议 2011 年 10 月 25 日 同上 2011 年 10 月 26 日
第八届董事会第九次会议 2011 年 11 月 18 日 同上 2011 年 11 月 19 日
第八届董事会第十次会议 2011 年 12 月 21 日 同上 2011 年 12 月 22 日
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，本行董事会认真执行股东大会的各项决议。截至报告期末，除本行2011年第一次临
时股东大会审议通过的《深圳发展银行股份有限公司关于非公开发行股票方案的议案》、2011年第
二次临时股东大会审议通过的《关于调整发行金融债券方案的议案》尚需有关监管机构批准而未完
成外，其他股东大会决议均已得到执行或实施。
3、董事会审计委员会履职情况
报告期内，董事会审计委员会（审计与关联交易控制委员会）切实履行工作细则规定的各项职
责，召开 5 次会议。协助董事会监督公司财务报表和内控制度的完整性、内部审计功能的有效性；
监督公司合规经营；监督对公司财务报表的年度独立审计，对独立审计师资质、独立性和工作表现
进行评估；监督公司信息披露控制和程序的执行及其有效性。
报告期内，董事会审计委员会按照《年度审计工作规程》和有关工作细则，开展与年审会计师
86
事务所的沟通和协调工作。
（1）对公司财务报告的两次审议意见
委员会与会计师事务所协商确定了 2011 年度财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务
所在约定时限内提交审计报告。委员会在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，认
为公司财务报告按照新企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截至 2011 年 12
月 31 日的资产负债情况和 2011 年度的经营成果及现金流量。在年审注册会计师进场后，委员会加
强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后，于 2012 年 3 月 7 日召开会
议，再次审阅公司财务报表，认为公司财务报告真实、准确、完整，符合企业会计准则和相关法规
规定，与会计师在重要问题上不存在争议。
（2）对会计师事务所审计工作的督促情况
委员会提前部署年审工作，与会计师事务所商定需要出具审计报告的范围和时间进度；在审计
团队进场后，与主要项目负责人进行沟通，了解审计工作进展和会计师关注的问题；督促会计师在
保证审计工作质量的前提下，按照约定时限提交审计报告，保证年度审计和信息披露工作按照预定
进度推进和完成。
（3）向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告
本行现任注册会计师完成了 2011 年年度报告和半年度报告的审计工作，完成了 2011 年第一季
度和第三季度报告的商定程序审阅工作。根据委员会工作细则，委员会对独立审计师的工作表现进
行年度审议。委员会认为，现任会计师具有令委员会满意的资质和独立性，按照审计法规和准则执
业，圆满地完成了 2011 年度公司委托的财务报表审计和其他各项工作。
（4）对下年度续聘会计师事务所的建议
建议公司 2012 年度聘请安永华明会计师事务所为国内审计服务机构。聘请安永会计师事务所
为国际审计服务机构。审计报酬总额不超过 900 万元人民币。
4、董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会切实履行工作细则规定的各项职责，召开 3 次会议。研究
董事、监事及高级管理层人员的薪酬政策与方案，审定高级管理层人员的考核标准并进行考核，并
执行董事会授权的关于薪酬的其他事项。
（1）对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见
薪酬与考核委员会按照监管机构要求，审核了本报告所披露的公司董事、监事和高级管理人员
薪酬情况，认为符合本行股东大会、董事会及薪酬与考核委员会有关决议和本行有关制度，披露情
况真实、准确、完整。
（2）本行未实施股权激励计划。
八、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
87
报告期内，本行重视有关内幕信息知情人管理制度建设。2011 年 10 月，本行根据公司实际情
况，进一步修订了《深圳发展银行股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。
报告期内，本行重视内幕信息管理，严格按照有关制度控制内幕信息知情人员范围，及时登记
知悉公司内幕信息的人员名单及其个人信息，并组织自查内部信息知情人买卖公司股票的情况，组
织董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的关键岗位工作人员参加防控内幕交易专题培训
和案例学习。本行未发现有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买
卖公司股份的情况，也不存在因违反内幕信息及知情人管理制度涉嫌内幕交易被监管部门采取监管
措施及行政处罚的情况。
《深圳发展银行股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》对外部信息使用人进行了规范。报
告期内，未发现外部信息使用人利用内幕信息买卖本公司证券，或者建议他人买卖该证券，或者泄
露该信息。
报告期内，本行董事、监事、高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。
九、内部控制体系的工作计划和实施方案
本行将于 2012 年正式实施《企业内部控制基本规范》，董事会将一如既往地高度重视并积极
推进内部控制体系建设与发展，制定完善的工作计划和实施方案，指定专责部门负责内部控制建设
及检查工作。本行将在 2011 年试点实施《企业内部控制基本规范》的基础上，进一步扩大实施层
面，深化识别、控制和汇报主要风险的内部控制机制，继续推进各主要专业条线的流程梳理与改进，
促进本行内部控制水平的不断提高。
十、社会责任报告
报告期内，本行在积极开展各项社会责任活动的同时，继续完善社会责任管理工作。经董事会
批准，制订了《对外捐赠管理办法》，明确和规范了本行对外捐赠的原则、审批权限和管理流程等；
继续强化总行在社会责任领域的审查和督导职能，组织协调各职能部门和分支机构积极履行企业社
会责任。
1、按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国人民银行、
中国证监会、中国银监会的监管要求，始终致力于健全公司治理制度，完善公司治理结构，在保护
股东权益的同时，实现股东价值增长。在两行整合过程中，专门成立整合沟通组，组织协调全行与
利益相关者充分沟通，并采取多项措施，保护包括客户、股东、员工、供应商等各相关方利益。
2、本着建设“中国最佳银行”的目标，实施多项流程再造项目，开展“流程、服务优化创新”活
动，优化客户服务品质和内控体系，着力提升客户服务水平。以供应链金融线上化系统为基础，不
断丰富业务模式，大力推广现金管理系统，丰富综合服务功能，打造创新的金融服务平台。设立小
微金融事业部，解决中小企业及个体工商户授信难问题，支持小微企业发展。
88
3、关爱员工。本行通过科学绩效考核办法为员工提供公平公正的发展空间；为员工提供培训
和发展的机会，帮助员工提升综合素质、职业技能及绩效水平；以员工舆情问答方式，与员工深入
沟通大家关心的问题；举办羽毛球比赛、趣味运动会、心理辅导讲座、“家庭亲情月”等多项活动，
关心员工身心健康。
4、重视绿色信贷工作。为践行承诺和标杆国际先进做法，本行于 2010 年 8 月与联合国环境规
划署金融行动机构（“UNEPFI”）签署协议，正式成为该组织在中国的第四个会员银行。本行严格
按照国家产业调整的政策，对“两高一剩”行业（高能耗、高污染、过剩产能）的企业制定严格的发
放贷款指导原则，强调环保准入关，实行环保一票否决。截至 2011 年 12 月末，本行“两高一剩”贷
款余额 436.51 亿元，占全行各项贷款的 9.29%，较年初下降 0.3 个百分点；当年增幅 11.79%，低于
全行贷款平均增幅 3.55 个百分点。“两高一剩”行业贷款不良率 0.49%，较年初下降 0.07 个百分点，
低于全行贷款平均不良率 0.09 个百分点。在坚持环保政策风险底线前提下，本行积极支持授信企业
节能减排和发展低碳经济项目。截至 2011 年末，本行对节能减排重点工程项目和支持节能减排技
术创新、技术改造和产品推广方面授信额度 134.86 亿元，较年初增长 26.29 亿元，增幅 24.21%，
授信余额 52.68 亿元，较年初增长 3.29 亿元，增幅 6.66%。
5、节能减排，保护环境。继续开展“节能办公，环保生活”活动，通过完善视频会议系统和电
话会议系统，推广节水、节电、节纸等绿色运营措施，全力降低能耗与物耗；积极参与“地球一小
时”等环保活动。
6、积极开展公益活动。2011 年，本行对外公益捐赠 356.4 万元，其中单位捐赠 198 万元，员
工捐赠 158.4 万元。本行公益品牌项目“深爱助学行”再次启航，为都江堰玉堂小学的师生组织了“城
市游学营”，体验大城市先进的教学理念与方法；为青海玉树 16 名藏族老师组织了“观摩教学营”，
用两周时间，与深圳市南山实验学校的老师们一起工作，深入了解深圳的教育理念和授课方式，提
升自身的教学水平。本行还为玉树 4 所学校捐建 4 间电教室，将直接惠及 7500 余名学生和近 500
名老师。本行特殊资产管中心捐出其获得的深圳市第三届金融创新奖全部奖金 40 万元，用于汶川
地震灾区茂县七一民族中学装备教师电子备课室和修建开水房；无锡分行捐赠 90 万元，资助无锡
市困难的五保户就医；南京分行捐赠 33 万元，用于泗洪县扶贫项目；上海分行捐助 25 万元，帮助
上海崇明建设镇滧东村建设老年活动中心；杭州分行筹措帮贫扶困款 20 万元，用于浙江桐庐县百
江镇的“富丽乡村”建设以及基础设施建设。
详见本行披露的《深圳发展银行股份有限公司 2011 年度企业社会责任报告》。
89
第十节 监事会报告
2011 年，深圳发展银行监事会本着对全体股东、广大员工负责的态度，依照《公司法》、《证
券法》、本行《章程》、监事会各项议事规则及监管机构各类指引的要求，恪尽职守，勤勉尽责，
认真行使了各项监督职权，履行了各项监督义务，为本行的规范运作和发展起到了积极作用。
一、监事会会议召开情况
报告期内监事会共召开会议 7 次，会议主要内容如下：
序
召开时间 会议届次 审议通过决议议案 披露媒体名称 披露日期
号
《证券时报》、《中国证券
审议《深圳发展银行股份有限公司 报》、《上海证券报》和巨
2010 年年度报告》 潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
《证券时报》、《中国证券
第七届监 审议《深圳发展银行监事会关于本行 报》、《上海证券报》和巨
2011 年 2 2011 年 2
1 事会第三 2010 年年度报告审核意见的报告》 潮资讯网
月 24 日 月 25 日
次会议 （www.cninfo.com.cn）
《证券时报》、《中国证券
审议《深圳发展银行监事会对公司内 报》、《上海证券报》和巨
部控制自我评价报告的意见》 潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
审议《深圳发展银行股份有限公司监
第七届监 事会 2010 年度工作报告》（用于股东
2011 年 3 大会报告）
2 事会第四 / /
月 24 日
次会议 审议《深圳发展银行股份有限公司外
部监事 2010 年述职报告》
《证券时报》、《中国证券
审议《深圳发展银行股份有限公司 报》、《上海证券报》和巨
第七届监 潮资讯网
2011 年第一季度报告》
事会第五 （www.cninfo.com.cn）
2011 年 4 2011 年 4
3 次会议
月 26 日 《证券时报》、《中国证券 月 27 日
（通讯会 审议《深圳发展银行监事会关于本行
议） 报》、《上海证券报》和巨
2011 年 第 一 季 度 报 告 审 核 意 见 的 报
潮资讯网
告》
（www.cninfo.com.cn）
审议《深圳发展银行股份有限公司董
第七届监 事履职评价办法（试行）》
2011 年 5
4 事会第六 / /
月 25 日
次会议 审议《深圳发展银行股份有限公司监
事履职评价办法（试行）》
审议《深圳发展银行股份有限公司
2011 年半年度报告》
审议《深圳发展银行监事会关于本行
2011 年半年度报告审核意见的报告》
审议《深圳发展银行监事会对公司内 《证券时报》、《中国证券
第七届监 2011 年 8
2011 年 8 部控制自我评价的意见》 报》、《上海证券报》、
5 事会第七 月 18 日
月 17 日 审议《深圳发展银行监事会对公司董 《证券日报》和巨潮资讯网
次会议
事会“关于会计政策变更及追溯调整事 （www.cninfo.com.cn）
项的议案”的意见》
审议《深圳发展银行监事会 2011 年度
巡检工作报告》
90
审议《深圳发展银行股份有限公司
2011 年第三季度报告》
第七届监 《证券时报》、《中国证券
2011 年 10 事会第八 报》、《上海证券报》、 2011 年 10
6
月 25 日 次会议(通 《证券日报》和巨潮资讯网 月 26 日
讯会议) 审议《深圳发展银行监事会关于本行 （www.cninfo.com.cn）
2011 年 第 三 季 度 报 告 审 核 意 见 的 报
告》
审议关于调整第七届监事会专门委员
会设置与人员构成的议案
审议关于《深圳发展银行股份有限公
司董事履职评价办法（试行）》具体
实施方案的议案
审议关于《深圳发展银行股份有限公
第七届监 司监事履职评价办法（试行）》具体
2011 年 11
7 事会第九 实施方案的议案 / /
月 30 日
次会议
审议关于监事会对本行 2011 年度风险
管理、财务管理监督检查工作实施方
案的议案
审议关于监事会 2011 年度工作总结及
2012 年度工作计划的议案
二、监事会对下列事项发表独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，公司能依照国家有关法律、行政法规和公司《章程》的规定，建立健全公司治理结
构，决策程序基本符合有关规定；未发现董事会、高级管理层及其成员履职行为方面存在违法违规、
违反本行《章程》或股东大会决议的情况。
2、检查本行财务情况
报告期内，公司财务报告真实、公允地反映了本行财务状况和经营成果，在财务核算等主要方
面能够根据公司《章程》规范行为；监事会未发现损害公司利益和股东利益的现象。
3、募集资金使用情况
公司报告期内完成了向中国平安保险（集团）股份有限公司非公开发行 1,638,336,654 股股份
购买其持有的平安银行股份有限公司 7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%），
并向其募集 269,005.23 万元人民币的交易。公司本次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4、收购、出售资产情况
公司报告期内完成了向中国平安保险（集团）股份有限公司非公开发行 1,638,336,654 股股份
购买其持有的平安银行股份有限公司 7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%），并
向其募集 269,005.23 万元人民币的交易。监事会对公司的上述交易进行了全程监督。本次交易价格
合理、公允，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成本行资产流失的行为。
5、关联交易情况
报告期内，公司关联交易均按照正常的商业程序和规定进行，监事会未发现损害股东权益和公
91
司利益的行为。
6、公司内部控制情况
报告期内，公司董事会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及内部控制的基本原则，
按照本行实际情况，建立健全了较为完善、合理的内部控制制度，并出具了内部控制自我评价报告。
内部控制制度在经营活动中得到了较好的执行，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。本行
2011 年度内部控制的自我评价报告真实、完整地反映了本行内部控制的现状及有待完善的主要方
面；改进计划切实可行，符合本行内部控制长期发展的需要；监事会对此报告没有异议。
7、公司内幕信息知情人管理制度的情况
报告期内，公司重视有关内幕信息知情人管理制度建设，重视内幕信息管理，严格按照有关制
度控制内幕信息知情人员范围，及时登记知悉公司内幕信息的人员名单及其个人信息，组织自查内
部信息知情人买卖公司股票的情况，未发生内幕交易。
92
第十一节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本集团没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至到 2011 年 12 月 31 日，本
集团作为被起诉方的未决诉讼共 78 笔，涉及金额人民币 3.83 亿元。
报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至 2011 年 12 月 31 日，本行作
为被起诉方的未决诉讼共 52 笔，涉及金额人民币 1.83 亿元。
二、报告期内本行收购、吸收合并及出售资产事项
本公司于本年度内完成了向中国平安非公开发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行
7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%），并向其募集 269,005.23 万元人民币的交
易（以下简称“重大资产重组交易”或“重组交易”）。本公司向中国平安非公开发行股份的发行价格
为定价基准日前 20 个交易日本公司股票交易均价，即 17.75 元/股。交易双方确认的平安银行最终
定价为 2,908,047.56 万元，其中认购对价资产价值为 2,639,042.33 万元，认购对价现金为 269,005.23
万元。
本公司第七届董事会第二十七次会议审议并通过了本次重组交易相关预案，本公司第七届董事
会第二十九次会议审议通过了与本次重组交易相关的议案。本公司于 2010 年 9 月 30 日召开的 2010
年第一次临时股东大会审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关于发行股份购买资产的议案》等
与本次重组交易相关的议案。
2011 年 1 月 18 日，本公司取得了中国银监会下发的《中国银监会关于深圳发展银行、平安银
行重大交易及有关事项的批复》（银监复[2011]9 号），本次交易获得中国银监会的批复。
本公司于 2011 年 6 月 28 日收到中国证监会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安
保险（集团）股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022 号），核准本公司
向中国平安发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行 7,825,181,106 股股份并向其募集
269,005.23 万元人民币。
2011 年 7 月 8 日，中国平安持有的平安银行股权 7,825,181,106 股（约占平安银行总股本的
90.75%）的股权在深圳联合产权交易所办理股权过户手续，股权持有人变更为本公司。
2011 年 7 月 12 日，平安银行办理了股权变更的工商变更登记手续。
2011 年 7 月 18 日，中国平安将 269,005.23 万元的人民币现金转账至本公司在中国银行开立的
银行账户中。
2011 年 7 月 19 日，安永华明会计师事务所出具安永华明（2011）验字第 60438538-H01 号的
《验资报告》，对中国平安的前述出资予以验证。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2011 年 7 月 20 日出具的《证券登记确认书》
93
和《证券持有人名册》，本公司向中国平安发行的深发展新增股份共计 1,638,336,654 股已经登记在
中国平安名下（其中限售条件的流通股数量为 1,638,336,654 股）。
平安银行与本公司同属银行业，本公司长于贸易融资和供应链融资，平安银行致力于零售业务
及对集团客户的交叉销售，通过本次交易，将有效实现两行优势互补，充分发挥协同效应。与此同
时，双方在客户与网点渠道分布方面也存在互补优势。本次交易完成后，本公司的总资产规模大幅
上升，国内网络渠道布局的覆盖广度和深度亦明显加强，由此，本公司的抗风险能力和可持续发展
的能力都得到显著提升。本次重组交易有助于保持本公司业务连续性及管理层稳定性。
本次重大资产重组扩大了本集团资产负债业务，增加了本集团的资产规模，增强了整体实力。
本次重大资产重组形成商誉约 76 亿元，约占本次重大资产重组后总资产的 0.66%。本次重大资产
重组后，本集团 2011 年营业收入、营业利润和归属于母公司的净利润增幅分别达到 64.94%、68.37%
和 64.55%。本集团盈利水平得到提高。
在本次重组交易中，根据安永华明[2010]专字第 60803861_B01 号《盈利预测审核报告》，平
安银行已编制其 2011 年度经营成果的预测，平安银行 2011 年度能实现的归属于平安银行权益持有
人的预测净利润将为人民币 23.00 亿元。根据安永华明[2012]审字第 6080386_H01 号审计报告，平
安银行 2011 年度实现归属于平安银行权益持有人的净利润为 24.09 亿元人民币，略高于盈利预测。
94
专项审计报告
安永华明（2012）专字第60438538_H05号
深圳发展银行股份有限公司董事会：
我们审计了后附的深圳发展银行股份有限公司按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第73号）的规定编制的重大资产重组实施完毕后上市公司合并及公司2011年实际盈利
数与利润预测数、相关资产2011年的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况表 (“差异情况
表”)。差异情况表的编制是深圳发展银行股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对该差异情况表发表意见。
一、 管理层对差异情况表的责任
管理层负责按照《上市公司重大资产重组管理办法》以及附注一所述的编制基础编制差异情况表，
并负责设计、执行及维护必要的内部控制，以使差异情况表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对差异情况表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工
作以对差异情况表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关差异情况表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的差异情况表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与差异情况表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括按照《上市公司重大资产重组管理办法》评价编制基础，以及评价差异
情况表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定编制的差异情况表在所有重大方面已
经按照附注一所述的差异情况表编制基础编制。
95
专项审计报告（续）
安永华明（2011）专字第60438538_ H05号
四、 编制基础及对分发和使用的限制
我们提醒报表使用者关注附注一对编制基础的说明。本专项审计报告为满足中国证券监督管理委员
会的要求编制，本报告仅供贵公司按有关规定在年度报告中披露，及提交监管机构之用。因此，本报告
不适用于其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东
中国 北京 中国注册会计师 昌 华
2012年3月8日
96
一、 差异情况表编制基础
根据深圳发展银行股份有限公司（以下简称“本公司”）2010年9月1日与中国平安保险（集团）股
份有限公司（以下简称“中国平安”）签订的附条件生效的《股份认购协议》和2010年9月14日签署的
《股份认购协议之补充协议》以及本公司2010年度第一次临时股东大会决议，经中国银行业监督管理委
员会《中国银监会关于深圳发展银行、平安银行重大交易及其事项的批复》（银监复[2011]9号）及中
国证券监督管理委员会《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保险（集团）股份有限公司发
行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]1022号）的核准，由中国平安保险（集团）股份有限公司
（以下简称“中国平安”）以其所持有的平安银行股份有限公司（以下简称“平安银行”）
7,825,181,106股股份（约占其总股本的90.75%）以及货币资金人民币2,690,052,300元，认购本公司非
公开发行1,638,336,654股股份。
2011年7月，中国平安已将其持有的平安银行7,825,181,106股（约占平安银行总股本的90.75%）股
权在深圳联合产权交易所办理股权过户手续，股权持有人变更为本公司，并将人民币269,005.23万元的
现金转账至本公司在中国银行开立的银行账户中。本次增资业经安永华明会计师事务所出具安永华明
（2011）验字第60438538-H01号的《验资报告》。
根据证监会令第73号《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定，本公司的上述资产收购构成
重大资产重组。本次重大资产重组中平安银行公允价值根据中联评估出具的中联评报字[2010]第697号
资产评估报告确定，其评估方法使用的是收益现值法。根据该管理办法的规定，本公司编制了上市公司
2011年度合并及公司实际盈利数与利润预测数、相关资产（平安银行）的实际盈利数与评估报告中利润
预测数的差异情况表（“差异情况表”）。差异情况表中所列的深圳发展银行合并及公司实际盈利数，
系根据本公司业经审计的2011年度财务会计资料编制，相关资产平安银行的实际盈利数摘自其经审计之
财务报告，审计报告号为安永华明（2012)审字第60803861_H01号。差异情况表中所列的本公司备考合
并利润预测数系摘自安永华明会计师事务所出具的（2010）专字第60438538_H08号《深圳发展银行股份
有限公司2010年度及2011年度备考合并盈利预测报告及审核报告》，本公司利润预测数系摘自安永华明
会计师事务所出具的（2010）专字第60438538_H07号《深圳发展银行股份有限公司2010年度及2011年度
盈利预测报告及审核报告》，相关资产的利润预测数系摘自中联资产评估有限公司出具的《深圳发展银
行股份有限公司拟整合平安银行股份有限公司股权项目资产评估说明》（中联评报字[2010]第698号），
相关资产的利润预测数系摘自安永华明出具的（2010）专字第60803861_B01号《平安银行股份有限公司
2010年度及2011年度盈利预测报告及审核报告》。
差异情况表中的预测数和实际数所依据的重要会计政策和会计估计在所有重大方面保持一致。该等
重要会计政策和会计估计详见上述（2010）专字第60438538_H08号《深圳发展银行股份有限公司2010年
度及2011年度备考合并盈利预测报告及审核报告》、（2010）专字第60438538_H07号《深圳发展银行股
份有限公司2010年度及2011年度盈利预测报告及审核报告》、（2010）专字第60803861_B01号《平安银
行股份有限公司2010年度及2011年度盈利预测报告及审核报告》、（2012)审字第60803861_H01号《平
安银行股份有限公司2011年度已审财务报表》和本公司2011年度已审财务报表。
97
二、 差异情况表
深圳发展银行股份
有限公司归属于 深圳发展银行股份
母公司股东的净利润 有限公司净利润 相关资产平安银行
（人民币百万元） （本集团） （本公司） 股份有限公司
2011年度 （注）
实际盈利数 A 10,279 9,181 2,409
预测盈利数 B 9,340 7,247 2,300
差异 C=A-B 939 1,934 109
注：深圳发展银行股份有限公司归属于母公司股东的2011年度预测盈利数人民币9,340百万元系摘
自安永华明会计师事务所出具的（2010）专字第60438538_H08号《深圳发展银行股份有限公司2010年度
及2011年度备考合并盈利预测报告及审核报告》，2011年度备考合并盈利预测数是基于备考合并盈利预
测的合并基准日是2010年1月1日的假设，根据本公司及平安银行各自的经安永华明会计师事务所审核的
2011年度的盈利预测报告的财务计划简单汇总并经过合并调整后得出。
深圳发展银行股份有限公司归属于母公司股东的2011年度实际盈利数人民币10,279百万元，系包括
包含本公司（深圳发展银行股份有限公司）2011年度的净利润和子公司（平安银行股份有限公司）自购
买日2011年7月18日至2011年12月31日止的净利润，以及相应的合并调整项目。
三、重大关联交易事项
报告期内本行完成了向中国平安非公开发行 1,638,336,654 股股份购买其持有的平安银行
7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%），并向其募集 269,005.23 万元人民币的交
易（以下简称“重大资产重组交易”或“重组交易”）。由于本次交易前，中国平安及其关联方持有本
行约 29.99%的股份，本行此次向中国平安发行股份购买资产构成关联交易，关联交易方为中国平
安。
根据安永华明[2010]审字第 60803861_B02 号审计报告，截至 2010 年 6 月 30 日，本次交易拟购
买的标的公司平安银行账面价值为 1,532,909.35 万元。根据中联评估出具的中联评报字[2010]第 697
号资产评估报告，以 2010 年 6 月 30 日为评估基准日，平安银行账面价值为 1,532,909.35 万元，评
估价值为 2,908,047.56 万元，评估增值率为 89.71%。拟购买的标的公司认购对价资产（平安银行约
90.75%的股份）评估值为 2,639,042.33 万元。交易双方确认的平安银行最终定价为 2,908,047.56 万
元，其中认购对价资产价值为 2,639,042.33 万元，认购对价现金为 269,005.23 万元。
本次重大关联交易对本行经营成果和财务状况的影响情况，请详见本节中的“报告期内本行收
购、吸收合并及出售资产事项”部分。
1、除上述交易外，本集团与中国平安及其子公司的交易情况如下：
98
（货币单位：人民币千元）
年末余额 2011-12-31 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放
1,324,672 85,975
款项
吸收存款 25,147,518 3,752,314
应付债券 500,637 129,431
保理授信额度 2,000,000 300,000
同业授信额度 1,500,000 1,000,000
开出保证凭信 500,000 -
2011 年 1 至 12 月 2010 年 1 至 12 月
本期交易
应收款项类债券利息收入 4,191 4,200
代理手续费收入 47,263 8,380
托管手续费收入 5,257 1,005
同业及其他金融机构存放款
22,839 1,701
项利息支出
吸收存款利息支出 364,082 176,948
应付债券利息支出 11,800 7,075
保费支出 14,296 2,082
经营租赁支出 8,255 -
服务费支出 167,489 -
除上述交易外，本行与中国平安及其子公司的交易情况如下：
（货币单位：人民币千元）
年末余额 2011-12-31 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放款项 36,350 85,975
吸收存款 11,802,500 3,752,314
应付债券 99,741 129,431
保理授信额度 200,000 300,000
同业授信额度 - 1,000,000
本期交易 2011 年 1 至 12 月 2010 年 1 至 12 月
应收款类债券利息收入 4,191 4,200
代理手续费收入 35,265 8,380
托管手续费收入 691 1,005
同业及其他金融机构存放款项
7,262 1701
利息支出
吸收存款利息支出 260,143 176,948
应付债券利息支出 6,286 7,075
99
保费支出 4,562 2,082
服务费支出 8,946 -
,
上述交易均按照一般商业条款、市场价格及正常业务程序进行。
2、于2011年12月31日，本集团批准予本行关键管理人员任职单位的关联法人及联营企业授信
额度共人民币35.5亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币5.2亿元（2010
年12月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币0.67亿元（2010年12月31日：人民币2.09亿
元）。
于2011年12月31日，本行批准予本行关键管理人员任职单位的关联法人及联营企业授信额度共
人民币32.0亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币4.50亿元（2010年12
月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币0.67亿元（2010年12月31日：人民币2.09亿
元）。
上述所有关联交易均遵循了本行关联交易审批程序。
四、重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项：报告期内本行没有重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保事项：本行除中国银监会批准的经营范围内的担保业务外，无其他重大担保事项。
3、委托理财：报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理的重大事项。
4、其他重大合同及其履行情况：报告期本行无重大合同纠纷。
五、报告期内本行及相关方重大承诺事项
承诺类型 承诺方 承诺事项 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - -
中国平安和平安寿险于2009年6月16
2009 年 6
日发布的《深圳发展银行股份有限公司详 月 16
式权益变动报告书》中承诺：
承诺将严格按照相关法律法规和监管
机构的规定，采取合法、可行的措施，在
中国平安保 本次交易完成后的三年内，以包括但不限
收购报告 险（集团）
于合并的方式整合深发展和平安银行，以
书或权益 股份有限公
避免实质性同业竞争情形的发生。 正在履行
变动报告 司、中国平 三年内
中国平安于2011年6月30日发布的 2011 年 6 之中
书中所作 安人寿保险
承诺 股份有限公 《深圳发展银行股份有限公司收购报告 月 30 日
司 书》中承诺：
截至通过本次交易所认购的深发展股
票登记在收购人名下之日，对于收购人及
关联机构名下所拥有的全部深发展股票，
收购人及关联机构将在本次交易中新认购
100
的深发展股票登记至名下之日起三十六个
月内不予转让，锁定期满后按中国证监会
及深圳证券交易所的有关规定执行。但
是，在适用法律许可的前提下，在收购人
关联机构之间进行转让不受此限。
一、中国平安拟以其所持的90.75%
平安银行股份及269,005.23万元现金认购
本行非公开发行的1,638,336,654股股份
（本次重大资产重组）时承诺：
1、将严格按照相关法规和监管机构
的要求，尽快启动平安银行和深发展的整
合工作，履行必要的内部决策程序，并上
报监管部门审批，争取一年内完成两行整
合。由于监管审批的不确定性，完成整合
的具体时间取决于监管部门的审批进度等
因素，中国平安将积极与相关监管部门进
行沟通，争取尽快完成监管审批和整合工
作。
2、自本次非公开发行股份发行结束
之日起三十六（36）个月内，中国平安及
关联机构不予转让中国平安及关联机构名 关于过渡
下所拥有的全部深发展股票。但是，在适 期间损益
用法律许可的前提下，在中国平安关联机 归属的承
中国平安保 - 诺已于
重大资产 构（即在任何直接或间接控制中国平安、
险（集团） 2011 年 7 2011 年 7
重组时所 直接或间接受中国平安控制、与中国平安 月 29
股份有限公 月 20 日履
作承诺
司、本行 共同受他人控制的人）之间进行转让不受 行完毕，
此限。上述期限届满之后中国平安可按中 其他承诺
国证监会及深交所的有关规定处置该等新 正在履行
之中
发行股份。
3、根据中国平安与本行于2010年9月
14日签署的《盈利预测补偿协议》的约
定，中国平安应于本次发行股份购买资产
实施完毕后的3年内（“补偿期间”），在
每一年度结束后的4个月内，根据中国企
业会计准则编制平安银行在该等年度的备
考净利润数值（“已实现盈利数”），并促
使中国平安聘请的会计师事务所尽快就该
等已实现盈利数以及该等已实现盈利数与
相应的利润预测数之间的差异金额（“差
异金额”）出具专项审核意见（“专项审核
意见”）。如果根据该专项审核意见，补
偿期间的任一年度内的实际盈利数低于相
应的利润预测数，则中国平安应以现金方
101
式向本行支付前述实际盈利数与利润预测
数之间的差额部分的90.75%（“补偿金
额”）。中国平安应在针对该年度的专项
审核意见出具后的20个营业日内将该等金
额全额支付至本行指定的银行账户。
4、就平安银行两处尚未办理房产证
的房产，中国平安出具了《中国平安保险
（集团）股份有限公司关于为平安银行股
份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的
承诺函》。根据该承诺函，中国平安承
诺，如果未来平安银行的上述房产产生权
属纠纷，中国平安将尽力协调各方，争取
妥善解决纠纷，避免对银行正常经营秩序
造成不利影响。如果因房产权属纠纷导致
上述分支机构需要承担额外的成本或者发
生收入下降的情形，中国平安承诺将以现
金方式补偿给本行因平安银行处理房产纠
纷而产生的盈利损失。
在上述承诺函之基础上，中国平安做
出《中国平安保险（集团）股份有限公司
关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵
的房产的解决方案的承诺函》，承诺如
下：在本次交易完成后的三年内，如果本
行未能就该两处房产办理房产证且未能妥
善处置该等房产，则中国平安将在该三年
的期限届满后的三个月内以公平合理的价
格购买或者指定第三方购买该等房产。
5、中国平安就认购对价资产在过渡
期间的损益出具承诺函：自评估基准日之
次日至完成过户到本公司名下之日，认购
对价资产所产生的收益由深发展享有，损
失由中国平安承担。
6、本次重大资产重组完成后，在中
国平安作为深发展的控股股东期间，针对
中国平安以及中国平安控制的其他企业未
来拟从事或实质性获得深发展同类业务或
商业机会，且该等业务或商业机会所形成
的资产和业务与深发展可能构成潜在同业
竞争的情况，中国平安以及中国平安控制
的其他企业将不从事与深发展相同或相近
的业务，以避免与深发展的业务经营构成
直接或间接的竞争。
7、在本次重大资产重组完成后，就
102
中国平安及中国平安控制的其他企业与深
发展之间发生的构成深发展关联交易的事
项，中国平安及中国平安控制的其他企业
将遵循市场交易的公开、公平、公正的原
则，按照公允、合理的市场价格与深发展
进行交易，并依据有关法律、法规及规范
性文件的规定履行决策程序，依法履行信
息披露义务。中国平安保证中国平安及中
国平安控制的其他企业将不通过与深发展
的交易取得任何不正当的利益或使深发展
承担任何不正当的义务。
8、本次重大资产重组完成后，在中
国平安作为深发展的控股股东期间，将维
护深发展的独立性，保证深发展在人员、
资产、财务、机构、业务等方面与中国平
安以及中国平安控制的其他企业彼此间独
立。
二、就前述平安银行两处尚未办理房
产证的房产，本行承诺，在本次交易完成
后：
1、本公司将积极与有权房产管理部
门及相关方进行沟通，并尽最大努力就该
两处房产办理房产证；
2、如果办理房产证存在实质性障
碍，则本公司将以包括但不限于出售的方
式，在本次交易完成后的三年内，处置该
等房产；
3、如果在本次交易完成后的三年内
因任何原因未能按照前述第2项完成对该
等房产的处置，则本公司将在该三年期限
届满后的三个月内以公平合理的价格将该
等房产出售给中国平安或其指定的第三
方；和
4、前述房产在处置完成前，一旦发
生权属纠纷，本公司将要求中国平安根据
其出具的《中国平安保险（集团）股份有
限公司关于为平安银行股份有限公司潜在
房产权属纠纷提供补偿的承诺函》向本公
司承担赔偿责任。
平安寿险就认购本行非公开发行
中国平安人
发行时所
寿保险股份 379,580,000股新股承诺：自上述认购的股 2010 年 9 三年内
正在履行
作承诺
有限公司 份上市之日（2010年9月17日）起36个月 月 17 日 之中
103
内不得转让本次认购股份，但是，在法律
许可及相关监管部门同意的前提下，在平
安寿险与其关联方（包括平安寿险的控股
股东、实际控制人以及与平安寿险同一实
际控制人控制的不同主体）之间进行转让
不受此限。平安寿险如有违反上述承诺的
卖出交易，将授权中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司将卖出本次认购股份
的所得资金划入深发展上市公司账户归深
发展全体股东所有。
2011年9月16日，本行收到中国平安
向本行出具的《加强未公开信息管理承诺
函》。中国平安承诺：中国平安将建立和
完善已获取的上市公司未公开信息管理内
控制度，督促中国平安及中国平安实际控 在中国平
中国平安保 已于 2011
其他承诺 制人的相关信息知情人不利用深发展未公 安作为深
险（集团） 2011 年 9 年 12 月 31
（含追加 开信息买卖深发展证券，不建议他人买卖 月 16 日 发展的控
股份有限公 日履行完
承诺） 股股东期
司 深发展证券，也不泄露深发展未公开信 毕
间
息，并及时、真实、准确、完整地提供中
国平安及中国平安实际控制人知悉深发展
未公开信息的知情人名单，由深发展报送
深圳证监、证券交易所备案。
六、聘任会计师事务所
报告期内本行聘请安永华明会计师事务所担任本行审计工作，本行委托安永会计师事务所负责
对本行按照国际财务报告准则编制的补充财务报告进行审计。
本行 2011 年度支付给安永华明会计师事务所的财务审计费用为人民币 759 万元，支付给安永
会计师事务所的财务审计费用为人民币 60 万元，合计人民币 819 万元。另支付第一、第三季度季
报商定程序费用共 101 万元人民币。本行不承担以上二家会计师事务所的差旅费。
安永华明会计师事务所已为本行提供服务年限为 5 年。安永会计师事务所已为本行提供服务年
限为 12 年。
七、公司、公司董事会及董事受处罚及整改情况
本行、本行董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评
和证券交易所公开谴责。
八、关联方资金占用情况
报告期本行无控股股东及其子公司以及其他关联方占用公司资金的情况。
104
九、独立董事对本行对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文的精神，作为深圳发展银行股份有限公司的
独立董事，本着公正、公平、客观的态度，对本行的对外担保情况进行了核查。我们认为，深圳发
展银行股份有限公司开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规
银行业务之一。深圳发展银行股份有限公司重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审
批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
十、发行债券情况
根据本行2008年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整公司发行混合资本债券有关条款的
议案》，并经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准，本行于2011年4月29日在银行间债
券市场成功发行了36.5亿元混合资本债券。本期债券募集资金依据适用法律和监管部门的批准用于
充实本行的资本基础，补充附属资本，提升资本充足率。
十一、其他重大事项
2011 年 8 月 17 日，本行第八届董事会第七次会议审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关
于非公开发行股票方案的议案》。根据本行与中国平安于 2011 年 8 月 17 日在深圳签署的《深圳发
展银行股份有限公司与中国平安保险（集团）股份有限公司之股份认购协议》（以下简称“认购合
同”），本行拟向中国平安非公开发行股票，发行数量不少于 892,325,997 股但不超过 1,189,767,995
股，发行价格为定价基准日前 20 个交易日本公司股票交易均价，即 16.81 元/股，募集资金金额不
超过 200 亿元。本次非公开发行方案已于 2011 年 9 月 2 日获得本行 2011 年第一次临时股东大会审
议通过。本次非公开发行方案尚需中国银监会、中国证监会等监管机构的核准。
十二、接待调研及采访等相关情况
报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、
财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：本行的
经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经营管理信息和重大事
项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行及相关信息披露义务人严格
遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。
报告期内本行接待投资者的主要情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011-01-05 深圳 实地调研 国金证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-06 深圳 实地调研 光大证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-13 深圳 实地调研 穆迪评级公司 公司经营情况和发展战略
2011-01-14 深圳 实地调研 国信证券 公司经营情况和发展战略
2011-01-20 深圳 实地调研 银河证券 公司经营情况和发展战略
105
2011-01-26 深圳 实地调研 标准普尔评级公司 公司经营情况和发展战略
现场会议、
2011-02-25 深圳 券商、基金等各类投资者 公司 2010 年度报告业绩发布
电话会议
2011-02-26 上海 投资者交流 券商、基金等各类投资者 公司 2010 年度报告业绩发布
2011-02-26 深圳 投资者交流 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2011-02-27 北京 投资者交流 华夏基金、高华证券 公司经营情况和发展战略
2011-03-09 深圳 实地调研 中环资产 公司经营情况和发展战略
2011-03-16 深圳 实地调研 中银国际 公司经营情况和发展战略
2011-03-18 深圳 实地调研 花旗金融集团 公司经营情况和发展战略
2011-03-21 深圳 实地调研 中信建投 公司经营情况和发展战略
2011-04-12 深圳 实地调研 摩根士丹利 公司经营情况和发展战略
2011-04-27 深圳 电话会议 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年一季度报告业绩发布
2011-05-03 深圳 实地调研 汇丰银行 公司经营情况和发展战略
2011-05-05 深圳 实地调研 KBW 公司经营情况和发展战略
2011-05-05 深圳 实地调研 大和证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-06 深圳 实地调研 国金证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-11 深圳 实地调研 兴业证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-11 深圳 实地调研 国信证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-12 深圳 实地调研 瑞信证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-18 深圳 实地调研 招商证券、广发证券 公司经营情况和发展战略
2011-05-26 深圳 实地调研 长江证券、华创证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-01 深圳 投资者交流 摩根大通 公司经营情况和发展战略
2011-06-09 深圳 实地调研 齐鲁证券、宏源证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-
伦敦 投资者交流 汇丰银行 公司经营情况和发展战略
13&14
2011-06-17 上海 投资者交流 中金公司 公司经营情况和发展战略
2011-06-17 贵阳 投资者交流 国泰君安证券 公司经营情况和发展战略
2011-06-23 深圳 实地调研 明富环球 公司经营情况和发展战略
2011-06-24 深圳 实地调研 摩根士丹利 公司经营情况和发展战略
2011-06-27 深圳 实地调研 巴克莱亚洲 公司经营情况和发展战略
2011-06-30 北京 投资者交流 高华证券 公司经营情况和发展战略
2011-07-04 深圳 实地调研 汇丰银行 公司经营情况和发展战略
2011-07-08 深圳 实地调研 汇丰银行等 公司经营情况和发展战略
2011-08-18 深圳 电话会议 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年中期报告业绩发布
2011-08-26 深圳 网上路演 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年中期网上路演
2011-09-19 深圳 实地调研 国金证券等 公司经营情况和发展战略
2011-09-19 深圳 实地调研 摩根士丹利等 公司经营情况和发展战略
2011-09-23 深圳 实地调研 瑞银证券 公司经营情况和发展战略
2011-09-28 深圳 实地调研 瑞穗证券 公司经营情况和发展战略
2011-10-13 深圳 实地调研 惠誉评级 公司经营情况和发展战略
2011-10-26 深圳 电话会议 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年三季度报告业绩发布
2011-11-02 深圳 电话会议 摩根士丹利 公司经营情况和发展战略
2011-11-08 深圳 实地调研 平安证券 公司经营情况和发展战略
2011-11-10 深圳 实地调研 兴业证券 公司经营情况和发展战略
2011-11-11 深圳 实地调研 三星证券 公司经营情况和发展战略
2011-11-11 深圳 电话会议 UBS 公司经营情况和发展战略
2011-11-15 深圳 实地调研 穆迪评级 公司经营情况和发展战略
2011-11-15 深圳 实地调研 海通证券 公司经营情况和发展战略
2011-11-22 深圳 实地调研 高盛高华证券 公司经营情况和发展战略
106
2011-11-22 深圳 实地调研 美银美林 公司经营情况和发展战略
2011-11-25 上海 投资者交流 国泰君安 公司经营情况和发展战略
2011-11-25 深圳 投资者交流 平安证券 公司经营情况和发展战略
2011-11-30 深圳 投资者交流 华泰联合 公司经营情况和发展战略
2011-12-08 深圳 实地调研 穆迪评级 公司经营情况和发展战略
2011-12-01 上海 投资者交流 国金证券 公司经营情况和发展战略
2011-12-15 深圳 投资者交流 安信证券 公司经营情况和发展战略
2011-12-15 重庆 券商策略会 国信证券 公司经营情况和发展战略
2011-12-22 深圳 实地调研 高盛高华证券 公司经营情况和发展战略
2011-12-22 深圳 实地调研 摩根大通 公司经营情况和发展战略
2011-12-28 深圳 实地调研 华泰联合证券 公司经营情况和发展战略
十三、信息披露索引
事项 刊登日期 刊登媒体
《证券时报》、《中国证券报》、
董事会决议公告、监事会决议公告、2010 年年度报告摘要 2011-2-25 《上海证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2011 年第一季度业绩预告 2011-4-14 同上
董事会决议公告、监事会决议公告、2011 年第一季度报
告、关于召开 2010 年年度股东大会的通知、独立董事提
2011-4-27 同上
名人声明-陈瑛明、独立董事提名人声明-刘雪樵、独立董
事提名人声明-马林
《证券时报》、《中国证券报》、
关于混合资本债券发行完毕的公告 2011-5-4 《上海证券报》、《证券日报》和巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于中国证监会并购重组审核委员会审核公司重大资产重
2011-5-9 同上
组的停牌公告
关于重大资产重组交易获得中国证监会并购重组审核委员
2011-5-13 同上
会审核有条件通过的公告
董事会决议公告、2010 年年度股东大会决议公告 2011-5-26 同上
董事会决议公告 2011-6-8 同上
关于重大资产重组事项获得中国证监会核准的公告 2011-6-29 同上
关于发行股份购买资产暨关联交易报告书修订说明的公告 2011-6-30 同上
董事会决议公告 2011-7-2 同上
2011 年中期业绩预告 2011-7-13 同上
关于重大资产重组实施完成的公告、关于发行股份购买资
2011-7-29 同上
产暨关联交易之相关承诺的公告
新增股份变动报告暨上市公告书、新增股份变动报告暨上
2011-8-4 同上
市公告书（摘要）
关于筹划重大事项临时停牌的公告 2011-8-17 同上
董事会决议公告、监事会决议公告、关于变更募集资金专
用账户的公告、关于签署募集资金专户存储监管协议的公
告、2011 年半年度报告摘要、关于会计政策变更及追溯调
2011-8-18 同上
整事项的公告、非公开发行股票预案、关于非公开发行股
票的关联交易公告、关于召开 2011 年第一次临时股东大
会的通知
关于举行网上投资者交流会的公告 2011-8-25 同上
关于召开 2011 年第一次临时股东大会的提示性公告 2011-8-26 同上
2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011-9-3 同上
2011 年前三季度业绩预告 2011-10-15 同上
董事会决议公告、监事会决议公告、2011 年第三季度报告 2011-10-26 同上
董事会决议公告、关于召开 2011 年第二次临时股东大会
2011-11-19 同上
的通知
2011 年第二次临时股东大会决议公告 2011-12-7 同上
董事会决议公告 2011-12-22 同上
107
第十二节 财务报告
一、 法定财务报告
审计报告
安永华明（2012）审字第60438538_H01号
深圳发展银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳发展银行股份有限公司的财务报表，包括2011年12月31日的合并及公司的资
产负债表，2011年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深圳发展银行股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳发展银行
股份有限公司2011年12月31日的合并及公司的财务状况以及2011年度的合并及公司的经营成果和现金流
量。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东
中国北京 中国注册会计师 昌华
2012年3月8日
108
深圳发展银行股份有限公司
合并资产负债表
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
资产：
现金及存放中央银行款项 1 160,635,236 76,586,858
贵金属 - 2
存放同业款项 2 39,884,342 8,523,729
拆出资金 3 8,446,567 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 2,607,902 -
衍生金融资产 5 810,577 371,734
买入返售金融资产 6 34,303,887 98,263,433
应收账款 7 170,589,011 13,727,415
应收利息 8 7,274,189 2,121,487
发放贷款和垫款 9 610,075,336 400,966,075
可供出售金融资产 10 78,383,526 31,534,183
持有至到期投资 11 107,683,080 61,379,837
应收款项类投资 12 13,732,100 18,502,100
长期股权投资 13 539,294 404,390
投资性房地产 14 262,791 214,571
固定资产 15 3,524,265 2,392,293
无形资产 16 5,989,731 191,580
商誉 17 7,568,304 -
递延所得税资产 18 2,889,762 1,954,568
其他资产 19 2,977,044 1,596,833
资产总计 1,258,176,944 727,207,076
109
深圳发展银行股份有限公司
合并资产负债表（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
负债：
向中央银行借款 1,130,876 2,237,675
同业及其他金融机构存放款项 21 155,409,777 82,370,060
拆入资金 22 25,279,349 6,200,174
衍生金融负债 5 732,418 311,805
卖出回购金融资产款项 23 39,197,371 17,588,672
吸收存款 24 850,845,147 562,912,342
应付职工薪酬 25 3,600,345 1,878,603
应交税费 26 2,535,814 1,125,121
应付账款 27 70,560,734 5,120,818
应付利息 28 9,913,661 3,920,073
应付债券 29 16,054,486 9,469,488
预计负债 30 112,246 3,047
递延所得税负债 18 1,351,062 15,425
其他负债 31 6,073,074 856,238
负债合计 1,182,796,360 694,009,541
股东权益：
股本 32 5,123,350 3,485,014
资本公积 33 41,537,746 13,341,411
盈余公积 34 2,830,459 1,912,339
一般风险准备 35 7,954,903 5,977,782
未分配利润 36 15,864,379 8,480,989
归属于母公司股东的权益 73,310,837 33,197,535
少数股东权益 2,069,747 -
股东权益合计 75,380,584 33,197,535
负债及股东权益总计 1,258,176,944 727,207,076
财务报表由以下人士签署：
法定代表人 肖遂宁 行长 理查德杰克逊 首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚
公司盖章
110
深圳发展银行股份有限公司
合并利润表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
一、 营业收入
利息收入 37 52,330,697 26,251,790
利息支出 37 (27,040,923) (10,422,598)
利息净收入 37 25,289,774 15,829,192
手续费及佣金收入 38 4,129,600 1,836,376
手续费及佣金支出 38 (464,931) (251,234)
手续费及佣金净收入 38 3,664,669 1,585,142
投资收益 39 284,753 228,525
其中：对联营企业的投资收益 45,000 60,824
金融工具公允价值变动损益 40 6,005 (19,071)
汇兑损益 41 264,977 213,921
其他业务收入 42 132,883 134,064
营业收入合计 29,643,061 17,971,773
二、 营业支出
营业税金及附加 43 (2,506,344) (1,324,595)
业务及管理费 44 (11,855,442) (7,359,114)
营业支出合计 (14,361,786) (8,683,709)
三、 资产减值损失前营业利润 15,281,275 9,288,064
资产减值损失 45 (2,148,574) (1,488,116)
四、 营业利润 13,132,701 7,799,948
加：营业外收入 174,416 165,320
减：营业外支出 (49,628) (16,854)
五、 利润总额 13,257,489 7,948,414
减：所得税费用 46 (2,866,998) (1,701,877)
六、 净利润 10,390,491 6,246,537
归属于母公司股东净利润 10,278,631 6,246,537
少数股东净利润 111,860 -
七、 每股收益
基本每股收益（人民币元） 47 2.47 1.90
稀释每股收益（人民币元） 47 2.47 1.90
八、 其他综合收益 48 450,562 (162,479)
九、 综合收益总额 10,841,053 6,084,058
归属于母公司股东综合收益总额 10,721,543 6,084,058
归属于少数股东综合收益总额 119,510 -
111
深圳发展银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东的权益
其中：可供
出售金融资 其中：自用房
产累计公允 地产转投资性 一般 少数股东
2011 附注四 股本 资本公积 价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 权益 股东权益合计
一、 2011年1月1日余额 3,485,014 13,396,943 (132,761) 55,532 1,912,339 5,977,782 8,740,798 33,512,876 - 33,512,876
加：会计政策变更(附注二、
38) - (55,532) - (55,532) - - (259,809) (315,341) - (315,341)
二、 2011年1月1日余额(已重述) 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535 - 33,197,535
三、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 10,278,631 10,278,631 111,860 10,390,491
(二) 其他综合收益 48 - 442,912 336,912 - - - - 442,912 7,650 450,562
上述（一）和（二）小计 - 442,912 336,912 - - - 10,278,631 10,721,543 119,510 10,841,053
(三) 股东投入资本 1,638,336 27,753,423 - - - - - 29,391,759 - 29,391,759
(四) 新增子公司 - - - - - - - - 1,950,237 1,950,237
(五) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 918,120 - (918,120) - - -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,977,121 (1,977,121) - - -
四、 2011年12月31日余额 5,123,350 41,537,746 204,151 - 2,830,459 7,954,903 15,864,379 73,310,837 2,069,747 75,380,584
112
深圳发展银行股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2010年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供 其中：自用
出售金融 房地产
资产累计 转投资性 一般
2010(已重述) 附注四 股本 资本公积 公允价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2010年1月1日余额 3,105,434 7,017,072 20,499 41,030 1,283,957 4,676,276 4,386,870 20,469,609
加：会计政策变更(附注二、38) - (41,030) - (41,030) - - (222,530) (263,560)
二、 2010年1月1日余额 3,105,434 6,976,042 20,499 - 1,283,957 4,676,276 4,164,340 20,206,049
三、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 6,246,537 6,246,537
(二) 其他综合收益 48 - (162,479) (153,260) - - - - (162,479)
上述（一）和（二）小计 - (162,479) (153,260) - - - 6,246,537 6,084,058
(三) 股东投入资本 379,580 6,527,848 - - - - - 6,907,428
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 628,382 - (628,382) -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,301,506 (1,301,506) -
四、 2010年12月31日余额 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535
113
深圳发展银行股份有限公司
合并现金流量表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2011 2010
一、 经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额 - 2,218,199
吸收存款和同业存放款项净增加额 126,046,578 116,507,521
拆出资金净减少额 1,484,214 -
拆入资金净增加额 16,120,877 -
应付账款净增加额 65,317,961 4,269,937
买入返售款项净减少额 45,457,534 -
卖出回购款项净增加额 - 3,701,753
收取利息、手续费及佣金的现金 40,511,111 21,206,937
收到其他与经营活动有关的现金 50 4,334,376 3,369,087
经营活动现金流入小计 299,272,651 151,273,434
向中央银行借款净减少额 1,358,004 -
发放贷款和垫款净增加额 67,003,852 46,575,944
存放中央银行及同业款项净增加额 46,446,640 18,764,827
拆入资金净减少额 - 1,369,944
拆出资金净增加额 - 974,193
应收账款净增加额 156,927,782 8,945,254
买入返售款项净增加额 - 33,937,324
卖出回购款项净减少额 2,827,719 -
支付利息、手续费及佣金的现金 22,663,033 8,579,821
支付给职工及为职工支付的现金 5,287,265 3,747,634
支付的各项税费 5,115,777 2,885,964
支付其他与经营活动有关的现金 51 6,081,952 3,446,806
经营活动现金流出小计 313,712,024 129,227,711
经营活动产生的现金流量净额 (14,439,373) 22,045,723
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 198,003,471 110,133,550
取得投资收益收到的现金 6,590,988 3,275,000
取得子公司的现金及现金等价物 31,358,185 -
处置固定资产收回的现金 10,030 9,954
投资活动现金流入小计 235,962,674 113,418,504
投资支付的现金 226,275,601 127,241,139
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固定资产改良支
出支付的现金 849,801 837,901
投资活动现金流出小计 227,125,402 128,079,040
投资活动产生的现金流量净额 8,837,272 (14,660,536)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行股票收到的现金 2,690,052 6,931,130
发行债券收到的现金 3,650,000 -
筹资活动现金流入小计 6,340,052 6,931,130
偿付债券利息支付的现金 561,900 548,862
发行股票支付的现金 - 23,702
分配股利及利润支付的现金 295 -
筹资活动现金流出小计 562,195 572,564
筹资活动产生的现金流量净额 5,777,857 6,358,566
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (417,197) (299,428)
五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 (241,441) 13,444,325
加：年初现金及现金等价物余额 68,147,808 54,703,483
六、 年末现金及现金等价物余额 49 67,906,367 68,147,808
114
深圳发展银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
补充资料 附注四 2011 2010
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,390,491 6,246,537
资产减值损失 2,148,574 1,488,116
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (77,791) (68,905)
固定资产折旧 457,021 321,313
投资性房地产折旧 10,578 13,433
无形资产摊销 286,890 52,458
长期待摊费用摊销 165,949 117,783
处置固定资产的收益 (2,468) (602)
金融工具公允价值变动损益 (21,138) 19,071
债券投资利息收入及投资收益 (6,190,693) (3,243,965)
递延所得税资产的（增加） (768,970) (329,069)
递延所得税负债的增加/（减少） 26,299 (3,255)
应付债券利息支出 836,642 555,945
经营性应收项目的增加 (235,443,537) (109,852,309)
经营性应付项目的增加 213,713,502 126,727,703
预计负债的计提 29,278 1,469
经营活动产生的现金流量净额 (14,439,373) 22,045,723
2、 现金及现金等价物净增加/（减少）情况：
现金的年末余额 49 2,235,565 836,549
减：现金的年初余额 836,549 779,169
加：现金等价物的年末余额 49 65,670,802 67,311,259
减：现金等价物的年初余额 67,311,259 53,924,314
现金及现金等价物净增加/（减少）额 (241,441) 13,444,325
115
深圳发展银行股份有限公司
公司资产负债表
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
资产：
现金及存放中央银行款项 1 119,945,894 76,586,858
贵金属 - 2
存放同业款项 2 15,346,333 8,523,729
拆出资金 3 6,017,091 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 2,512,660 -
衍生金融资产 5 786,739 371,734
买入返售金融资产 6 28,916,930 98,263,433
应收账款 7 166,620,120 13,727,415
应收利息 8 5,563,972 2,121,487
发放贷款和垫款 9 460,982,960 400,966,075
可供出售金融资产 10 48,292,746 31,534,183
持有至到期投资 11 83,640,331 61,379,837
应收款项类投资 附注四、12 13,732,100 18,502,100
长期股权投资 12 27,216,181 404,390
投资性房地产 212,523 214,571
固定资产 2,563,163 2,392,293
无形资产 261,016 191,580
递延所得税资产 2,606,163 1,954,568
其他资产 2,583,553 1,596,833
资产总计 987,800,475 727,207,076
116
深圳发展银行股份有限公司
公司资产负债表（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
负债：
向中央银行借款 861,233 2,237,675
同业及其他金融机构存放款项 13 125,309,018 82,370,060
拆入资金 14 24,470,000 6,200,174
衍生金融负债 5 715,472 311,805
卖出回购金融资产款项 15 27,707,200 17,588,672
吸收存款 16 640,585,112 562,912,342
应付职工薪酬 2,972,260 1,878,603
应交税费 2,085,106 1,125,121
应付账款 17 67,258,052 5,120,818
应付利息 7,769,337 3,920,073
应付债券 13,130,234 9,469,488
预计负债 22,020 3,047
递延所得税负债 65,737 15,425
其他负债 2,711,340 856,238
负债合计 915,662,121 694,009,541
股东权益：
股本 附注四、32 5,123,350 3,485,014
资本公积 41,462,697 13,341,411
盈余公积 附注四、34 2,830,459 1,912,339
一般风险准备 附注四、35 7,954,903 5,977,782
未分配利润 14,766,945 8,480,989
股东权益合计 72,138,354 33,197,535
负债及股东权益总计 987,800,475 727,207,076
财务报表由以下人士签署：
法定代表人 肖遂宁 行长 理查德杰克逊 首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚
公司盖章
117
深圳发展银行股份有限公司
公司利润表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2011 2010
（已重述）
一、 营业收入
利息收入 18 44,502,034 26,251,790
利息支出 18 (22,973,948) (10,422,598)
利息净收入 18 21,528,086 15,829,192
手续费及佣金收入 19 3,083,836 1,836,376
手续费及佣金支出 19 (352,939) (251,234)
手续费及佣金净收入 19 2,730,897 1,585,142
投资收益 20 282,382 228,525
其中：对联营企业的投资收益 45,000 60,824
金融工具公允价值变动损益 7,908 (19,071)
汇兑损益 245,569 213,921
其他业务收入 128,325 134,064
营业收入合计 24,923,167 17,971,773
二、 营业支出
营业税金及附加 (2,143,854) (1,324,595)
业务及管理费 21 (9,398,943) (7,359,114)
营业支出合计 (11,542,797) (8,683,709)
三、 资产减值损失前营业利润 13,380,370 9,288,064
资产减值损失 22 (1,810,696) (1,488,116)
四、 营业利润 11,569,674 7,799,948
加：营业外收入 159,400 165,320
减：营业外支出 (32,855) (16,854)
五、 利润总额 11,696,219 7,948,414
减：所得税费用 (2,515,022) (1,701,877)
六、 净利润 9,181,197 6,246,537
七、 其他综合收益 367,863 (162,479)
八、 综合收益总额 9,549,060 6,084,058
118
深圳发展银行股份有限公司
公司股东权益变动表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供出售 其中：自用
金融资产累计 房地产转投资性 一般
附注四 股本 资本公积 公允价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
2011
一、 2011年1月1日余额 3,485,014 13,396,943 (132,761) 55,532 1,912,339 5,977,782 8,740,798 33,512,876
加：会计政策变更(附注二、38) - (55,532) - (55,532) - - (259,809) (315,341)
二、 2011年1月1日余额（已重述） 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535
三、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 9,181,197 9,181,197
(二) 其他综合收益 - 367,863 261,863 - - - - 367,863
上述（一）和（二）小计 - 367,863 261,863 - - - 9,181,197 9,549,060
(三)股东投入资本 1,638,336 27,753,423 - - - - - 29,391,759
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 918,120 - (918,120) -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,977,121 (1,977,121) -
四、 2011年12月31日余额 5,123,350 41,462,697 129,102 - 2,830,459 7,954,903 14,766,945 72,138,354
119
深圳发展银行股份有限公司
公司股东权益变动表（续）
2010年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供出售 其中：自用房地
金融资产累计 产转投资性 一般
附注四 股本 资本公积 公允价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
2010（已重述）
一、 2010年1月1日余额 3,105,434 7,017,072 20,499 41,030 1,283,957 4,676,276 4,386,870 20,469,609
加：会计政策变更(附注二、38) - (41,030) - (41,030) - - (222,530) (263,560)
二、 2010年1月1日余额 3,105,434 6,976,042 20,499 - 1,283,957 4,676,276 4,164,340 20,206,049
三、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 6,246,537 6,246,537
(二) 其他综合收益 48 - (162,479) (153,260) - - - - (162,479)
上述（一）和（二）小计 - (162,479) (153,260) - - - 6,246,537 6,084,058
(三)股东投入资本 379,580 6,527,848 - - - - - 6,907,428
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 628,382 - (628,382) -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,301,506 (1,301,506) -
四、 2010年12月31日余额 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535
120
深圳发展银行股份有限公司
公司现金流量表
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2011 2010
一、 经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额 - 2,218,199
吸收存款和同业存放款项净增加额 120,634,835 116,507,521
拆出资金净减少额 1,544,214 -
拆入资金净增加额 18,269,826 -
应付账款净增加额 62,242,700 4,269,937
买入返售款项净减少额 31,457,218 -
卖出回购款项净增加额 9,895,226 3,701,753
收取利息、手续费及佣金的现金 33,070,942 21,206,937
收到其他与经营活动有关的现金 2,628,204 3,369,087
经营活动现金流入小计 279,743,165 151,273,434
向中央银行借款净减少额 1,412,947 -
发放贷款和垫款净增加额 60,678,024 46,575,944
存放中央银行及同业款项净增加额 37,662,051 18,764,827
拆入资金净减少额 - 1,369,944
拆出资金净增加额 - 974,193
应收账款净增加额 153,186,310 8,945,254
买入返售款项净增加额 - 33,937,324
支付利息、手续费及佣金的现金 18,722,935 8,579,821
支付给职工及为职工支付的现金 4,432,998 3,747,634
支付的各项税费 4,458,492 2,885,964
支付其他与经营活动有关的现金 5,503,560 3,446,806
经营活动现金流出小计 286,057,317 129,227,711
经营活动产生的现金流量净额 (6,314,152) 22,045,723
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 188,778,597 110,133,550
取得投资收益收到的现金 5,591,793 3,275,000
处置固定资产收回的现金 4,848 9,954
投资活动现金流入小计 194,375,238 113,418,504
投资支付的现金 224,315,673 127,241,139
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固定资产改良支出支付的
现金 633,260 837,901
投资活动现金流出小计 224,948,933 128,079,040
投资活动产生的现金流量净额 (30,573,695) (14,660,536)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行股票收到的现金 2,690,052 6,931,130
发行债券收到的现金 3,650,000 -
筹资活动现金流入小计 6,340,052 6,931,130
偿付债券利息支付的现金 561,900 548,862
发行股票支付的现金 - 23,702
筹资活动现金流出小计 561,900 572,564
筹资活动产生的现金流量净额 5,778,152 6,358,566
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (366,384) (299,428)
五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 (31,476,079) 13,444,325
加：年初现金及现金等价物余额 68,147,808 54,703,483
六、 年末现金及现金等价物余额 36,671,729 68,147,808
121
深圳发展银行股份有限公司
公司现金流量表（续）
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
补充资料 2011 2010
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,181,197 6,246,537
资产减值损失 1,810,696 1,488,116
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (75,050) (68,905)
固定资产折旧 365,048 321,313
投资性房地产折旧 9,165 13,433
无形资产摊销 71,900 52,458
长期待摊费用摊销 130,893 117,783
处置固定资产的损失/（收益） 1,853 (602)
金融工具公允价值变动损益 (27,276) 19,071
债券投资利息收入及投资收益 (4,954,173) (3,243,965)
递延所得税资产的（增加） (694,160) (329,069)
递延所得税负债的增加/（减少） 7,278 (3,255)
应付债券利息支出 756,661 555,945
经营性应收项目的增加 (230,301,681) (109,852,309)
经营性应付项目的增加 217,383,485 126,727,703
预计负债的计提 20,012 1,469
经营活动产生的现金流量净额 (6,314,152) 22,045,723
2、 现金及现金等价物净增加/（减少）情况：
现金的年末余额 1,320,700 836,549
减：现金的年初余额 836,549 779,169
加：现金等价物的年末余额 35,351,029 67,311,259
减：现金等价物的年初余额 67,311,259 53,924,314
现金及现金等价物净增加/（减少）额 (31,476,079) 13,444,325
122
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一、 公司的基本情况
深圳发展银行股份有限公司（“本公司”）系在对中华人民共和国深圳经济特区内原6家农村
信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认购的形式首
次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日正式设立。1991年4月3日，本公司在深圳
证券交易所上市，股票代码为000001。
本 公 司 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 领 有 00000028 号 金 融 许 可 证 ， 机 构 编 码 为
B0014H144030001。经深圳市工商行政管理局核准领有注册号为440301103098545号的企业法人
营业执照。
根据本公司2010年9月30日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保险（集团）股份有限公司发行股份
购买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022号）书面核准，本公司向中国平安保险（集团）股
份有限公司（以下简称“中国平安”）非公开发行1,638,336,654股股份购买其持有的平安银
行股份有限公司（以下简称“平安银行”）7,825,181,106股股份（约占平安银行总股本的
90.75%）并向其募集269,005.23万元人民币（以下简称“本次重大资产重组”）。本次重大资
产重组相关的股权转让，资金交付及股票发行手续已经在2011年7月全部完成。本次重大资产
重组完成以后，中国平安及中国平安控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司合计持有本公
司52.38%的股份，成为本公司的控股股东，平安银行成为本公司的控股子公司。
本公司及所属子公司（以下统称“本集团”）的经营范围为经批准的商业银行业务。
本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号。总部设在深圳，本公司
在中华人民共和国境内经营。
本财务报表业经本公司董事会于2012年3月8日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006年2月颁布的《企业会计
准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称
“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司于2011年12月31日
的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。
3. 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
123
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
4. 记账本位币
本集团的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，本财务报
表均以人民币千元为单位列示。
5. 记账基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
/负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、衍生金融工具、可供
出售金融资产及以现金结算的股份支付等以公允价值计量外，其余均以历史成本为计价原则。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6. 企业合并和商誉
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为
同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
合并方通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积，不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参
与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在
购买日的公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益
性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或
发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
124
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
7. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2011年12月31日止
的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之
间所有交易产生的已实现损益、未实现损益、余额及股利均已于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调
整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期
初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
8. 外币折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资
产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入
利润表的“汇兑损益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公
允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益差额
计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。
9. 买入返售及卖出回购交易
根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等
资产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款项”。售价与回购价之差额在协
议期间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。
相反，购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。买入该
等资产之成本，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入与返售价格之差额在协议
期间内按实际利率法确认，计入利息收入项内。
10. 金融资产
本集团将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资；贷款及应收款类金融资产和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公
允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入
当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
10. 金融资产（续）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时
就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资
产是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；2）属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的收益均计入当期损益。
其中，公允价值变动均计入“金融工具公允价值变动损益”，根据合同条款赚取的利息计入利
息收入。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产或金融负债：
(i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或
该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告。
(iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量
没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生性金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。如果本集团将尚未到
期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该
类投资在出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资
产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投
资。但是，下列情况除外：
(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），以至
于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有显著影响；
(ii) 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后，将剩余
部分出售或重分类；或
(iii) 出售或重分类是由于本集团无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项
所引起。
126
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
10. 金融资产（续）
贷款及应收款项
贷款及应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对
于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊
销产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款及应收款项主要包括客户贷款及垫款、应收款项
和票据贴现。
贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项。贴现以票面价值扣除未实现
贴现利息收入计量，贴现利息收入按实际利率法确认。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资
产类别以外的金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产
持有期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。可供出售金融资产的公允价值变动形
成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入“其他综合
收益”，在该金融资产终止确认时，累计利得或损失转入当期利润表的“投资收益”。
11. 金融资产的减值
本集团在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现
减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影
响的，且本集团能对该影响做出可靠计量的事项。资产减值的客观证据包括下列各项：借款人
或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶
化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本集团对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其
他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证
据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资
产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行
单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资
产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。本集团会对作为参考的历史损失经
验根据当前情况进行修正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影
响的因素，以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本集团
会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
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11. 金融资产的减值（续）
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
可供出售金融资产
如果可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，当
予以转出，计入利润表的“资产减值损失”项目中。该转出的累计损失，为该资产的初始取得
成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的
减值损失。当可供出售的权益工具投资的公允价值出现重大地或持续地下跌至低于成本的情
况，或存在客观减值迹象，应计提减值损失。对“重大地”和“持续地”的定义需要主观判
断。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
12. 金融负债
本集团持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合
同、存款及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始
确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。所有公允价值的变
动均计入“金融工具公允价值变动损益”。根据合同条款发生的利息计入利息支出。
财务担保合同
本集团主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。财务担保合同按收取的担保费作为公允
价值进行初始确认，列入“其他负债”。收取担保费在合约期内分摊入账，计入手续费及佣金
收入。随后按照合同的初始公允价值减累计摊销金额和本集团预计由于履行担保责任所需计提
的准备金孰高进行后续计量。增加的财务担保负债计入当期损益。
其他金融负债
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同外的存款以及其他金融负
债均采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
13. 金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，将被终止确认：
(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(ii) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
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13. 金融工具的确认和终止确认（续）
金融资产转移
本集团的金融资产转移，包括下列两种情形：
(i) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；或
(ii) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金
流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本集团
发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收
利息的，视同满足本条件。
根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款
方支付现金流量的保证。
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本集团无权将该现金流量进行
再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金
或现金等价物投资的除外。本集团按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益
按照合同约定支付给最终收款方。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被
同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部
被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损
益。
14. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并
非以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，
作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当
期损益。
某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合
运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。
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15. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控
制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通
过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成
本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本，合并成本包括购买
方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长
期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得
的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为
初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投
资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允
的除外。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政
策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及
会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
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15. 长期股权投资（续）
对子公司、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、21。在
活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提
方法，详见附注二、11。
16. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房
地产主要是已出租的建筑物及相应的土地使用权。投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可
能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时予以确认。
投资性房地产按成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产的折旧采用
年限平均法计提。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
17. 固定资产及累计折旧
(i) 固定资产确认
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时才能予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被
替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
(ii) 固定资产计价及折旧
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产按历史成本减累计折旧
及减值准备列示。历史成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态
前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
固定资产折旧采用年限平均法计算，本集团根据固定资产的性质和使用情况，合理确定
固定资产的使用寿命和预计净残值。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物
其中：房产 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
其中：自有房产改良工程支出 5或10年 - 20.0%或10.0%
运输工具 5-8年 3%-5% 11.8%-19.4%
办公设备 3-10年 1%-5% 9.5%-33.0%
本集团在每个资产负债表日均对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，必要时进行调整。
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18. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费
用。在建工程不计提折旧。
在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的固定资产、无形资产或长期待摊费用。
19. 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，
即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限
确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。
使用寿命 年折旧率
软件及其他 3-5年 20%-33%
核心存款 20年 5%
本集团在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与
以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本集团在每个资产负债表日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据
表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括租赁
费和租入固定资产改良支出等。
租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。其他长
期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入
当期损益。
21. 资产减值
本集团对除金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长
期股权投资、抵债资产外的资产减值，按以下方法确定：
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21. 资产减值（续）
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，
也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额。
当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大
于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其
账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组
或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22. 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的
差额计入当期损益。于资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值
高于可变现净值的，计提抵债资产跌价准备，计入利润表的“资产减值损失”。
23. 收入及支出的确认
收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额能够可靠地计量时，按
以下基准确认：
利息收入和利息支出
对于以摊余成本计量的及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或
利息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来
现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同
条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，按照计量减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率继续确认利息收入。
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23. 收入及支出的确认（续）
手续费及佣金收入
本集团通过特定向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i) 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其
他管理咨询费。
(ii) 通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和
佣金于相关交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的
条款后才确认收入。
本集团授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积
分失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收
入。
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综
合收益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收
益计入当期损益。
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税
法规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或
返还的所得税金额计量。
递延所得税
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为
资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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24. 所得税（续）
递延所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(ii) 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递
延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债日预期收回资产或清偿负债方式
的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产。在很可能获得足够的应纳税所得额
时，可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳
税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列
示。
25. 职工薪酬
短期员工福利
工资与奖金、社会保障福利及其它短期员工福利会于本集团员工提供服务的期间计提。
定额缴费计划
根据中国法律的规定，本集团必须向各地方政府管理的社会基本养老保险缴费，于费用发生时
计入当期损益。此外，本集团亦参加保险公司管理的定额缴费退休保险计划，退休保险费用由
本集团承担，在发生时计入当期损益。
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25. 职工薪酬（续）
退休福利计划
本集团的境内特定员工，退休后可享有退休福利计划。这些福利为不注入资金的福利，其提供
成本采用预期累积福利单位法进行精算评估确定。精算损益在发生时计入当期损益。
股份支付
指本集团为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。
以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时考
虑所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关
负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，本集团对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
26. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的货币性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短（一般从购买日起三个月内到期）
的投资，存放中央银行的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款
项、拆出资金及买入返售金融资产。
27. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制，构成关联方。
28. 受托业务
本集团以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，该委托活动所产生的资产与该资
产偿还客户的保证未包括在本报表。
本集团代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本集团以代理人身份按照提供资金的委
托人的指令发放委托贷款给借款人。本集团与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回
收贷款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第
三方贷款人决定。本集团对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间
内平均确认收入。委托贷款的损失风险由第三方贷款人承担。
29. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租
赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
29. 租赁（续）
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
30. 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不
发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利
益流出或该义务的金额不能可靠计量。
31. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债。企业合并中的
或有对价及承担的或有负债除外：
(i) 该义务是本集团承担的现时义务；
(ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(iii) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对
该账面价值进行调整。
32. 交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即本集团有义务购买或出售资产
的日期确认交易。按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯
例确定的时限内进行。
33. 抵销
在本集团拥有合法权利与同一交易对手抵销相对应的金额，且交易双方准备以净额的方式结
算时，金融资产及金融负债才会被相互抵销。
34. 股利
股利在本公司股东批准后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自宣告发放并且本公司
不能随意更改时从权益中扣除。年末股利的分配方案在资产负债日以后决议通过的，作为资
产负债表日后事项予以披露。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
35. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法
院的裁定作出让步的事项。
作为债权人
以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非现
金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计
入当期损益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间
的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件
后债权的公允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方式的组合的，依次以收到的现
金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再
按照修改其他债务条件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。
36. 重大会计判断和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债
的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可
能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
(i) 持有至到期的投资的分类认定
持有至到期的投资指本集团有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回
收金额及固定到期日的非衍生金融资产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分
类为持有至到期的投资。如本集团错误判断持有至到期的意向及能力或本集团于到期
前将持有至到期的投资的相当金额出售或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资
将会被重新分类为可供出售金融资产。
(ii) 贷款和垫款的减值损失
本集团定期判断是否有任何客观证据表明贷款和垫款发生了减值损失。如有，本集团
将估算减值损失的金额。减值损失金额为贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的
现值之间的差额。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证据表明贷款和垫款已
发生减值损失作出重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
(iii) 所得税
本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本集团根据中国
税收法规，谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产
只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些
交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所
得税资产的可能性作出重大的估计。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
36. 重大会计判断和会计估计（续）
(iv) 金融工具的公允价值
对于不存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括：使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质
相同的其他金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的
情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身
和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化
会对金融工具的公允价值产生影响。
(v) 可供出售金融资产及持有至到期投资减值
在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本集
团会定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下
降，或分析被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融
资现金流等。这些在很大程度上依赖于管理层的判断，并且影响减值损失的金额。
(vi) 商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦
需进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组
合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
37. 税项
本集团适用的主要税项及有关税率列示如下：
税种 计税依据 税率
营业税 营业收入（不含金融企业往来利息收入） 5%
城市建设维护税 应纳营业税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 24%、25%
38. 会计政策和会计估计变更
本公司原对投资性房地产选用公允价值模式进行后续计量，本次重大资产重组后，平安集团成
为本公司的控股股东，平安集团对投资性房地产选用成本模式进行后续计量。本公司自2011年
7月1日起变更投资性房地产会计政策，由公允价值模式改变为成本模式进行后续计量，并对财
务报表进行追溯调整，该会计政策变更对本公司财务报表的影响不重大。
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38. 会计政策和会计估计变更（续）
上述会计政策变更引起的追溯调整对2011年度和2010年度财务报表的主要影响如下：
本集团
2011
会计政策变更前 会计政策变更后
年初余额/本年发生额 会计政策变更 年初余额/本年发生额
投资性房地产 539,805 (325,234) 214,571
固定资产 2,470,051 (77,758) 2,392,293
递延所得税负债 103,076 (87,651) 15,425
资本公积 13,396,943 (55,532) 13,341,411
未分配利润 8,740,798 (259,809) 8,480,989
本年净利润 10,398,452 (7,961) 10,390,491
基本每股收益 2.47 2.47
2010
会计政策变更前 会计政策变更后
年初余额/本年发生额 会计政策变更 年初余额/本年发生额
投资性房地产 523,846 (287,311) 236,535
固定资产 1,714,461 (45,988) 1,668,473
递延所得税负债 94,525 (69,739) 24,786
资本公积 7,017,072 (41,030) 6,976,042
未分配利润 4,386,870 (222,530) 4,164,340
本年净利润 6,283,816 (37,279) 6,246,537
基本每股收益 1．91 1．90
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
38. 会计政策和会计估计变更（续）
本公司
2011
会计政策变更前 会计政策变更后
年初余额/本年发生额 会计政策变更 年初余额/本年发生额
投资性房地产 539,805 (325,234) 214,571
固定资产 2,470,051 (77,758) 2,392,293
递延所得税负债 103,076 (87,651) 15,425
资本公积 13,396,943 (55,532) 13,341,411
未分配利润 8,740,798 (259,809) 8,480,989
本年净利润 9,188,385 (7,188) 9,181,197
2010
会计政策变更前 会计政策变更后
年初余额/本年发生额 会计政策变更 年初余额/本年发生额
投资性房地产 523,846 (287,311) 236,535
固定资产 1,714,461 (45,988) 1,668,473
递延所得税负债 94,525 (69,739) 24,786
资本公积 7,017,072 (41,030) 6,976,042
未分配利润 4,386,870 (222,530) 4,164,340
本年净利润 6,283,816 (37,279) 6,246,537
三、 合并财务报表的合并范围
1． 子公司情况
本公司已纳入合并范围的子公司情况如下：
股权 表决权 注册 本行 法人 业务 组织机构
比例 比例 资本 投资额 注册地 代表 性质 代码
非同一控制下企业合并取得的子公司
平安银行 90.75% 90.75% 人民币86亿 人民币78亿 深圳 孙建一 银行业 19236558-0
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三、 合并财务报表的合并范围（续）
2. 本年度发生的非同一控制下企业合并新增的子公司
本年内，本公司以非公开发行1,638,336,654股股份的方式向中国平安购买了其持有的平安银
行7,825,181,106股股份（约占平安银行总股本的90.75%）并向其募集269,005.23万元人民
币。截至2011年7月18日，本次重大资产重组所指本公司发行股份所购买的资产均已完成资产
过户和交付，合并购买日为2011年7月18日。本公司预期通过本次重大资产重组获得来自中国
平安的战略资源支持，从而充分发挥本公司与平安银行及中国平安的协同效应。
平安银行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2011-7-18 2011-7-18
公允价值（注3） 账面价值
现金及存放中央银行款项 40,238,663 40,238,663
存拆放同业及其他金融机构款项 23,397,082 23,397,082
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及
衍生金融资产 14,799,502 14,799,502
发放贷款和垫款 144,414,068 144,414,068
贷款减值准备 (1,314,957) (1,314,957)
可供出售金融资产 36,857,715 36,857,715
持有至到期投资 24,280,555 24,909,081
无形资产 5,873,969 140,137
其他资产 3,423,187 2,952,699
吸收存款 (209,320,073) (209,320,073)
同业及其他金融机构存拆放款项 (52,955,203) (52,955,203)
其他负债 (8,610,868) (7,242,600)
少数股东权益 (1,950,237) -
合计： 19,133,403 16,876,114
合并形成的商誉（注1） 7,568,304
合并成本（注2） 26,701,707
注1： 产生的商誉主要是基于本公司未来获得来自中国平安的战略资源支持以发挥本公司与平
安银行及中国平安的协同效应等因素综合确定的。
注2： 合并成本为本公司为本次购买平安银行发行的1,638,336,654股股份，以购买日本公司
股票之收盘价计算确定的公允价值减去本公司收到的269,005.23万元人民币现金对价。
注3： 平安银行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值业经中联资产评估集团有限公司出具
中联评报字[2011]第716号资产评估报告。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 合并财务报表的合并范围（续）
2. 本年度发生的非同一控制下企业合并新增的子公司（续）
平安银行自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2011年7月18日
至2011年12月31日期间
营业收入 4,490,115
净利润 1,142,626
经营活动现金流量净额 (8,233,338)
投资活动现金流量净额 8,052,782
筹资活动现金流量净额 (295)
平安银行于2011年12月31日净资产为人民币18,245,521千元。
如果该合并于本年年初进行，则本集团2011年度营业收入及净利润分别约为人民币337亿元及
人民币116亿元。
四、 集团合并财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2011-12-31 2010-12-31
库存现金 2,235,565 836,549
存放中央银行法定准备金-人民币 136,225,688 61,766,745
存放中央银行法定准备金-外币 651,457 809,165
存放中央银行超额存款准备金 21,335,563 12,798,567
存放中央银行的其他款项-财政性存款 186,963 375,832
合计 160,635,236 76,586,858
本集团按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款
项不能用于日常业务。
财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中央银行的款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 36,361,505 7,119,595
境内其他金融机构 66,963 45,280
境外同业 3,496,787 1,389,549
小计 39,925,255 8,554,424
减：减值准备（见附注四、20） (40,913) (30,695)
合计 39,884,342 8,523,729
于2011年12月31日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2010年12月31日：人民币
31,520千元）为发生减值的资产。
3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 4,436,806 1,580,636
境内其他金融机构 1,373,997 2,782,626
境外同业 2,660,022 4,142,056
小计 8,470,825 8,505,318
减：减值准备（见附注四、20） (24,258) (29,330)
合计 8,446,567 8,475,988
于2011年12月31日，上述拆出资金中金额人民币26,997千元（2010年12月31日：人民币32,626
千元）为发生减值的资产。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2011-12-31 2010-12-31
为交易目的而持有的债券（按发行人类别分析）
政府 102,038 -
央行 187,197 -
政策性银行 1,965,852 -
同业和其他金融机构 57,603 -
企业 295,212 -
合计 2,607,902 -
于2011年12月31日，本集团投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为人
民币370,587千元（2010年12月31日：无）。
5. 衍生金融工具
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其
他变量的价值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及
利率等。本集团运用的衍生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本集
团的交易量，但并不反映其风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负
债的金额。
本集团于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2011-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 53,345,202 55,451,436 755,184 109,551,822 660,960 (582,520)
利率衍生工具：
利率掉期合约 127,600 4,984,780 8,143,660 13,256,040 149,617 (149,898)
合计 53,472,802 60,436,216 8,898,844 122,807,862 810,577 (732,418)
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5. 衍生金融工具（续）
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2010-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 23,821,327 23,318,315 395,376 47,535,018 343,972 (291,069)
利率衍生工具：
利率掉期合约 - 100,000 2,200,000 2,300,000 27,762 (20,736)
合计 23,821,327 23,418,315 2,595,376 49,835,018 371,734 (311,805)
于2011年12月31日及2010年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2011-12-31 2010-12-31
银行同业 30,730,464 97,525,239
其他金融机构 3,608,423 773,194
小计 34,338,887 98,298,433
减：减值准备（见附注四、20） (35,000) (35,000)
合计 34,303,887 98,263,433
于2011年12月31日，上述买入返售金融资产中金额人民币47,046千元（2010年12月31
日：人民币50,000千元）为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2011-12-31 2010-12-31
证券 5,230,046 250,000
票据 27,962,678 97,525,239
应收融资租赁款 1,146,163 523,194
小计 34,338,887 98,298,433
减：减值准备（见附注四、20） (35,000) (35,000)
合计 34,303,887 98,263,433
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6. 买入返售金融资产（续）
(c) 担保物公允价值
本集团在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售
或再作为担保物。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如
下：
2011-12-31 2010-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 25,730,474 25,730,474 59,788,125 59,788,125
于2011年12月31日再作为担保物的票据的公允价值为人民币400,007千元（2010年12月
31日：人民币9,830,370千元）。本集团承担将该担保物退回的义务。
7. 应收账款
2011-12-31 2010-12-31
应收代付业务款项（注） 74,126,195 7,388,795
应收保理款项 7,758,628 3,960,733
代同业支付款项 88,481,105 1,874,992
其他 223,083 502,895
合计 170,589,011 13,727,415
注： 上述应收代付业务款项为根据本集团与客户签订的贸易融资服务条款，由本集团离岸部
或其他银行代客户支付而产生的应收款，其中由其他银行代付的款项已相应确认应付账
款。
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8. 应收利息
收购子
年初余额 公司转入 本年增加 本年收回 年末余额
2011
债券及理财产品应收利息 1,230,980 770,632 7,819,218 (7,125,259) 2,695,571
贷款及同业应收利息 890,507 646,302 38,304,390 (35,262,581) 4,578,618
合计 2,121,487 1,416,934 46,123,608 (42,387,840) 7,274,189
年初余额 本年增加 本年收回 年末余额
2010
债券及理财产品应收利息 915,769 3,769,768 (3,454,557) 1,230,980
贷款及同业应收利息 709,931 19,484,018 (19,303,442) 890,507
合计 1,625,700 23,253,786 (22,757,999) 2,121,487
于2011年12月31日，上述应收利息中金额为人民币51,368千元（2010年12月31日：人民币
12,334千元）利息已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 413,022,705 268,653,156
贴现 17,682,902 18,646,560
小计 430,705,607 287,299,716
个人贷款和垫款：
信用卡 24,709,727 6,340,541
房产抵押 140,782,827 102,372,046
其它 24,443,656 11,378,832
小计 189,936,210 120,091,419
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
148
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.1 按企业和个人分布情况分析（续）
于2011年12月31日，本集团票据贴现中有人民币715,656千元质押于向中央银行借款协议
（2010年12月31日：人民币1,305,932千元）。
于 2011 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 无 质 押 于 卖 出 回 购 协 议 的 贷 款 （ 2010 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
2,572,000千元）。
另外，截至2011年12月31日，本集团以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币233
亿元（2010年12月31日：人民币860亿元）。
9.2 按行业分析
2011-12-31 2010-12-31
农牧业、渔业 1,695,473 829,002
采掘业（重工业） 6,619,201 4,206,075
制造业（轻工业） 134,197,288 83,680,778
能源业 14,643,938 12,574,110
交通运输、邮电 29,259,438 20,287,842
商业 106,969,803 55,195,669
房地产业 36,632,582 22,527,322
社会服务、科技、文化、卫生业 51,688,604 48,328,221
建筑业 27,569,898 18,277,064
贴现 17,682,902 18,646,560
个人贷款和垫款 189,936,210 120,091,419
其他 3,746,480 2,747,073
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
149
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.3 按担保方式分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
信用贷款 114,800,698 73,941,051
保证贷款 131,758,073 84,903,049
附担保物贷款 356,400,144 229,900,475
其中： 抵押贷款 277,764,450 185,885,620
质押贷款 78,635,694 44,014,855
小计 602,958,915 388,744,575
贴现 17,682,902 18,646,560
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2011-12-31
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 820,012 274,594 25,395 129,467 1,249,468
保证贷款 418,822 61,809 259,684 80,088 820,403
附担保物贷款 4,485,565 818,443 549,634 547,607 6,401,249
其中： 抵押贷款 4,146,085 792,382 539,856 371,492 5,849,815
质押贷款 339,480 26,061 9,778 176,115 551,434
合计 5,724,399 1,154,846 834,713 757,162 8,471,120
2010-12-31
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 314,087 108,749 222,741 - 645,577
保证贷款 27,293 21,014 164,275 29,976 242,558
附担保物贷款 1,905,022 503,554 629,462 290,808 3,328,846
其中： 抵押贷款 1,709,025 405,765 345,595 290,808 2,751,193
质押贷款 195,997 97,789 283,867 - 577,653
合计 2,246,402 633,317 1,016,478 320,784 4,216,981
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
150
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.5 按地区分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
东区 228,038,476 149,627,501
南区 215,421,145 108,264,687
西区 47,852,179 42,081,244
北区 110,994,884 97,820,853
总行 18,335,133 9,596,850
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
9.6 贷款减值准备变动
2011 2010
单项 组合 合计 单项 组合 合计
年初余额 1,126,471 5,298,589 6,425,060 994,935 2,959,933 3,954,868
收购子公司转入 100,016 1,214,941 1,314,957 - - -
本年计提/（冲回） (538,065) 2,673,726 2,135,661 (928,082) 2,402,545 1,474,463
本年核销 (22,438) (213,719) (236,157) (12,111) (201,088) (213,199)
本年收回原核销贷款和垫
款导致的转回 834,323 178,800 1,013,123 1,147,353 137,199 1,284,552
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (77,791) - (77,791) (68,905) - (68,905)
本年其他变动 (8,384) 12 (8,372) (6,719) - (6,719)
年末余额（见附注四、20） 1,414,132 9,152,349 10,566,481 1,126,471 5,298,589 6,425,060
151
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
10. 可供出售金融资产
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 5,953,913 5,740,082
央行 684,203 2,027,138
政策性银行 65,346,309 22,526,040
同业和其他金融机构 2,014,326 677,160
企业 4,396,799 530,928
小计 78,395,550 31,501,348
减：减值准备（见附注四、20） (37,830) -
债券投资合计 78,357,720 31,501,348
股权投资 25,806 32,835
合计 78,383,526 31,534,183
于2011年12月31日，本集团投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为人
民币10,943,222千元（2010年12月31日：无）。
于2011年12月31日，本集团可供出售金融资产无股权投资处于限售期（2010年12月31日:人民
币2,715千元）。
于2011年12月31日，上述可供出售金融资产中金额人民币37,830千元（2010年12月31日：无）
为发生减值的资产。
152
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
11. 持有至到期投资
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 22,444,724 15,040,553
央行 8,071,093 6,969,813
政策性银行 61,407,084 28,613,269
同业和其他金融机构 2,672,188 2,739,149
企业 13,092,792 8,017,053
小计 107,687,881 61,379,837
减：减值准备（见附注四、20） (4,801) -
合计 107,683,080 61,379,837
于2011年12月31日，本集团质押于国库定期存款协议的债券投资有人民币6,969,737千元
（2010年12月31日：人民币598,218千元）。
于2011年12月31日，本集团投资的债券中有人民币28,501,524千元质押于卖出回购协议中
（2010年12月31日：人民币6,177,996千元）。
12. 应收款项类投资
2011-12-31 2010-12-31
金融机构次级债 500,000 500,000
同业发行的保本型理财产品 13,232,100 18,002,100
合计 13,732,100 18,502,100
153
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资
2011
在被投资 在被投资
投资 收购子公 单位持股 单位表决权 本年转出 年末减值准备
被投资单位名称 成本 年初余额 司转入 增减变动 年末余额 比例(%) 比例(%) 减值准备 (附注四、20) 年末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 74,220 50,000 24,220 - 74,220 2.20% 2.20% - - 74,220
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 684 684 - - 684 0.03% 0.00% - - 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
城市商业银行资金清算中心 600 - 600 - 600 1.99% 1.99% - - 600
小计 223,036 198,216 24,820 - 223,036 - (112,857) 110,179
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 313,054 - 136,061 449,115 33.20% 33.20% - (20,000) 429,115
山东新开元置业有限公司 30,607 29,038 - (29,038) - 0.00% 0.00% 3,061 - -
小计 290,443 342,092 - 107,023 449,115 3,061 (20,000) 429,115
合计 513,479 540,308 24,820 107,023 672,151 3,061 (132,857) 539,294
154
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
2010
在被投资 在被投资
投资 单位持股 单位表决权 本年计提 年末减值准备
被投资单位名称 成本 年初余额 增减变动 年末余额 比例(%) 比例(%) 减值准备 (附注四、20) 年末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 50,000 50,000 - 50,000 1.71% 1.71% - - 50,000
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 684 684 - 684 0.03% 0.00% - - 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
成都聚友网络股份有限公司 20,000 20,000 (20,000) - 0.00% 0.00% - - -
小计 218,216 218,216 (20,000) 198,216 - (112,857) 85,359
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 279,800 33,254 313,054 33.20% 33.20% - (20,000) 293,054
山东新开元置业有限公司 30,607 30,607 (1,569) 29,038 15.42% 15.42% - (3,061) 25,977
小计 290,443 310,407 31,685 342,092 - (23,061) 319,031
合计 508,659 528,623 11,685 540,308 - (135,918) 404,390
155
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备情况如下：
收购子
年初余额 公司转入 本年计提 本年转出 年末余额
2011
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - - 67,000
其他 48,918 - - (3,061) 45,857
合计 135,918 - - (3,061) 132,857
年初余额 本年计提 本年转出 年末余额
2010
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - 67,000
其他 48,918 - - 48,918
合计 135,918 - - 135,918
联营企业本年的具体增减变动情况如下：
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年 本年 累计 年末
2011 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 现金红利 本年转出 转出额 余额 净值
(附注四、48)
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 293,054 45,000 106,000 (14,939) - - (20,000) 429,115
山东新开元置业有限
公司（注2） 30,607 25,977 - - - (29,038) 3,061 - -
合计 290,443 319,031 45,000 106,000 (14,939) (29,038) 3,061 (20,000) 429,115
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年 本年 累计 年末
2010 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 现金红利 转出额 余额 净值
(附注四、48)
成都工投资产经营有限公司（注
1） 259,836 259,800 62,393 (9,219) (19,920) - (20,000) 293,054
山东新开元置业有限公司（注2） 30,607 27,546 (1,569) - - - (3,061) 25,977
合计 290,443 287,346 60,824 (9,219) (19,920) - (23,061) 319,031
注1： 本公司于2008年1月30日通过以物抵债取得该公司33.2%的股权。
156
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
注2： 本公司于2008年8月18日通过以物抵债取得该公司15.42%的股权，并在该公司的董事会中
派有代表，对其具有重大影响。于2011年5月，山东新开元置业有限公司以其开发预售的
房地产置换该15.42%的股权。
联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本
成都工投资产经营有限公司 成都市 资产经营管理 518,700
2011年12月31日 2011
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,490,750 1,077,630 135,647 163,277
2010年12月31日 2010
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 1,385,767 467,642 114,434 115,053
注： 系联营企业合并利润表所列报的归属其母公司股东的净利润。
14. 投资性房地产
2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
原值：
年初数 332,410 345,041
本年从固定资产净转入/（出） 13,343 (12,631)
收购子公司转入 57,658 -
年末数 403,411 332,410
累计折旧：
年初数 117,839 108,506
本年计提 10,578 13,433
收购子公司转入 5,977 -
本年从固定资产净转入/（出） 6,226 (4,100)
年末数 140,620 117,839
账面价值：
年末数 262,791 214,571
年初数 214,571 236,535
157
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
14. 投资性房地产（续）
截至2011年12月31日，本集团有账面价值为人民币8,780千元（2010年12月31日：人民币6,722
千元）的投资性房地产未取得产权登记证明。
本年度来自投资性房地产的租金总收益为人民币42,718千元（2010年：人民币42,732千元），
本年度产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用包括修理和维护费用为人民
币2,778千元（2010年：人民币2,479千元）。
15. 固定资产
2011
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
年初余额 2,660,437 83,552 1,569,187 4,313,176
增加 20,127 9,772 356,208 386,107
在建工程转入 217,843 - 42,122 259,965
收购子公司转入 680,800 13,579 796,957 1,491,336
减少 (23,397) (7,500) (150,125) (181,022)
年末余额 3,555,810 99,403 2,614,349 6,269,562
累计折旧：
年初余额 918,488 47,030 949,076 1,914,594
增加 136,939 12,050 308,032 457,021
收购子公司转入 120,585 4,997 408,436 534,018
减少 (11,530) (7,260) (147,835) (166,625)
年末余额 1,164,482 56,817 1,517,709 2,739,008
减： 减值准备（见附注四、
20） (6,289) (6,289)
净值
2011-12-31 2,385,039 42,586 1,096,640 3,524,265
2010-12-31 1,735,660 36,522 620,111 2,392,293
158
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
15. 固定资产（续）
2010（已重述）
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
年初余额 1,916,083 84,150 1,348,970 3,349,203
增加 41,165 13,291 240,115 294,571
在建工程转入 723,590 - 50,018 773,608
减少 (20,401) (13,889) (69,916) (104,206)
年末余额 2,660,437 83,552 1,569,187 4,313,176
累计折旧：
年初余额 818,503 51,403 804,535 1,674,441
增加 101,641 8,618 211,054 321,313
减少 (1,656) (12,991) (66,513) (81,160)
年末余额 918,488 47,030 949,076 1,914,594
减： 减值准备（见附注四、
20） (6,289) (6,289)
净值
2010-12-31 1,735,660 36,522 620,111 2,392,293
2009-12-31 1,091,291 32,747 544,435 1,668,473
于2011年12月31日，原值为人民币370,566千元，净值为人民币295,212千元（2010年12月31
日：原值为人民币330,810千元，净值为人民币281,104千元）的房屋及建筑物已在使用但仍未
取得产权登记证明。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
16 无形资产
2011 核心存款（注） 软件 其他 合计
成本/评估值：
2011年1月1日 - 312,231 375 312,606
本年购入 - 210,233 1,000 211,233
收购子公司转入 5,756,685 390,556 - 6,147,241
本年减少 - (389) - (389)
2011年12月31日 5,756,685 912,631 1,375 6,670,691
摊销
2011年1月1日 - 120,833 193 121,026
本年摊销 143,917 142,862 111 286,890
收购子公司转入 - 273,271 - 273,271
本年减少 - (227) - (227)
2011年12月31日 143,917 536,739 304 680,960
账面价值
2011年12月31日 5,612,768 375,892 1,071 5,989,731
2011年1月1日 - 191,398 182 191,580
2010 核心存款 软件 其他 合计
成本/评估值：
2010年1月1日 - 224,981 375 225,356
本年购入 - 117,421 - 117,421
本年减少 - (30,171) - (30,171)
2010年12月31日 - 312,231 375 312,606
摊销
2010年1月1日 - 68,375 193 68,568
本年摊销 - 52,458 - 52,458
2010年12月31日 - 120,833 193 121,026
账面价值
2010年12月31日 - 191,398 182 191,580
2010年1月1日 - 156,606 182 156,788
注： 核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系,在未来一段期间内预期继续留存在该
银行的账户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户
存款带来的额外现金流量的现值。
160
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
17． 商誉
2011
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
平安银行 - 7,568,304 - 7,568,304 -
本集团于2011年7月收购平安银行，形成商誉人民币7,568,304千元，其计算过程参见附注三、
2。
企业合并取得的商誉已经分配至东区、南区、西区、北区、信用卡及平安银行资产组以进行减
值测试。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管
理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。5年以后的现金流量根据不大于各
资产组经营地区所在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是
反映相关资产组特定风险的税前折现率。
18. 递延所得税资产/负债
2011
收购 在其他综合
年初余额 子公司转入 在损益确认 收益确认 年末余额
(附注四、46) (附注四、48)
递延税资产
资产减值准备 1,517,492 51,920 414,521 - 1,983,933
工资薪金 352,216 82,392 294,500 - 729,108
可供出售金融资产公允价值变动 42,565 - - (42,565) -
其他 42,295 74,477 59,949 - 176,721
小计 1,954,568 208,789 768,970 (42,565) 2,889,762
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融工具及金融衍生
工具公允价值变动 (15,425) - (7,278) - (22,703)
可供出售金融资产公允价值变动 - - - (64,480) (64,480)
子公司公允价值评估增值 - (1,244,858) (19,021) - (1,263,879)
小计 (15,425) (1,244,858) (26,299) (64,480) (1,351,062)
净值 1,939,143 (1,036,069) 742,671 (107,045) 1,538,700
161
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
18. 递延所得税资产/负债(续)
2010（已重述）
在其他综合收
年初余额 在损益确认 益确认 年末余额
(附注四、46) (附注四、48)
递延税资产
资产减值准备 1,492,006 25,486 - 1,517,492
工资薪金 67,522 284,694 - 352,216
可供出售金融资产公允价值变动 - - 42,565 42,565
其他 23,406 18,889 - 42,295
小计 1,582,934 329,069 42,565 1,954,568
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融工具及金融衍生工具公允价值
变动 (18,680) 3,255 - (15,425)
可供出售金融资产公允价值变动 (6,106) - 6,106 -
小计 (24,786) 3,255 6,106 (15,425)
净值 1,558,148 332,324 48,671 1,939,143
162
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产
(a) 按性质分析
2011-12-31 2010-12-31
预付账款（见附注四、19b） 1,041,015 137,907
暂付诉讼费（见附注四、19c） 66,865 64,045
抵债资产（见附注四、19d） 602,474 630,116
在建工程（见附注四、19e） 161,240 194,586
代付他行票据 4,904 3,796
消费延付应收款 515,757 336,457
长期待摊费用（见附注四、19f） 647,072 489,385
其他（见附注四、19g） 348,865 158,120
其他资产合计 3,388,192 2,014,412
减： 减值准备：
暂付诉讼费（见附注四、19c） (55,467) (56,080)
抵债资产（见附注四、19d） (247,668) (258,185)
其他（见附注四、19g） (108,013) (103,314)
减值准备合计 (411,148) (417,579)
其他资产净值 2,977,044 1,596,833
(b) 预付账款按账龄分析
2011-12-31 2010-12-31
金额 比例 金额 比例
账龄1年以内 986,190 94.73% 88,661 64.29%
账龄1至2年 8,433 0.81% 11,657 8.45%
账龄2至3年 11,207 1.08% 14,672 10.64%
账龄3年以上 35,185 3.38% 22,917 16.62%
合计 1,041,015 100.00% 137,907 100.00%
于2011年12月31日及2010年12月31日，本集团未对预付账款计提坏账准备。
163
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产（续）
(c) 暂付诉讼费
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 61,086 91.36% (52,236) 85.51% 59,237 92.49% (52,343) 88.36%
组合计提：
账龄1年以内 3,385 5.06% (877) 25.91% 2,269 3.55% (1,256) 55.35%
账龄1至2年 889 1.33% (849) 95.50% 1,271 1.98% (1,213) 95.44%
账龄2至3年 679 1.01% (679) 100.00% 438 0.68% (438) 100.00%
账龄3年以上 826 1.24% (826) 100.00% 830 1.30% (830) 100.00%
小计 5,779 8.64% (3,231) 55.91% 4,808 7.51% (3,737) 77.72%
合计 66,865 100.00% (55,467) 82.95% 64,045 100.00% (56,080) 87.56%
(d) 抵债资产
2011-12-31 2010-12-31
土地、房屋及建筑物 566,835 590,375
其他 35,639 39,741
合计 602,474 630,116
减：抵债资产跌价准备（见附注四、20） (247,668) (258,185)
抵债资产净值 354,806 371,931
本年，本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币177,227千元（2010年度：人
民币120,858千元），主要为房产。本年间，本集团共处置抵债资产人民币267,724千元
（2010年度：人民币518,866千元）。本集团计划在未来期间通过拍卖、竞价和转让等
方式对抵债资产进行处置。
(e) 在建工程
2011-12-31 2010-12-31
年初余额 194,586 673,587
收购子公司转入 117,734 -
本年增加 261,571 437,470
转入固定资产 (259,965) (773,608)
转入无形资产 (58,996) (19,292)
转入长期待摊费用 (93,690) (123,571)
年末余额 161,240 194,586
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产（续）
(e) 在建工程（续）
重大在建工程项目变动情况
2011
本年转出至 年末 工程投入占
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 固定资产 金额 预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 175,330 24,721 (200,051) - 95% 100%
2010
本年转出至 工程投入占
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 固定资产 年末金额 预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 - 175,330 - 175,330 83% 75%
深发展信息科技大楼工程 217,095 176,788 32,676 (209,464) - 96% 100%
天津分行大楼工程 268,548 197,504 48,587 (246,091) - 92% 100%
南京分行大楼工程
（和泰大厦） 253,444 233,798 11,016 (244,814) - 97% 100%
注：本集团在建工程资金来源均为自筹。
(f) 长期待摊费用
2011-12-31 2010-12-31
年初余额 489,385 429,279
收购子公司转入 181,592 -
本年增加 146,634 183,091
本年摊销 (165,949) (117,783)
本年其他减少 (4,590) (5,202)
年末余额 647,072 489,385
(g) 其他
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 173,628 49.77% (91,371) 52.62% 117,179 74.11% (95,144) 81.20%
组合计提：
账龄1年以内 165,886 47.55% (8,545) 5.15% 26,098 16.51% (1,091) 4.18%
账龄1至2年 3,466 0.99% (3,354) 96.77% 6,031 3.81% (208) 3.45%
账龄2至3年 - - - - 510 0.32% (472) 92.55%
账龄3年以上 5,885 1.69% (4,743) 80.59% 8,302 5.25% (6,399) 77.08%
小计 175,237 50.23% (16,642) 9.50% 40,941 25.89% (8,170) 19.96%
合计 348,865 100.00% (108,013) 30.96% 158,120 100.00% (103,314) 65.34%
165
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
20. 资产减值准备
贷款因折现
收购子公司 本年计提/ 本年收回已 本年处置资 价值上升
2011 附注四 年初余额 转入 （冲回） 本年核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 年末余额
（见附注四、45）
存放同业款项减值准备 2 30,695 - 10,282 - - - - (64) 40,913
拆出资金减值准备 3 29,330 - 409 (4,773) - - - (708) 24,258
买入返售金融资产减值
准备 6 35,000 - - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 6,425,060 1,314,957 2,135,661 (236,157) 1,013,123 - (77,791) (8,372) 10,566,481
可供出售金融资产减值
准备 10 - 103,571 - (63,009) - - - (2,732) 37,830
持有至到期金融资产减
值准备 11 - - 4,801 - - - - - 4,801
长期股权投资减值准备 13 135,918 - (3,061) - - - - - 132,857
抵债资产跌价准备 19d 258,185 45,505 6,431 - - (62,453) - - 247,668
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 19c、19g 159,394 9,583 (5,949) (433) 1,839 - - (954) 163,480
合计 7,079,871 1,473,616 2,148,574 (304,372) 1,014,962 (62,453) (77,791) (12,830) 11,259,577
贷款因折现
本年计提/ 本年收回已 本年处置资 价值上升
2010 附注四 年初余额 （冲回） 本年核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 年末余额
（见附注四、45）
贵金属跌价准备 78 59 - - (137) - - -
存放同业款项减值准备 2 40,695 - (10,000) - - - - 30,695
拆出资金减值准备 3 29,979 (41) - - - - (608) 29,330
买入返售金融资产减值
准备 6 35,000 - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 3,954,868 1,474,463 (213,199) 1,284,552 - (68,905) (6,719) 6,425,060
长期股权投资减值准备 13 135,918 - - - - - - 135,918
抵债资产跌价准备 19d 360,961 15,426 - - (118,202) - - 258,185
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 19c、19g 154,408 (1,791) (117) 5,243 - - 1,651 159,394
合计 4,718,196 1,488,116 (223,316) 1,289,795 (118,339) (68,905) (5,676) 7,079,871
21. 同业及其他金融机构存放款项
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 78,380,040 59,298,912
境内其他金融机构 77,007,971 23,071,148
境外同业 21,766 -
合计 155,409,777 82,370,060
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
22. 拆入资金
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 25,159,349 6,200,174
境内其他金融机构 120,000 -
合计 25,279,349 6,200,174
23. 卖出回购金融资产款项
2011-12-31 2010-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 39,197,371 6,144,600
票据 - 8,944,072
贷款 - 2,500,000
合计 39,197,371 17,588,672
(b) 按交易方分析
银行同业 37,529,171 16,854,072
其他金融机构 1,668,200 734,600
合计 39,197,371 17,588,672
24. 吸收存款
2011-12-31 2010-12-31
活期存款
公司客户 204,743,627 142,599,994
个人客户 69,075,202 33,028,210
小计 273,818,829 175,628,204
定期存款
公司客户 276,087,203 177,004,192
个人客户 70,410,312 47,816,086
小计 346,497,515 224,820,278
保证金存款 205,702,638 143,372,603
财政性存款 16,029,463 16,399,646
国库定期存款 5,800,000 470,000
应解及汇出汇款 2,996,702 2,221,611
合计 850,845,147 562,912,342
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
25. 应付职工薪酬
收购 年末余额
2011 年初余额 子公司转入 本年增加额 本年支付额 （注2）
工资、奖金、津贴和
补贴 1,547,270 350,135 5,156,562 (4,019,518) 3,034,449
其中：应付递延奖金
（注1） 68,817 - 69,303 (26,610) 111,510
社会保险、补充养老
保险及职工福利 327,028 79,670 964,558 (845,629) 525,627
住房公积金 - - 255,643 (255,643) -
工会经费及培训费 4,305 40,272 143,002 (147,310) 40,269
其他 - - 19,165 (19,165) -
合计 1,878,603 470,077 6,538,930 (5,287,265) 3,600,345
年末余额
2010 年初余额 本年增加额 本年支付额 （注2）
工资、奖金、津贴和补贴 1,419,343 3,070,266 (2,942,339) 1,547,270
其中：应付递延奖金（注1） 159,602 8,625 (99,410) 68,817
社会保险、补充养老保险及职工福
利 262,385 590,526 (525,883) 327,028
住房公积金 - 162,078 (162,078) -
工会经费及培训费 - 96,193 (91,888) 4,305
其他 - 25,446 (25,446) -
合计 1,681,728 3,944,509 (3,747,634) 1,878,603
注1： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行
的股价，根据有关条款将以现金结算。
注2： 截至2011年12月31日，账面价值约为人民币30亿元的应付职工薪酬拟于资产负债表日后
12个月内发放完毕（2010年12月31日：约人民币15亿元）。
26. 应交税费
2011-12-31 2010-12-31
企业所得税 1,431,004 656,410
营业税及附加 959,725 432,825
其他 145,085 35,886
合计 2,535,814 1,125,121
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
27. 应付账款
2011-12-31 2010-12-31
应付代付业务款项 69,478,001 4,532,860
应付保理款项 968,108 85,064
票据池买断应付款 114,625 502,894
合计 70,560,734 5,120,818
28. 应付利息
收购
2011 年初余额 子公司转入 本年增加额 本年减少额 年末余额
吸收存款及同业款项应付利息 3,566,797 1,913,652 24,304,042 (20,479,904) 9,304,587
债券应付利息 353,276 772 817,811 (562,785) 609,074
合计 3,920,073 1,914,424 25,121,853 (21,042,689) 9,913,661
2010 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
吸收存款及同业款项应付利息 2,329,195 9,566,189 (8,328,587) 3,566,797
债券应付利息 352,967 549,171 (548,862) 353,276
合计 2,682,162 10,115,360 (8,877,449) 3,920,073
29. 应付债券
2011-12-31 2010-12-31
次级债券（注1） 10,942,684 7,978,650
混合资本债券（注2） 5,111,802 1,490,838
合计 16,054,486 9,469,488
于2011年12月31日及2010年12月31日，本集团无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约
情况。
注1： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司分别于2008年3月21日和2008年10月28日在银
行间债券市场发行了三只总额为80亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率
品种和浮动利率品种，其中固定利率品种发行两只，发行额分别为人民币60亿元和人民
币15亿元，浮动利率品种发行额为人民币5亿元，债券期限均为10年期，本公司在第5年
末具有赎回权。前5个计息年度，固定利率品种票面利率分别为6.10%和5.30%；浮动利
率品种票面利率为3个月SHIBOR+1.40%。如第5年末本公司未行使赎回选择权，则固定利
率及浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
29. 应付债券（续）
注1： 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，平安银行于2009年6月26日至
2009年6月29日在银行间债券市场发行了总额为30亿元人民币的次级债券。该等次级债
券分为固定利率品种和浮动利率品种，其中固息品种发行规模11.5亿元，浮息品种发行
规模18.5亿元，债券为无抵押，10年期债券，平安银行在第5年末具有赎回权。前5个计
息年度，固定利率品种票面利率为4.4%；浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%，基
准利率为一年期定期存款利率。如第5年末平安银行未行使赎回选择权，则固定利率及
浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
注2： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2009年5月26日在银行间债券市场发行了金
额为人民币15亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，本公司有
权于2019年5月26日按面值赎回全部债券。该债券第一个计息年度至第十个计息年度的
年利率为5.70%；如果本公司不行使提前赎回权，从第十一个计息年度开始，债券利率
在初始发行利率的基础上提高3%。
经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2011年4月29日在银行间债券市场发行了金
额为人民币36.5亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，年利率
7.50%，本公司有权于2021年4月29日按面值赎回全部债券。
30. 预计负债
2011-12-31 2010-12-31
年初余额 3,047 3,358
收购子公司转入 89,592 -
本年计提 29,278 1,469
本年支付或转出 (9,671) (1,780)
年末余额 112,246 3,047
31. 其他负债
2011-12-31 2010-12-31
清算过渡款项 4,194,274 77,157
财务担保合同 109,829 69,007
应付代理证券款项 28,435 36,139
预提费用 372,636 98,230
久悬户挂账 110,075 34,573
应付股利（注） 12,991 11,260
抵债资产处置及出租预收款项 2,496 11,713
其他 1,242,338 518,159
合计 6,073,074 856,238
注：于2011年12月31日，上述应付股利由于股东未领取已逾期超过1年。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
32. 股本
截至2011年12月31日止，本公司注册及实收股本为5,123,350千股，每股面值人民币1元，股
份种类及其结构如下：
2010-12-31 比例 本年变动 2011-12-31 比例
一、 有限售条件股份
境内非国有法人持股 379,636 10.89% 1,638,336 2,017,972 39.39%
境内自然人持股 19 0.00% - 19 0.00%
有限售条件股份合计 379,655 10.89% 1,638,336 2,017,991 39.39%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 3,105,359 89.11% - 3,105,359 60.61%
三、 股份总数 3,485,014 100.00% 1,638,336 5,123,350 100.00%
本年度，本公司向中国平安保险（集团）股份有限公司非公开发行1,638,336,654股股份购买
其持有的平安银行股份有限公司90.75%的股份，并向其募集货币资金人民币2,690,052千元，
增加注册资本（股本）人民币1,638,336,654元，增加股本溢价人民币27,753,423千元。
上述实收资本业经安永华明会计师事务所审验，并出具验资报告（安永华明(2011)验字第
60438538_H01号）。
33. 资本公积
2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
股本溢价 41,254,541 13,501,118
可供出售金融资产累计公允价值变动 204,151 (132,761)
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 79,054 (26,946)
合计 41,537,746 13,341,411
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
34. 盈余公积
根据公司法，本公司需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公积累计额
为本公司注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取
的法定盈余公积可用于弥补本公司的亏损或者转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资
本时，可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。
提取任意盈余公积由股东大会决定。
于2011年12月31日及2010年12月31日，本公司盈余公积全部为法定盈余公积。
35. 一般风险准备
根据财政部的有关规定，本公司从净利润提取一般风险准备作为利润分配处理。一般风险准备
余额不应低于风险资产年末余额的1%。
36. 未分配利润
本公司董事会于2012年3月8日决议通过，以经境内注册会计师审计后的2011年度净利润为基
准，全年合计按净利润的10%提取法定盈余公积人民币918,120千元；提取一般风险准备金为人
民币1,977,121千元。上述分配方案尚待股东大会审议通过。
本公司董事会于2011年2月24日决议通过，以经境内注册会计师审计后的2010年度净利润为基
准，全年合计按净利润的10%提取法定盈余公积人民币628,382千元；提取一般风险准备金为人
民币1,301,506千元。上述分配方案已于2011年5月25日经股东大会审议通过。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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37. 利息净收入
2011 2010
利息收入：
存放中央银行款项 1,668,547 856,418
金融企业往来 8,133,710 2,781,239
其中：同业转贴现及买入返售票据 6,253,797 2,345,347
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 22,401,574 13,169,394
个人贷款和垫款 9,696,386 5,737,924
贴现 634,797 316,995
证券投资的利息收入(不包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的利息收入) 6,249,138 3,175,925
其他 3,481,564 199,377
小计 52,265,716 26,237,272
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的利息收入 64,981 14,518
合计 52,330,697 26,251,790
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 77,791 68,905
利息支出：
向中央银行借款 44,145 19,476
金融企业往来 9,331,858 2,109,560
其中：同业转贴现及卖出回购票据 849,697 153,535
吸收存款 15,202,648 7,681,732
应付债券 836,642 555,945
其他 1,625,630 55,885
小计 27,040,923 10,422,598
合计 27,040,923 10,422,598
利息净收入 25,289,774 15,829,192
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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38. 手续费及佣金净收入
2011 2010
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 840,060 501,072
理财手续费收入 284,226 55,948
代理及委托手续费收入 565,460 169,092
银行卡手续费收入 1,171,866 621,272
咨询顾问费收入 611,076 276,997
账户管理费收入 189,941 47,705
其他 466,971 164,290
小计 4,129,600 1,836,376
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 103,011 65,244
银行卡支出 306,787 157,470
其他 55,133 28,520
小计 464,931 251,234
手续费及佣金净收入 3,664,669 1,585,142
39. 投资收益
2011 2010
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
收益/（损失） (20,904) 2,429
可供出售债券投资出售净损失 (108,543) (6,306)
持有至到期投资出售净收益（注） 46 -
可供出售股权投资出售净收益 - 15,680
长期股权投资出售净收益/（损失） 1,569 (7,252)
按权益法核算的长期股权投资收益 45,000 60,824
股权投资分红收入 3,483 5,094
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净
收益 4,638 4,468
票据转让价差损益 358,386 144,771
债务融资工具承销价差损益 938 8,389
贷款转让差价损益 140 428
合计 284,753 228,525
注：本年出售的持有至到期债券投资出售日在到期日三个月内。
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40. 金融工具公允价值变动损益
2011 2010
为交易目的而持有的金融工具 14,424 665
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具） (8,419) (19,736)
合计 6,005 (19,071)
41. 汇兑损益
2011 2010
外汇衍生金融工具公允价值变动收益 15,133 1,209
其他汇兑损益 249,844 212,712
合计 264,977 213,921
42. 其他业务收入
2011 2010
（已重述）
租赁收益 77,281 73,214
其他 55,602 60,850
合计 132,883 134,064
43. 营业税金及附加
2011 2010
营业税 2,220,788 1,200,493
城建税 155,455 71,529
教育费附加 110,378 46,081
其他 19,723 6,492
合计 2,506,344 1,324,595
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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44. 业务及管理费
2011 2010
（已重述）
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 5,156,562 3,070,266
社会保险、补充养老保险及职工福利 964,558 590,526
住房公积金 255,643 162,078
工会经费及培训费 143,002 96,193
其他 19,165 25,446
小计 6,538,930 3,944,509
折旧、摊销和租赁费：
固定资产折旧 457,021 321,313
经营租入固定资产改良支出摊销 154,477 105,348
无形资产摊销 286,890 52,458
租赁费 857,480 606,711
小计 1,755,868 1,085,830
一般业务管理费用 3,560,644 2,328,775
合计 11,855,442 7,359,114
45. 资产减值损失
2011 2010
本年计提/（冲回）减值损失：
贵金属 - 59
存放同业 10,282 -
拆出资金 409 (41)
发放贷款和垫款 2,135,661 1,474,463
持有至到期债券投资 4,801 -
长期股权投资 (3,061) -
抵债资产 6,431 15,426
其他资产 (5,949) (1,791)
合计 2,148,574 1,488,116
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
46. 所得税费用
2011 2010
（已重述）
当期所得税
本年计提 3,696,062 1,826,190
以前年度所得税调整 (86,393) 208,011
小计 3,609,669 2,034,201
递延所得税（附注四、18） (742,671) (332,324)
合计 2,866,998 1,701,877
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本集团实际税率下所得税费用的调节如
下：
2011 2010
（已重述）
税前利润 13,257,489 7,948,414
按法定税率25%的所得税 3,314,372 1,987,104
深圳、珠海和海口地区适用24%税率的影响（2010年
度：22%） (81,751) (173,323)
以前年度所得税调整（注） (75,198) 11,390
免税收入 (184,576) (126,081)
不可抵扣的费用及其他调整 (105,849) 2,787
所得税费用 2,866,998 1,701,877
注： 该以前年度所得税调整已剔除暂时性差异的影响。
177
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
47. 每股收益
基本每股收益具体计算如下：
2011 2010
（已重述）
归属于母公司普通股股东的本年净利润 10,278,631 6,246,537
已发行在外普通股的加权平均数（千股） 4,167,654 3,295,224
基本每股收益（人民币元） 2.47 1.90
本年度，本公司无稀释性潜在普通股。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量
变化的事项。
48. 其他综合收益
2011 2010
（已重述）
(i) 可供出售金融资产产生的损益 322,149 (217,692)
减：所得税影响 (77,251) 52,470
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 129,458 15,761
减：所得税影响 (29,794) (3,799)
小计 344,562 (153,260)
(ii) 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额 106,000 (9,219)
减：所得税影响 - -
小计 106,000 (9,219)
合计 450,562 (162,479)
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
49. 现金及现金等价物
2011-12-31 2010-12-31
现金 2,235,565 836,549
现金等价物：
原到期日不超过三个月的
-存放同业款项 29,565,419 3,495,736
-拆出资金 6,829,499 5,375,004
-买入返售金融资产 7,856,992 45,343,000
存放中央银行超额存款准备金 21,335,563 12,798,567
债券投资（从购买日起三个月内到期） 83,329 298,952
小计 65,670,802 67,311,259
合计 67,906,367 68,147,808
50. 收到其他与经营活动有关的现金
2011 2010
收到已核销款项 972,821 1,289,795
处置抵债资产 332,417 400,664
为交易目的而持有的金融工具 - 1,135,206
衍生金融工具 4,217 -
其他 3,024,921 543,422
合计 4,334,376 3,369,087
51. 支付其他与经营活动有关的现金
2011 2010
为交易目的而持有的金融工具 2,376,170 -
衍生金融工具 - 5,678
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 3,705,782 3,441,128
合计 6,081,952 3,446,806
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2011-12-31 2010-12-31
库存现金 1,320,700 836,549
存放中央银行法定准备金-人民币 101,420,520 61,766,745
存放中央银行法定准备金-外币 581,906 809,165
存放中央银行超额存款准备金 16,436,531 12,798,567
存放中央银行的其他款项-财政性存款 186,237 375,832
合计 119,945,894 76,586,858
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 12,351,164 7,119,595
境内其他金融机构 61,559 45,280
境外同业 2,972,206 1,389,549
小计 15,384,929 8,554,424
减：减值准备 (38,596) (30,695)
合计 15,346,333 8,523,729
于2011年12月31日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2010年12月31日：人民币
31,520千元）为发生减值的资产。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 2,007,330 1,580,636
境内其他金融机构 1,373,997 2,782,626
境外同业 2,660,022 4,142,056
小计 6,041,349 8,505,318
减：减值准备 (24,258) (29,330)
合计 6,017,091 8,475,988
于2011年12月31日，上述拆出资金中金额人民币26,997千元（2010年12月31日：人民币32,626
千元）为发生减值的资产。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析
政府 102,038 -
央行 187,197 -
政策性银行 1,965,852 -
企业 257,573 -
合计 2,512,660 -
于2011年12月31日，本公司投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为
人民币334,414千元（2010年12月31日：无）。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
5. 衍生金融工具
本公司于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2011-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 52,240,025 54,570,011 755,184 107,565,220 647,666 (575,395)
利率衍生工具：
利率掉期合约 100,000 4,890,000 7,460,000 12,450,000 139,073 (140,077)
合计 52,340,025 59,460,011 8,215,184 120,015,220 786,739 (715,472)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2010-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 23,821,327 23,318,315 395,376 47,535,018 343,972 (291,069)
利率衍生工具：
利率掉期合约 - 100,000 2,200,000 2,300,000 27,762 (20,736)
合计 23,821,327 23,418,315 2,595,376 49,835,018 371,734 (311,805)
于2011年12月31日及2010年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
182
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2011-12-31 2010-12-31
银行同业 25,343,507 97,525,239
其他金融机构 3,608,423 773,194
小计 28,951,930 98,298,433
减：减值准备 (35,000) (35,000)
合计 28,916,930 98,263,433
于2011年12月31日，上述买入返售金融资产中金额人民币47,076千元（2010年12月31
日：人民币50,000千元）为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2011-12-31 2010-12-31
证券 343,046 250,000
票据 27,462,721 97,525,239
应收融资租赁款 1,146,163 523,194
小计 28,951,930 98,298,433
减：减值准备 (35,000) (35,000)
合计 28,916,930 98,263,433
(c) 担保物公允价值
本公司在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售
或再作为担保物。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如
下：
2011-12-31 2010-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 25,730,474 25,730,474 59,788,125 59,788,125
于2011年12月31日再作为担保物的票据的公允价值为人民币400,007千元（2010年12月
31日：人民币9,830,370千元）。本公司承担将该担保物退回的义务。
183
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
7. 应收账款
2011-12-31 2010-12-31
应收代付业务款项 70,849,204 7,388,795
应收保理款项 7,732,938 3,960,733
代同业支付款项 87,814,895 1,874,992
其他 223,083 502,895
合计 166,620,120 13,727,415
8. 应收利息
年初余额 本年增加 本年收回 年末余额
2011
债券及理财产品应收利息 1,230,980 6,759,049 (6,127,401) 1,862,628
贷款及同业应收利息 890,507 31,888,685 (29,077,848) 3,701,344
合计 2,121,487 38,647,734 (35,205,249) 5,563,972
年初余额 本年增加 本年收回 年末余额
2010
债券及理财产品应收利息 915,769 3,769,768 (3,454,557) 1,230,980
贷款及同业应收利息 709,931 19,484,018 (19,303,442) 890,507
合计 1,625,700 23,253,786 (22,757,999) 2,121,487
于2011年12月31日，上述应收利息中金额为人民币38,857千元（2010年12月31日：人民币
12,334千元）利息已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 314,183,151 268,653,156
贴现 16,712,346 18,646,560
小计 330,895,497 287,299,716
个人贷款和垫款：
信用卡 9,617,165 6,340,541
房产抵押 113,319,175 102,372,046
其它 16,070,083 11,378,832
小计 139,006,423 120,091,419
贷款和垫款总额 469,901,920 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (8,918,960) (6,425,060)
贷款和垫款净额 460,982,960 400,966,075
于2011年12月31日，本公司票据贴现中有人民币446,013千元质押于向中央银行借款协议
（2010年12月31日：人民币1,305,932千元）。
于 2011 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 无 质 押 于 卖 出 回 购 协 议 的 贷 款 （ 2010 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
2,572,000千元）。
另外，截至2011年12月31日，本公司以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币215
亿元（2010年12月31日：人民币860亿元）。
185
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.2 按行业分析
2011-12-31 2010-12-31
农牧业、渔业 1,092,348 829,002
采掘业（重工业） 5,753,741 4,206,075
制造业（轻工业） 107,970,759 83,680,778
能源业 10,862,344 12,574,110
交通运输、邮电 18,946,616 20,287,842
商业 89,162,245 55,195,669
房地产业 22,933,798 22,527,322
社会服务、科技、文化、卫生业 34,972,585 48,328,221
建筑业 18,742,235 18,277,064
贴现 16,712,346 18,646,560
个人贷款和垫款 139,006,423 120,091,419
其他 3,746,480 2,747,073
贷款和垫款总额 469,901,920 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (8,918,960) (6,425,060)
贷款和垫款净额 460,982,960 400,966,075
9.3 按担保方式分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
信用贷款 69,725,177 73,941,051
保证贷款 97,272,997 84,903,049
附担保物贷款 286,191,400 229,900,475
其中： 抵押贷款 220,904,866 185,885,620
质押贷款 65,286,534 44,014,855
小计 453,189,574 388,744,575
贴现 16,712,346 18,646,560
贷款和垫款总额 469,901,920 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (8,918,960) (6,425,060)
贷款和垫款净额 460,982,960 400,966,075
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2011-12-31
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 534,045 61,492 19,195 105,160 719,892
保证贷款 271,909 59,760 199,701 79,325 610,695
附担保物贷款 3,850,642 691,204 484,874 525,185 5,551,905
其中： 抵押贷款 3,594,429 668,796 475,096 349,070 5,087,391
质押贷款 256,213 22,408 9,778 176,115 464,514
合计 4,656,596 812,456 703,770 709,670 6,882,492
2010-12-31
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 314,087 108,749 222,741 - 645,577
保证贷款 27,293 21,014 164,275 29,976 242,558
附担保物贷款 1,905,022 503,554 629,462 290,808 3,328,846
其中： 抵押贷款 1,709,025 405,765 345,595 290,808 2,751,193
质押贷款 195,997 97,789 283,867 - 577,653
合计 2,246,402 633,317 1,016,478 320,784 4,216,981
9.5 按地区分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
东区 166,309,428 149,627,501
南区 126,410,296 108,264,687
西区 47,852,179 42,081,244
北区 110,994,884 97,820,853
总行 18,335,133 9,596,850
贷款和垫款总额 469,901,920 407,391,135
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (8,918,960) (6,425,060)
贷款和垫款净额 460,982,960 400,966,075
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.6 贷款减值准备变动
2011 2010
单项 组合 合计 单项 组合 合计
年初余额 1,126,471 5,298,589 6,425,060 994,935 2,959,933 3,954,868
本年计提/（冲回） (559,690) 2,368,068 1,808,378 (928,082) 2,402,545 1,474,463
本年核销 (22,438) (213,719) (236,157) (12,111) (201,088) (213,199)
收回原核销贷款和垫款导
致的转回 834,323 168,222 1,002,545 1,147,353 137,199 1,284,552
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (75,050) - (75,050) (68,905) - (68,905)
本年其他变动 (5,816) - (5,816) (6,719) - (6,719)
年末余额 1,297,800 7,621,160 8,918,960 1,126,471 5,298,589 6,425,060
10. 可供出售金融资产
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 5,250,392 5,740,082
央行 684,203 2,027,138
政策性银行 40,069,688 22,526,040
同业和其他金融机构 1,002,414 677,160
企业 1,260,243 530,928
债券投资合计 48,266,940 31,501,348
股权投资 25,806 32,835
合计 48,292,746 31,534,183
于2011年12月31日，本集团投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为人
民币7,662,987千元（2010年12月31日：无）。
于2011年12月31日，本公司可供出售金融资产无股权投资处于限售期（2010年12月31日:人民
币2,715千元）。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
11. 持有至到期投资
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 14,887,314 15,040,553
央行 7,677,764 6,969,813
政策性银行 50,859,703 28,613,269
同业和其他金融机构 2,234,083 2,739,149
企业 7,986,268 8,017,053
小计 83,645,132 61,379,837
减：减值准备 (4,801) -
合计 83,640,331 61,379,837
于2011年12月31日，本公司有人民币6,969,737千元质押于国库定期存款协议的债券投资
（2010年12月31日：人民币598,218千元），于2011年12月31日，本公司投资的债券中有人民
币20,193,209千元质押于卖出回购协议中（2010年12月31日：人民币6,177,996千元）。
12. 长期股权投资
被投资单位名称 2011-12-31 2010-12-31
成本法：
平安银行 26,701,707 -
其他投资 85,359 85,359
小计 26,787,066 85,359
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 429,115 293,054
山东新开元置业有限公司 - 25,977
小计 429,115 319,031
合计 27,216,181 404,390
189
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
13. 同业及其他金融机构存放款项
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 61,867,983 59,298,912
境内其他金融机构 63,419,269 23,071,148
境外同业 21,766 -
合计 125,309,018 82,370,060
14. 拆入资金
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 24,350,000 6,200,174
境内其他金融机构 120,000 -
合计 24,470,000 6,200,174
15. 卖出回购金融资产款项
2011-12-31 2010-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 27,707,200 6,144,600
票据 - 8,944,072
贷款 - 2,500,000
合计 27,707,200 17,588,672
(b) 按交易方分析
银行同业 26,039,000 16,854,072
其他金融机构 1,668,200 734,600
合计 27,707,200 17,588,672
190
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
16. 吸收存款
2011-12-31 2010-12-31
活期存款
公司客户 142,752,179 142,599,994
个人客户 48,849,316 33,028,210
小计 191,601,495 175,628,204
定期存款
公司客户 193,295,010 177,004,192
个人客户 59,805,873 47,816,086
小计 253,100,883 224,820,278
保证金存款 172,202,794 143,372,603
财政性存款 15,963,261 16,399,646
国库定期存款 5,800,000 470,000
应解及汇出汇款 1,916,679 2,221,611
合计 640,585,112 562,912,342
17. 应付账款
2011-12-31 2010-12-31
应付代付业务款项 66,201,009 4,532,860
应付保理款项 942,418 85,064
票据池买断应付款 114,625 502,894
合计 67,258,052 5,120,818
191
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
18. 利息净收入
2011 2010
利息收入：
存放中央银行款项 1,378,420 856,418
金融企业往来 7,076,668 2,781,239
其中：同业转贴现及买入返售票据 5,899,485 2,345,347
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 18,957,266 13,169,394
个人贷款和垫款 8,064,168 5,737,924
贴现 525,743 316,995
证券投资的利息收入(不包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的利息收入) 5,016,159 3,175,925
其他 3,419,773 199,377
小计 44,438,197 26,237,272
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的利息收入 63,837 14,518
合计 44,502,034 26,251,790
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 75,050 68,905
利息支出：
向中央银行借款 37,589 19,476
金融企业往来 7,830,808 2,109,560
其中：同业转贴现及卖出回购票据 225,782 153,535
吸收存款 12,783,470 7,681,732
应付债券 756,661 555,945
其他 1,565,420 55,885
小计 22,973,948 10,422,598
合计 22,973,948 10,422,598
利息净收入 21,528,086 15,829,192
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
19. 手续费及佣金净收入
2011 2010
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 758,033 501,072
理财手续费收入 189,286 55,948
代理及委托手续费收入 385,836 169,092
银行卡手续费收入 729,691 621,272
咨询顾问费收入 570,383 276,997
账户管理费收入 44,374 47,705
其他 406,233 164,290
小计 3,083,836 1,836,376
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 103,000 65,244
银行卡支出 216,875 157,470
其他 33,064 28,520
小计 352,939 251,234
手续费及佣金净收入 2,730,897 1,585,142
20. 投资收益
2011 2010
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
收益/（损失） (19,313) 2,429
可供出售债券投资出售净损失 (111,678) (6,306)
持有至到期投资出售净收益 46 -
可供出售股权投资出售净收益 - 15,680
长期股权投资出售净收益/（损失） 1,569 (7,252)
按权益法核算的长期股权投资收益 45,000 60,824
股权投资分红收入 3,077 5,094
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净
收益 4,217 4,468
票据转让价差损益 358,386 144,771
债务融资工具承销价差损益 938 8,389
贷款转让差价损益 140 428
合计 282,382 228,525
193
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
21. 业务及管理费
2011 2010
（已重述）
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 4,338,240 3,070,266
社会保险、补充养老保险及职工福利 839,774 590,526
住房公积金 215,395 162,078
工会经费及培训费 114,082 96,193
其他 19,164 25,446
小计 5,526,655 3,944,509
折旧、摊销和租赁费：
固定资产折旧 365,048 321,313
经营租入固定资产改良支出摊销 120,472 105,348
无形资产摊销 71,900 52,458
租赁费 680,634 606,711
小计 1,238,054 1,085,830
一般业务管理费用 2,634,234 2,328,775
合计 9,398,943 7,359,114
22. 资产减值损失
2011 2010
本年计提/（冲回）减值损失：
贵金属 - 59
存放同业 7,913 -
拆出资金 409 (41)
发放贷款和垫款 1,808,378 1,474,463
持有至到期债券投资 4,801 -
长期股权投资 (3,061) -
抵债资产 6,431 15,426
其他资产 (14,175) (1,791)
合计 1,810,696 1,488,116
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具
体经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户，以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包
括：公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
零售银行业务
零售银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款
业务、银行卡业务、个人理财服务及各类个人中间业务。
同业业务
同业业务分部涵盖本集团各分行及资金交易中心进行的同业和货币市场业务，该分部主要是通
过适当的资金运用为本集团获取同业市场收益。
其他
此分部是指本集团总行出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务；以及本集
团集中管理的不良资产、权益投资以及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入及支出。
子公司
平安银行是本公司控股90.75%的子公司，该公司是独立的法人并进行独立的核算，在经营分部
中作为独立的经营分部列示。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的
业绩。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进
行管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列
示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照市场资金成本分期限确定的，并
且已于每个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所
产生的利息收入和支出净额，该内部利息收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部利
息净收入/支出”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的
外部利息净收入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分
部的项目。
195
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息（续）
2011年度本集团全面实施内部资金转移定价，由原资金上存、下拆差额计算各分部间转移定价
的方法改变为按期限匹配原则单账户（合同）逐笔计算分部间转移定价收支，以促进本集团优
化资产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
2011 公司业务 零售业务 同业业务 其他 子公司 抵销 合计
利息净收入 16,581,861 4,325,064 2,325,294 (1,704,133) 3,761,688 - 25,289,774
其中： 外部利息净收入 11,174,467 5,886,075 2,334,443 2,133,101 3,761,688 - 25,289,774
内部利息净收入/(支出) 5,407,394 (1,561,011) (9,149) (3,837,234) - - -
非利息净收入（1） 2,100,979 731,090 534,270 28,742 969,766 (11,560) 4,353,287
其中：对联营企业的投资收益 - - - 45,000 - - 45,000
营业收入 18,682,840 5,056,154 2,859,564 (1,675,391) 4,731,454 (11,560) 29,643,061
营业支出（2） (6,837,520) (4,188,773) (444,536) (71,968) (2,830,549) 11,560 (14,361,786)
其中：折旧、摊销与租赁费 (637,654) (558,782) (36,925) (4,695) (517,812) - （1,755,868）
资产减值损失 (2,069,038) (319,680) (8,323) 586,345 (337,878) - (2,148,574)
营业外净收入 - 356 - 126,189 (1,757) - 124,788
分部利润 9,776,282 548,057 2,406,705 (1,034,825) 1,561,270 - 13,257,489
所得税费用 (2,866,998)
净利润 10,390,491
归属于母公司股东净利润 10,278,631
2011-12-31
总资产 392,860,933 139,103,955 172,757,543 283,078,044 289,581,586 (19,205,117) 1,258,176,944
总负债 547,392,412 111,367,674 134,737,214 122,164,820 267,205,955 (71,715) 1,182,796,360
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业
务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息（续）
2010（已重述） 公司业务 零售业务 同业业务 其他 合计
利息净收入 11,286,387 3,073,976 851,714 617,115 15,829,192
其中： 外部利息净收入 8,892,566 4,210,848 1,383,606 1,342,172 15,829,192
内部利息净收入/(支出) 2,393,821 (1,136,872) (531,892) (725,057) -
非利息净收入（1） 1,033,453 628,089 318,037 163,002 2,142,581
其中：对联营企业的投资收益 - - - 60,824 60,824
营业收入 12,319,840 3,702,065 1,169,751 780,117 17,971,773
营业支出（2） (4,696,211) (3,235,357) (297,095) (455,046) (8,683,709)
其中：折旧、摊销与租赁费 (553,993) (503,671) (26,566) (1,600) (1,085,830)
资产减值损失 (1,733,175) (415,961) 41 660,979 (1,488,116)
营业外净收入 - - - 148,466 148,466
分部利润 5,890,454 50,747 872,697 1,134,516 7,948,414
所得税费用 (1,701,877)
净利润 6,246,537
归属于母公司股东净利润 6,246,537
2010-12-31
总资产 317,025,565 124,822,955 145,663,438 139,695,118 727,207,076
总负债 426,988,680 84,844,019 108,384,626 73,792,216 694,009,541
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业
务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
地理信息
于2011年及2010年，按客户及资产所在地区为标准，本集团对外营业收入及非流动资产主要来
自于中国大陆地区。非流动资产包括投资性房地产、固定资产、在建工程、抵债资产及无形资
产。
主要客户信息
于2011年及2010年，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过集团收入总额
10%的情况。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 承诺及或有负债
1. 资本性支出承诺
2011-12-31 2010-12-31
已批准但未签约 3,939 22,122
已签约但未拨付 35,793 21,193
合计 39,732 43,315
2. 经营性租赁承诺
本集团作为承租方与出租方签订了房屋和设备的不可撤销经营性租赁合同。于各资产负债表
日，本集团须就以下期间需缴付的最低租金为：
2011-12-31 2010-12-31
一年以内（含一年） 875,609 472,328
一至二年（含二年） 695,309 408,917
二至三年（含三年） 559,249 356,260
三年以上 1,764,395 1,161,237
合计 3,894,562 2,398,742
3. 信贷承诺
2011-12-31 2010-12-31
财务担保合同：
银行承兑汇票 296,781,896 246,614,478
开出保证凭信 25,172,388 3,823,915
开出信用证 6,017,002 2,926,267
小计 327,971,286 253,364,660
未使用的信用卡信贷额度及不可撤销的贷款承诺 42,457,943 9,863,018
合计 370,429,229 263,227,678
信贷承诺的信贷风险加权金额 156,050,794 95,401,720
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务
时，本公司需履行担保责任。
除上述不可撤销的贷款承诺外，本集团于2011年12月31日有金额为人民币9,540亿元的可撤销
贷款承诺。这些贷款承诺是本集团可于一定条件下取消的，或按相关的贷款合同订定因借款人
的信贷能力变坏而自动取消的，合同约定的贷款承诺总金额并不一定代表未来的现金流出。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 承诺及或有负债（续）
4. 受托业务
2011-12-31 2010-12-31
委托存款 20,665,182 11,144,128
委托贷款 20,665,182 11,144,128
委托理财资金 33,182,428 16,256,304
委托理财资产 33,182,428 16,256,304
委托存款是指存款者存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相
关的信贷风险由存款人承担。
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资
和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
5. 或有事项
5.1 未决诉讼和纠纷
于2011年12月31日，本集团有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币3.83亿元（2010年
12月31日：人民币2.41亿元）。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，本集团已经对有关未
决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
除上述未决诉讼以外，德恒证券有限责任公司清算组及南方证券股份公司破产清算组要求本集
团归还人民币共4.3亿元，本集团已提出异议。于本年末，基于独立第三方律师意见，本集团
并无现时义务支付该等款项。
5.2 凭证式国债和储蓄国债（电子式）兑付及承销承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以随
时要求提前兑付持有的国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付
日的应付利息。于2011年12月31日，本集团具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债（电子
式）的本金余额分别为人民币2,558,355千元（2010年12月31日：人民币3,146,088千元)和人
民币766,947千元(2010年12月31日：人民币183,313千元)。
财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。
于2011年12月31日及2010年12月31日，本集团无未履行的国债承销承诺。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 资本管理
本集团资本管理以达到并维持监管要求、使资本回报最大化以及保障持续稳健经营为目标。本
集团定期审查和管理资本结构，并通过资产负债管理维持资本结构的审慎平衡和资本回报率最
大化。本集团于每季度给银监会提交有关资本充足率的所需信息。
加权平均风险资产的计算是根据每一项资产、交易对手及任何合格担保物的性质，以反映其预
计的信用、市场及其他相关的风险。这个计算方法也适用于表外敞口，加上一些以反映其或有
损失特性的调整。
本集团按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》以及其他相关
规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率。
核心资本包括股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润；附属资本包括重估储
备、长期次级债务、混合资本债券及其他附属资本。
2011-12-31 2010-12-31
核心资本净额 67,243,978 32,918,920
附属资本 24,663,844 14,662,482
资本净额 91,491,101 47,271,941
加权风险资产及市场风险资本调整 794,701,556 463,690,570
核心资本充足率 8.46% 7.10%
资本充足率 11.51% 10.19%
九、 风险披露
1. 信用风险
信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。本集团的
信用风险主要来自于发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺。
本集团成立信贷组合管理委员会，审议确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好，以及各类
信用风险管理政策和标准。本集团制订全行公司业务及零售业务信贷政策指引、具体行业的信
贷政策指引，并实施客户策略分类管理制度，建立客户的进入、退出机制，实现授信业务的可
持续发展。
本集团实施信贷执行官制度，总行设首席信贷风险执行官，并向各业务线和分行派驻信贷执行
官，直接向首席信贷风险执行官汇报工作，由首席信贷风险执行官负责各信贷执行官的绩效考
核，建立独立、透明的信贷风险垂直管理体系。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在全行范围内实施。公司贷款和零售贷款
的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。
另外，本集团制订了《授信工作尽职规定》，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷
风险，并加强信贷合规监管。
本集团在贷后加强对信贷业务的监测预警工作，包括组合层面的监测预警和单一客户层面的监
测预警，提早发现风险信息，以有效控制授信风险。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
本集团在银监会五级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、
正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，
在此之外还设有一级“核销级”。本集团根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
财务担保及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、
贷后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
2011-12-31 2010-12-31
存放中央银行款项 158,399,671 75,750,309
存放同业款项 39,884,342 8,523,729
拆出资金 8,446,567 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,607,902 -
衍生金融资产 810,577 371,734
买入返售金融资产 34,303,887 98,263,433
发放贷款和垫款 610,075,336 400,966,075
可供出售金融资产（不含股权投资） 78,357,720 31,501,348
持有至到期投资 107,683,080 61,379,837
应收款项类投资 13,732,100 18,502,100
其他资产 178,632,785 16,250,073
合计 1,232,933,967 719,984,626
信贷承诺 370,429,229 263,227,678
最大信用风险敞口 1,603,363,196 983,212,304
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的
特点，因此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注四、9。
担保物及其他信用增级措施
本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参
数，本集团实施了相关指南。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
担保物及其他信用增级措施（续）
担保物主要有以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；
对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性
审查时监视担保物的市价变化。
信用质量
本集团各项金融资产（未扣除减值准备）的信用质量分析如下：
既未逾期 已逾期但 已减值
2011-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 39,893,735 - 31,520 39,925,255
拆出资金 8,443,828 - 26,997 8,470,825
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,607,902 - - 2,607,902
买入返售金融资产 34,291,841 - 47,046 34,338,887
应收账款 170,589,011 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 612,017,588 5,171,422 3,452,807 620,641,817
可供出售金融资产（不含
股权投资） 78,357,720 - 37,830 78,395,550
持有至到期投资 107,687,881 - - 107,687,881
应收款项类投资 13,732,100 - - 13,732,100
合计 1,067,621,606 5,171,422 3,596,200 1,076,389,228
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
既未逾期 已逾期但 已减值
2010-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 8,522,904 - 31,520 8,554,424
拆出资金 8,472,692 - 32,626 8,505,318
买入返售金融资产 98,248,433 - 50,000 98,298,433
应收账款 13,727,415 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 403,000,653 1,989,816 2,400,666 407,391,135
可供出售金融资产（不含
股权投资） 31,501,348 - - 31,501,348
持有至到期投资 61,379,837 - - 61,379,837
应收款项类投资 18,502,100 - - 18,502,100
合计 643,355,382 1,989,816 2,514,812 647,860,010
注： 已减值公司贷款是指五级分类为后三类（即次级、可疑或损失）的公司贷款；已减值个
人贷款是指已逾期超过90天的正常和关注类的个人贷款或五级分类为后三类的个人贷
款。于2011年12月31日，已减值贷款和垫款包括已逾期贷款人民币3,299,698千元（2010
年12月31日：人民币2,227,165千元）及未逾期贷款人民币153,109千元（2010年12月31
日：人民币173,501千元）。
既未逾期也未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定为正常及关注类的
贷款。
2011-12-31 2010-12-31
正常 609,694,452 401,879,920
关注 2,323,136 1,120,733
合计 612,017,588 403,000,653
已逾期但未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，已逾期但未减值的发放贷款及垫款账龄分析如下：
2011-12-31
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 担保物公允价值
公司贷款及垫款 686,469 503,820 167,976 12,451 1,370,716 1,150,078
个人贷款 1,206,279 2,369,981 224,446 - 3,800,706 8,768,794
合计 1,892,748 2,873,801 392,422 12,451 5,171,422 9,918,872
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
已逾期但未减值的发放贷款及垫款（续）
2010-12-31
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 担保物公允价值
公司贷款及垫款 52,299 2,822 - 2,371 57,492 57,213
个人贷款 1,506,187 272,430 153,707 - 1,932,324 5,186,307
合计 1,558,486 275,252 153,707 2,371 1,989,816 5,243,520
已减值的发放贷款及垫款
如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预
计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款。贷款
减值的客观证据包括下列各项：借款人或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违
约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金
流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因
素的变化。
本集团持有的与单项认定为减值的企业贷款和垫款相关的担保物于2011年12月31日公允价值为
人民币9.99亿元（2010年12月31日：人民币7.90亿元）。
已减值的同业款项
所有减值同业款项的确定都基于单独测试的结果。在确定一笔同业款项是否减值时，本集团考
虑存在发生减值的客观证据，及其导致预计未来现金流减少的情况。对于已减值同业款项，本
集团未取得任何担保物。
原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的发放贷款及垫款的账面金额如下：
2011-12-31 2010-12-31
发放贷款和垫款 887,311 274,523
2. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的金额或期限的不匹配，均可能
产生上述风险。为有效监控该风险，管理层注重分散资金来源渠道，并且每日监测存贷款规
模。本集团保持着相当高流动性的债券规模，能在现金流出现问题时及时变现，以应对流动性
不足。此外，本集团定期进行流动性的压力测试，并对不同情景下的测试结果提出相应的解决
方案。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2011年12月31日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2011-12-31
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 23,641,429 - - - - - 137,064,108 160,705,537
同业款项(1) 5,672,846 39,024,359 17,825,472 21,112,302 140,212 - - 83,775,191
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 - 4,133 96,914 325,259 1,579,409 1,176,323 - 3,182,038
应收账款 - 12,670,214 72,156,138 90,709,195 1,694,912 - - 177,230,459
发放贷款和垫款 3,750,267 52,106,782 82,135,764 285,568,591 150,253,866 138,335,188 - 712,150,458
可供出售金融资产 - 1,040,990 1,338,442 12,950,561 54,523,395 22,081,220 25,806 91,960,414
持有至到期投资 - 299,374 1,280,551 11,221,155 77,040,856 36,934,312 - 126,776,248
应收款项类投资 - 541,123 13,549 13,370,894 534,140 - - 14,459,706
长期股权投资 - - - - - - 539,294 539,294
其他金融资产 87,586 1,675 665,824 - - 5,208 - 760,293
金融资产合计 33,152,128 105,688,650 175,512,654 435,257,957 285,766,790 198,532,251 137,629,208 1,371,539,638
金融负债：
向中央银行借款 - 224,761 161,806 749,863 - - - 1,136,430
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 16,491,655 99,428,568 55,584,634 51,775,116 - - - 223,279,973
应付账款 - 7,550,547 34,616,569 30,844,837 - - - 73,011,953
吸收存款 385,145,370 96,918,690 115,182,236 189,706,633 85,822,066 2,044,136 - 874,819,131
应付债券 - - 374,563 596,925 13,085,518 6,740,120 - 20,797,126
其他金融负债 5,096,677 197,631 2,330,791 865,481 533,535 2,543 - 9,026,658
金融负债合计 406,733,702 204,320,197 208,250,599 274,538,855 99,441,119 8,786,799 - 1,202,071,271
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - (6,200) (483) 426 (5,615) - - (11,872)
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 27,769,003 26,040,712 55,995,943 843,945 - - 110,649,603
现金流出 - (27,768,666) (26,031,750) (55,928,527) (843,995) - - (110,572,938)
- 337 8,962 67,416 (50) - - 76,665
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2010年12月31日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2010-12-31（已重述）
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 13,669,765 - - - - - 62,951,742 76,621,507
同业款项(1) 2,460,604 45,137,621 42,173,381 26,006,333 460,697 - - 116,238,636
应收账款 - 1,832,879 5,289,139 6,204,869 855,760 - - 14,182,647
发放贷款和垫款 1,250,566 24,081,437 49,849,968 184,906,620 117,113,673 81,145,643 - 458,347,907
可供出售金融资产 - 277,698 2,140,109 9,112,896 14,872,627 8,546,088 32,835 34,982,253
持有至到期投资 - 78,231 133,539 6,722,682 44,135,997 19,925,885 - 70,996,334
应收款项类投资 - 8,083,004 4,200 10,434,179 560,090 - - 19,081,473
长期股权投资 - - - - - - 404,390 404,390
其他金融资产 21,941 1,697 363,309 - - 14,225 - 401,172
金融资产合计 17,402,876 79,492,567 99,953,645 243,387,579 177,998,844 109,631,841 63,388,967 791,256,319
金融负债：
向中央银行借款 - 670,199 69,082 1,508,929 - - - 2,248,210
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 26,849,134 33,419,149 22,240,091 23,036,584 1,500,000 - - 107,044,958
应付账款 - 450,108 2,202,158 2,537,396 - - - 5,189,662
吸收存款 259,568,208 74,673,416 85,404,544 122,442,503 31,928,407 1,124,645 - 575,141,723
应付债券 - - 372,460 184,740 9,266,532 1,842,000 - 11,665,732
其他金融负债 609,918 15 1,373,358 231,014 324,574 47,881 - 2,586,760
金融负债合计 287,027,260 109,212,887 111,661,693 149,941,166 43,019,513 3,014,526 - 703,877,045
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - 414 (1,785) 18,874 42,250 - - 59,753
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 14,881,678 9,091,324 23,413,622 390,944 - - 47,777,568
现金流出 - (14,887,674) (9,086,997) (23,360,078) (389,916) - - (47,724,665)
- (5,996) 4,327 53,544 1,028 - - 52,903
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
本集团信贷承诺按合同到期日分析如下：
即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
2011-12-31
信贷承诺 61,377,670 51,517,141 112,546,688 137,764,845 7,210,166 12,719 - 370,429,229
2010-12-31
信贷承诺 12,751,042 55,485,097 96,179,808 97,742,016 1,069,715 - - 263,227,678
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3. 市场风险
市场风险是指因市场价格（汇率、利率、商品价格和股票价格等）的不利变动而使本集团表内
和表外业务产生损失的风险。本集团的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险。本集团
市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生的过度损失，同时降低本集团受金融
工具内在波动性风险的影响。本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不
重大。
本集团的风险管理委员会与资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定本集团市场
风险管理目标及市场风险的限额头寸。资产负债管理委员会负责动态控制本集团的业务总量与
结构、利率及流动性等。本集团财务信息与资产负债管理部承担资产负债管理委员会市场风险
监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对本集
团资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。
缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。缺口分析是衡量利率变动对当期收
益的影响的一种方法，通过将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，
计算各时间段内的重新定价缺口，以该缺口乘以假定的利率变动，分析这一利率变动对净利息
收入变动的大致影响。
本集团的衍生金融工具交易主要是对本集团持有的其他金融工具提供有效的经济套期，以规避
利率风险和汇率风险。管理层认为，因本集团交易性业务面对的市场风险并不重大，本集团没
有单独对该业务的市场风险作出量化的披露。
3.1 汇率风险
本集团的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇
衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本集团面临的汇率风险主要
源自本集团持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本集团对各种货币头寸设定
限额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2011年12月31日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2011-12-31
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 1,456,457 214,974 14,967 1,686,398
同业款项（1） 5,186,010 1,158,170 1,934,204 8,278,384
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产及衍生金融资产 95,242 - - 95,242
应收账款 8,587,984 65,362 89,322 8,742,668
发放贷款和垫款 15,820,451 1,158,063 106,730 17,085,244
可供出售金融资产 292,484 - 377,562 670,046
持有至到期投资 823,180 - - 823,180
其他资产 254,260 7,862 4,344 266,466
资产合计 32,516,068 2,604,431 2,527,129 37,647,628
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 1,021,374 238,242 579,767 1,839,383
应付账款 2,436,631 52,388 75,556 2,564,575
吸收存款 21,202,799 5,475,469 2,092,954 28,771,222
其他负债 174,806 33,749 7,084 215,639
负债合计 24,835,610 5,799,848 2,755,361 33,390,819
外币净头寸（3） 7,680,458 (3,195,417) (228,232) 4,256,809
外汇衍生金融工具名义金额 (4,466,765) 3,174,932 188,307 (1,103,526)
合计 3,213,693 (20,485) (39,925) 3,153,283
资产负债表外信贷承诺 11,405,695 632,562 556,500 12,594,757
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2010年12月31日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2010-12-31
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 675,707 500,102 10,683 1,186,492
同业款项（1） 5,765,927 713,855 1,481,974 7,961,756
应收账款 5,306,933 19,036 46,653 5,372,622
发放贷款和垫款 10,477,204 776,476 184,194 11,437,874
可供出售金融资产 231,897 - - 231,897
持有至到期投资 934,292 - - 934,292
其他资产 100,036 3,314 619 103,969
资产合计 23,491,996 2,012,783 1,724,123 27,228,902
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 2,829,237 1,467,888 152 4,297,277
应付账款 901,513 14,668 9,977 926,158
吸收存款 17,453,662 3,218,904 1,462,991 22,135,557
其他负债 57,215 7,101 1,910 66,226
负债合计 21,241,627 4,708,561 1,475,030 27,425,218
外币净头寸（3） 2,250,369 (2,695,778) 249,093 (196,316)
外汇衍生金融工具名义金额 (613,538) 2,380,687 (234,176) 1,532,973
合计 1,636,831 (315,091) 14,917 1,336,657
资产负债表外信贷承诺 5,521,061 118,842 618,970 6,258,873
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
下表针对本集团存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未
来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可
能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本
集团无现金流量套期并仅有极少量外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影
响。
2011-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-5% +/-160,685
港币 +/-5% -/+1,024
2010-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-3% +/-49,105
港币 +/-3% -/+9,453
3.2 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本集团的生息
资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上
限作出规定。
本集团主要通过调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用
风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行静态测量。本集团定期召开资产负债管理委员
会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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3.2 利率风险（续）
于2011年12月31日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2011-12-31
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 157,561,807 - - - 3,073,429 160,635,236
贵金属 - - - - - -
同业款项（1） 62,209,226 20,425,570 - - - 82,634,796
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及衍生
金融资产 1,371,479 313,333 492,743 426,922 814,002 3,418,479
应收账款 86,962,940 83,596,802 29,269 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 457,752,831 134,941,046 12,935,336 4,446,123 - 610,075,336
可供出售金融资产 31,472,107 30,051,309 12,658,379 4,046,516 155,215 78,383,526
持有至到期投资 19,899,227 21,201,606 49,858,195 16,724,052 - 107,683,080
应收款项类投资 530,000 12,702,100 500,000 - - 13,732,100
长期股权投资 - - - - 539,294 539,294
固定资产 - - - - 3,524,265 3,524,265
其他资产 - - - - 19,393,517 19,393,517
商誉 - - - - 7,568,304 7,568,304
资产合计 817,759,617 303,231,766 76,473,922 25,643,613 35,068,026 1,258,176,944
负债：
向中央银行借款 385,987 744,889 - - - 1,130,876
同业及其他金融机构存放及拆
入资金（2) 170,510,933 49,375,564 - - - 219,886,497
衍生金融负债 - - - - 732,418 732,418
应付账款 41,796,814 28,763,920 - - - 70,560,734
吸收存款 603,580,760 182,483,547 61,109,982 2,034,000 1,636,858 850,845,147
应付债券 500,616 1,831,454 8,610,614 5,111,802 - 16,054,486
其他负债 - - - - 23,586,202 23,586,202
负债合计 816,775,110 263,199,374 69,720,596 7,145,802 25,955,478 1,182,796,360
利率风险缺口 984,507 40,032,392 6,753,326 18,497,811 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
于2010年12月31日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2010-12-31（已重述）
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 74,305,925 - - - 2,280,933 76,586,858
贵金属 - - - - 2 2
同业款项（1） 89,854,678 25,358,472 50,000 - - 115,263,150
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及衍生金
融资产 - - - - 371,734 371,734
应收账款 9,749,676 3,643,526 334,213 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 239,551,909 150,661,664 9,341,576 1,410,926 - 400,966,075
可供出售金融资产 11,660,106 15,453,440 4,167,420 66,840 186,377 31,534,183
持有至到期投资 2,654,757 13,234,756 34,253,098 11,236,757 469 61,379,837
应收款项类投资 8,000,000 10,002,100 500,000 - - 18,502,100
长期股权投资 - - - - 404,390 404,390
固定资产 - - - - 2,392,293 2,392,293
其他资产 - - - - 6,079,039 6,079,039
资产合计 435,777,051 218,353,958 48,646,307 12,714,523 11,715,237 727,207,076
负债：
向中央银行借款 738,560 1,499,115 - - - 2,237,675
同业及其他金融机构存放及拆
入资金（2） 83,096,113 23,062,793 - - - 106,158,906
衍生金融负债 - - - - 311,805 311,805
应付账款 2,669,161 2,451,657 - - - 5,120,818
吸收存款 417,715,410 116,133,644 28,163,288 900,000 - 562,912,342
应付债券 499,036 - 7,479,613 1,490,839 - 9,469,488
其他负债 - - - - 7,798,507 7,798,507
负债合计 504,718,280 143,147,209 35,642,901 2,390,839 8,110,312 694,009,541
利率风险缺口 (68,941,229) 75,206,749 13,003,406 10,323,684 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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3.2 利率风险（续）
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产和负债，管理层认为，本集团面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负
债，本集团主要采用缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。
下表列示截至2011年12月31日与2010年12月31日按当时金融资产和负债（除以公允价值计量且
其变动计入损益的金融资产和负债外）进行缺口分析所得结果：
2011-12-31 2010-12-31
利率变更（基点） 利率变更（基点）
-50 +50 -100 +100
利率变动导致净利息收入增加/（减少） (72,780) 72,780 321,210 (321,210)
利率变动导致权益增加/（减少） 311,543 (311,543) 148,130 (148,130)
以上缺口分析基于金融资产和负债（除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债
外）具有静态的利率风险结构的假设。
净利息收入的敏感性分析是基于年末本集团持有的金融资产和负债（除以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产和负债外），由于预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏
感性分析是通过针对年末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相
应权益的变动影响。以上对净利息收入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。
上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
4 金融工具的公允价值
对未以公允价值反映或披露的应收款项类投资、持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账
面价值及公允价值：
账面价值 公允价值
2011-12-31：
应收款项类投资 13,732,100 13,732,100
持有至到期投资 107,683,080 107,738,265
应付债券 16,054,486 15,843,464
2010-12-31：
应收款项类投资 18,502,100 18,502,100
持有至到期投资 61,379,837 60,326,494
应付债券 9,469,488 9,514,103
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4 金融工具的公允价值（续）
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。
以下方法和假设用于估计公允价值。
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。由
于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，因此，对于该部分无市价可
依的金融资产或负债，以下述之现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(1) 应收款项类投资是不可转让的。应收款项类投资的公允价值根据现金流折现法进行估
算。
(2) 持有至到期投资及应付债券参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价，
则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他
机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，它们的账面价值与其公允价值相
若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款项
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2011-12-31 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 37,639 2,512,660 57,603 2,607,902
衍生金融资产 - 810,577 - 810,577
可供出售金融资产 475,513 77,908,013 - 78,383,526
合计 513,152 81,231,250 57,603 81,802,005
金融负债：
衍生金融负债 - 732,418 - 732,418
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九、 风险披露（续）
4 金融工具的公允价值（续）
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2010-12-31 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
衍生金融资产 - 371,734 - 371,734
可供出售金融资产 25,847 31,508,336 - 31,534,183
合计 25,847 31,880,070 - 31,905,917
金融负债：
衍生金融负债 - 311,805 - 311,805
于2011年度，金额为人民币6.98百万元的可供出售的股权投资由于解除限售，由第二层转入
第一层公允价值计量（2010年度：无）。
下表列示了以公允价值计量的第三层级金融工具的年初、年末余额以及本年的变动情况：
收购子公 本年公允价
2011年 年初余额 司转入 本年出售 值变动损益 年末余额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - 60,898 - (3,295) 57,603
十、 关联方关系及交易
1、 母公司：
名称 注册地 拥有权益比例
2011-12-31 2010-12-31
中国平安保险(集团)股份有限公司 中国深圳 52.38% 14.96%
中国平安于1988年3月21日在中华人民共和国深圳市注册成立。中国平安的经营范围包括投资
金融、保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开展资金运用业务。
于2011年12月31日，中国平安拥有的本公司权益中10.22%为通过其下属子公司中国平安人寿保
险股份有限公司间接持有（2010年12月31日：15.03%）。
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十、 关联方关系及交易（续）
2、 本集团与中国平安及其子公司在本年的主要交易情况如下：
年末余额 2011-12-31 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放款项 1,324,672 85,975
吸收存款 25,147,518 3,752,314
应付债券 500,637 129,431
保理授信额度 2,000,000 300,000
同业授信额度 1,500,000 1,000,000
开出保证凭信 500,000 -
本年交易 2011 2010
应收款项类债券利息收入 4,191 4,200
代理手续费收入 47,263 8,380
托管手续费收入 5,257 1,005
同业及其他金融机构存放款项利息支出 22,839 1,701
吸收存款利息支出 364,082 176,948
应付债券利息支出 11,800 7,075
保费支出 14,296 2,082
经营租赁支出 8,255 -
服务费支出 167,489 -
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
3、 本集团与关键管理人员在本年的主要交易情况如下：
贷款 2011 2010
年初余额 959 455
本年增加 5,736 1,345
本年减少 (1,228) (841)
年末余额 5,467 959
贷款的利息收入 133 41
于2011年12月31日，上述贷款的年利率为1.63%-7.05%。
217
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十、 关联方关系及交易（续）
3、 本集团与关键管理人员在本年的主要交易情况如下（续）：
存款 2011 2010
年初余额 11,728 12,271
本年增加 583,672 63,887
本年减少 (570,606) (64,430)
年末余额 24,794 11,728
存款的利息支出 658 226
上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
4、 关键管理人员薪金福利如下：
2011 2010
薪金及其他短期雇员福利 47,607 72,815
离职后福利 883 719
辞退福利 - 10,298
递延奖金计提（注） 8,275 1,432
合计 56,765 85,264
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行
的股价，根据有关条款将以现金结算。
于2011年12月31日，本集团批准予本集团关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额
度共人民币35.5亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币5.2亿元
（2010年12月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币0.67亿元（2010年12月31日：人
民币2.09亿元）。
十一、 资产负债表日后事项
根据中国银行业监督管理委员会下发的《中国银监会关于深圳发展银行、平安银行重大交
易及有关事项的批复》（银监复[2011]9号文），本公司应通过吸收合并平安银行的方式完成
两行整合。
本公司于2012年1月19日召开第八届董事会第十一次会议讨论通过了本公司吸收合并控股子公
司平安银行暨《深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方
案》的议案。本公司2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了该议案，同意
本公司吸收合并平安银行；同时审议并通过了《深圳发展银行股份有限公司关于更名的议
案》，在平安银行因本次吸收合并注销后，本公司的中文名称拟由“深圳发展银行股份有限公
司”变更为“平安银行股份有限公司”，英文名称由“Shenzhen Development Bank Co., Ltd”
变更为“PingAnBankCo.,Ltd.”。
218
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一、 资产负债表日后事项（续）
本次吸收合并完成后，平安银行被并入本公司，平安银行注销，不再作为法人主体独立存
在，本公司作为合并完成后的存续公司将依法承继平安银行的所有资产、负债、证照、许可、
业务、人员及其他一切权利与义务。
本次吸收合并旨在满足前述监管要求，同时，本次吸收合并亦将彻底解决本公司和平安银
行之间的同业竞争问题，并将有效实现两行优势互补，充分发挥协同效应。
本次吸收合并事项亦经平安银行第五届董事会第二十九次会议审议通过，并经平安银行
2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了本次吸收合并方案。本次吸收合并
尚待相关监管机构审批后实施。
十二、 比较数字
若干比较数字已经过重述，以符合本年度之列报要求。
219
深圳发展银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2011年12月31日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、 其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
计入其他综合
本年公允价值 收益的累计
2011 年初金额 变动损益 公允价值变动 年末金额
资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 - 14,424 - 2,607,902
衍生金融资产 371,734 418,438 - 810,577
可供出售金融资产 31,534,183 - 398,917 78,383,526
合计 31,905,917 432,862 398,917 81,802,005
负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 - - - -
衍生金融负债 (311,805) (411,724) - (732,418)
合计 (311,805) (411,724) - (732,418)
2. 外币金融资产和外币金融负债
计入其他综合
本年公允价值 收益的累计 本年计提的
2011 年初金额 变动损益 公允价值变动 减值准备 年末金额
（折人民币）
外币金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,186,492 - - - 1,686,398
同业款项(1) 7,961,756 - - 10,640 8,278,384
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
资产及衍生金融资产 - (1,514) - - 95,242
应收账款 5,372,622 - - - 8,742,668
发放贷款和垫款 11,437,874 - - 35,153 17,085,244
可供出售金融资产 232,926 - (79,619) - 671,463
持有至到期投资 934,292 - - 4,801 823,180
长期股权投资 684 - - - 684
其他资产 103,969 - - (262) 266,466
合计 27,230,615 (1,514) (79,619) 50,332 37,649,729
外币金融负债：
同业及其他金融机构存放
及拆入资金(2) 4,297,277 - - - 1,839,383
吸收存款 22,135,557 - - - 28,771,222
应付账款 926,158 - - - 2,564,575
其他负债 66,190 - - - 215,550
合计 27,425,182 - - - 33,390,730
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
220
净资产收益率和每股收益
每股收益
2011 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 10,278,631 14.02% 20.32% 2.47 2.47
扣除非经常性损益后归属于母公司普通
股股东的净利润 10,179,272 13.89% 20.12% 2.44 2.44
每股收益
2010（已重述） 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 6,246,537 18.82% 23.32% 1.90 1.90
扣除非经常性损益后归属于母公司普通
股股东的净利润 6,135,557 18.48% 22.91% 1.86 1.86
其中，扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润：
2011 2010
（已重述）
归属于母公司普通股股东的净利润 10,278,631 6,246,537
加/(减)： 非经常性损益项目
固定资产及抵债资产处置损益 (129,611) (122,227)
长期股权投资处置损益 (1,569) 7,252
预计负债 29,278 1,469
其他营业外收入和支出 (24,454) (27,708)
相关所得税影响数 27,120 30,234
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 (123) -
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 10,179,272 6,135,557
以上净资产收益率和每股收益按中国证监会于2010年1月11日修订之《公开发行证券公司信息披露编报
规则第9号》所载之计算公式计算。非经常性损益项目是依照自2008年12月1日起生效的证监会公告
[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号–非经常性损益》的规定确定。
本集团因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
221
二、国际审计师报告
独立审计师报告
致深圳发展银行股份有限公司（于中华人民共和国境内成立的有限责任公司）全体股东：
我们审计了后附第 223 页至 307 页的深圳发展银行股份有限公司(以下简称“贵集团”)的财务报表，
包括 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况表，以及 2011 年度的合并利润表、合并综合收益表、合并权益
变动表和合并现金流量表，以及重要会计政策及其他财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
管理层负责按照国际财务报告准则的规定编制及公允地列报财务报表;并负责设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、审计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些财务报表发表意见。我们仅向贵集团全体股东报告，
除此以外，我们的报告不可用作其他用途。我们不就本报告的内容，对任何其他人士负责或承担任何责
任。
我们的审计是根据国际审计准则进行的。该等准则要求我们遵守职业道德规范，计划并执行审计工
作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于审计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
审计师考虑与合并财务报表编制及公允地列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照国际财务报告准则的规定编制,公允反映了贵集团于
2011 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2011 年度的经营成果和现金流量。
香港执业会计师
2012 年 3 月 8 日
222
深圳发展银行股份有限公司
合并利润表
2011 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2011 2010
（已重述）
利息收入 5 52,330,697 26,251,790
利息支出 5 (27,040,923) (10,422,598)
净利息收入 5 25,289,774 15,829,192
手续费及佣金收入 6 4,129,600 1,836,376
手续费及佣金支出 6 (464,931) (251,234)
手续费及佣金净收入 6 3,664,669 1,585,142
投资收益 7 239,753 167,701
金融工具公允价值变动损益 8 6,005 (19,071)
汇兑损益 264,977 213,921
其他净收入 9 257,671 282,530
营业收入合计 29,722,849 18,059,415
员工费用 10 (6,538,930) (3,944,509)
管理费用 10 (3,560,644) (2,328,775)
折旧、摊销和租赁费 10 (1,755,868) (1,085,830)
营业税金及附加 (2,506,344) (1,324,595)
资产减值损失前利润 15,361,063 9,375,706
资产减值损失 11 (2,148,574) (1,488,116)
营业利润 13,212,489 7,887,590
享有联营利润的份额 45,000 60,824
税前利润 13,257,489 7,948,414
所得税费用 12 (2,866,998) (1,701,877)
净利润 10,390,491 6,246,537
归属于母公司股东净利润 10,278,631 6,246,537
少数股东净利润 111,860 -
每股收益
基本每股收益（人民币元） 13 2.47 1.90
稀释每股收益（人民币元） 13 2.47 1.90
223
深圳发展银行股份有限公司
合并综合收益表
2011 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2011 2010
（已重述）
本年净利润 10,390,491 6,246,537
其他综合收益：
(i) 可供出售金融资产产生的损益 322,149 (217,692)
减：所得税影响 (77,251) 52,470
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 129,458 15,761
减：所得税影响 (29,794) (3,799)
小计 344,562 (153,260)
(ii) 享有联营其他综合收益的份额 106,000 (9,219)
减：所得税影响 - -
小计 106,000 (9,219)
其他综合收益总额 450,562 (162,479)
本年综合收益总额 10,841,053 6,084,058
归属于母公司股东综合收益总额 10,721,543 6,084,058
归属于少数股东综合收益总额 119,510 -
224
深圳发展银行股份有限公司
合并财务状况表
2011 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2011-12-31 2010-12-31
(已重述)
资产
现金及存放中央银行款项 14 160,635,236 76,586,858
贵金属 - 2
存放同业款项 15 39,884,342 8,523,729
拆出资金 16 8,446,567 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 17 2,604,476 -
衍生金融资产 18 810,577 371,734
买入返售金融资产 19 34,303,887 98,263,433
应收账款 20 170,589,011 13,727,415
发放贷款和垫款 21 610,075,336 400,966,075
可供出售金融资产 22 78,364,296 31,466,000
持有至到期投资 23 107,683,080 61,379,368
应收款项类投资 24 13,732,100 18,502,100
对联营企业的投资 25 429,115 319,031
投资性房地产 26 262,791 214,571
房产及设备 27 4,080,098 2,782,800
无形资产 28 5,989,731 191,580
商誉 29 7,568,304 -
递延所得税资产 30 2,889,762 1,954,568
其他资产 31 9,828,235 3,481,824
资产总计 1,258,176,944 727,207,076
负债
向中央银行借款 1,130,876 2,237,675
同业及其他金融机构存放款项 32 155,409,777 82,370,060
拆入资金 33 25,279,349 6,200,174
衍生金融负债 18 732,418 311,805
卖出回购金融资产款项 34 39,197,371 17,588,672
吸收存款 35 850,845,147 562,912,342
应付职工薪酬 36 3,600,345 1,878,603
应交企业所得税 1,431,004 656,410
应付账款 37 70,560,734 5,120,818
应付债券 38 16,054,486 9,469,488
预计负债 39 112,246 3,047
递延所得税负债 30 1,351,062 15,425
其他负债 40 17,091,545 5,245,022
负债总计 1,182,796,360 694,009,541
股东权益
股本 41 5,123,350 3,485,014
股本溢价 41 41,254,541 13,501,118
储备 42 11,068,567 7,730,414
未分配利润 43 15,864,379 8,480,989
归属于母公司股东的权益 73,310,837 33,197,535
少数股东权益 2,069,747 -
股东权益总计 75,380,584 33,197,535
负债及股东权益总计 1,258,176,944 727,207,076
225
深圳发展银行股份有限公司
合并权益变动表
2011 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东的权益
其中：可供 其中：自用
出售金融资 房地产转投
储备 产累计公允 资性房地产 其中：一般 未分配利润 少数股东
2011 股本 股份溢价 (附注 42) 价值变动 增值 风险准备 (附注 43) 小计 权益 股东权益合计
一、 2011 年 1 月 1 日余额 3,485,014 13,501,118 7,786,706 (132,761) 56,292 5,977,782 8,740,038 33,512,876 - 33,512,876
加：会计政策变更(附注
2.4) - - (56,292) - (56,292) - (259,049) (315,341) - (315,341)
二、 2011 年 1 月 1 日余额
（已重述） 3,485,014 13,501,118 7,730,414 (132,761) - 5,977,782 8,480,989 33,197,535 - 33,197,535
三、 本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 10,278,631 10,278,631 111,860 10,390,491
(二)其他综合收益 - - 442,912 336,912 - - - 442,912 7,650 450,562
上述（一）和（二）小
计 - - 442,912 336,912 - - 10,278,631 10,721,543 119,510 10,841,053
(三)股东投入资本 1,638,336 27,753,423 - - - - - 29,391,759 - 29,391,759
(四)新增子公司 - - - - - - - - 1,950,237 1,950,237
(五)利润分配 - - 2,895,241 - - 1,977,121 (2,895,241) - - -
四、 2011 年 12 月 31 日余额 5,123,350 41,254,541 11,068,567 204,151 - 7,954,903 15,864,379 73,310,837 2,069,747 75,380,584
226
深圳发展银行股份有限公司
合并权益变动表
2010 年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供
出售金融资 其中：自用房
储备 产累计公允 地产转投资性 其中：一般 未分配利润 股东权益
2010（已重述） 股本 股本溢价 (附注 42) 价值变动 房地产增值 风险准备 (附注 43) 合计
一、 2010 年 1 月 1 日余额 3,105,434 6,973,270 6,004,795 20,499 41,790 4,676,276 4,386,110 20,469,609
加：会计政策变更(附注 2.4) - - (41,790) - (41,790) - (221,770) (263,560)
二、 2010 年 1 月 1 日余额 3,105,434 6,973,270 5,963,005 20,499 - 4,676,276 4,164,340 20,206,049
三、 本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 6,246,537 6,246,537
(二)其他综合收益 - - (162,479) (153,260) - - - (162,479)
上述（一）和（二）小计 - - (162,479) (153,260) - - 6,246,537 6,084,058
(三)股东投入资本 379,580 6,527,848 - - - - - 6,907,428
(四)利润分配 - - 1,929,888 - - 1,301,506 (1,929,888) -
四、 2010 年 12 月 31 日余额 3,485,014 13,501,118 7,730,414 (132,761) - 5,977,782 8,480,989 33,197,535
227
深圳发展银行股份有限公司
合并现金流量表
2011 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2011 2010
营业活动产生的现金流量 44 (11,604,298) 23,718,298
已付税金 (2,835,075) (1,672,575)
营业活动产生的现金流入/（流出）净额 (14,439,373) 22,045,723
投资活动产生的现金流入/（流出）额
购建在建工程 (261,571) (437,470)
购置房产及设备 (435,992) (331,884)
购置无形资产 (152,238) (68,547)
购置投资性房地产 - -
处置房产及设备收入 10,030 9,954
取得子公司的现金及现金等价物 31,358,185 -
已收证券投资的利息 6,572,565 3,249,986
已收证券投资的股息 18,423 25,014
证券投资支付的现金 (226,275,601) (127,241,139)
收回证券投资收到的现金 198,003,471 110,089,296
处置股权投资款 - 44,254
投资活动现金流入/（流出）净额 8,837,272 (14,660,536)
筹资活动产生的现金流入/（流出）额
发行股票收到的现金 2,690,052 6,931,130
发行债券收到的现金 3,650,000 -
偿付债券利息支付的现金 (561,900) (548,862)
发行债券支付的现金 - -
发行股票支付的现金 - (23,702)
分配股利及利润支付的现金 (295) -
筹资活动现金流入净额 5,777,857 6,358,566
汇率变动对现金及现金等价物的影响 (417,197) (299,428)
现金及现金等价物净增加/（减少） (241,441) 13,444,325
现金及现金等价物年初数 68,147,808 54,703,483
现金及现金等价物年末数 67,906,367 68,147,808
现金及现金等价物的分析
现金 2,235,565 836,549
现金等价物：
原到期日不超过三个月的
-存放同业款项 29,565,419 3,495,736
-拆出资金 6,829,499 5,375,004
-买入返售金融资产 7,856,992 45,343,000
存放中央银行超额存款准备金 21,335,563 12,798,567
债券投资(从购买日起三个月内到期) 83,329 298,952
67,906,367 68,147,808
补充资料
收到的利息 42,116,427 22,553,427
支付的利息 (21,042,689) (8,877,448)
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合并财务报表附注
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
1. 企业资料
深圳发展银行股份有限公司（“本公司”）系在对中华人民共和国深圳经济特区内原 6 家农村信
用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987 年 5 月 10 日以自由认购的形式首次
向社会公开发售人民币普通股，于 1987 年 12 月 22 日正式设立。1991 年 4 月 3 日，本公司在深
圳证券交易所上市，股票代码为 000001。
本 公 司 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 领 有 00000028 号 金 融 许 可 证 ， 机 构 编 码 为
B0014H144030001。经深圳市工商行政管理局核准领有注册号为 440301103098545 号的企业法人营
业执照。
根据本公司2010年9月30日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）《关于核准深圳发展银行股份有限公司向中国平安保险（集团）股份有限公司发行股份购
买资产的批复》（证监许可〔2011〕1022号）书面核准，本公司向中国平安保险（集团）股份有
限公司（以下简称“中国平安”）非公开发行1,638,336,654股股份购买其持有的平安银行股份有
限公司（以下简称“平安银行”）7,825,181,106股股份（约占平安银行总股本的90.75%）并向其
募集269,005.23万元人民币（以下简称“本次重大资产重组”）。本次重大资产重组相关的股权
转让，资金交付及股票发行手续已经在2011年7月全部完成。本次重大资产重组完成以后，中国平
安及中国平安控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司合计持有本公司52.38%的股份，成为本
公司的控股股东，平安银行成为本公司的控股子公司。
本公司及所属子公司（以下统称“本集团”）的经营范围为经批准的商业银行业务。
本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号。总部设在深圳，本公司在
中华人民共和国境内经营。
本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 3 月 8 日决议批准。
2. 会计政策
2.1 编制基准
本财务报表除衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债、可
供出售金融资产及以现金结算的股份支付以公允价值计量外，均以历史成本编制。详见下述相关
会计政策。
本集团按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会
计准则”)记录账目和编制法定财务报表。编制法定财务报表所采纳的会计政策和基准与本财务报
表所采用的会计政策基本一致，经营成果及财务状况并没有重大差异。
遵循国际财务报告准则的声明
本财务报表是按《国际财务报告准则》和国际会计准则理事会公布的解释公告编制的。
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策（续）
2.2 合并基础
合并财务报表包括本集团及全部子公司截至2011年12月31日止的财务报表。
子公司自购买日起纳入本集团合并范围，合并期间指从本集团获取对子公司的控制直至该控制权
终止日为止。子公司编制的财务报表采用与母公司相同的报告期间及一致的会计政策。所有本集
团内公司间结余、交易、收入及支出以及集团内公司间交易产生的盈亏均会予以抵销。
子公司的综合收益总额归属于少数股东权益中，即使该归属会导致亏损。
若子公司的少数股东权益发生变动，但该变动不会导致母公司丧失对子公司的控制，该变动为权
益性交易。若本集团丧失对子公司的控制权，必须：
终止确认子公司的资产（包括商誉）和负债；
终止确认少数股东权益的账面价值；
终止确认记录在权益中的外币报表折算差额；
确认已收对价的公允价值；
确认任何已保留投资的公允价值；
确认任何盈余或亏损于损益表中；
将原记录在其他综合收益中的母公司按比例享有的子公司权益的变动重分类至损益或未分配
利润，如适用。
2.3 重大会计判断和估计
编制集团财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债
的报告金额以及报告日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未
来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
(a) 持有至到期的投资的分类认定
持有至到期的投资指集团有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回收金额
及固定到期日的非衍生金融资产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分类为持有至
到期的投资。如集团错误判断持有至到期的意向及能力或集团于到期前将持有至到期的投
资的相当金额出售或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资将会被重新分类为可供出
售的金融资产。
(b) 贷款和垫款的减值损失
集团定期判断是否有任何客观证据表明贷款和垫款发生了减值损失。如有，集团将估算减
值损失的金额。减值损失金额为贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差
额。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证据表明贷款和垫款已发生减值损失作出
重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
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合并财务报表附注（续）
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策（续）
2.3 重大会计判断和估计（续）
(c) 所得税
集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。集团根据中国税收法
规，谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产只会在未来
应课税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理
作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应课税利润以转回递延所得税资产的可能性作
出重大的估计。
(d) 金融工具的公允价值
对于不存在活跃市场的金融工具，集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括：使
用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质相同的其他
金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的情况下，估值技
术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风
险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值
产生影响。
(e) 可供出售金融资产及持有至到期投资减值
在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，集团会定
期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，或分析被
投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。这些
在很大程度上依赖于管理层的判断，并且影响减值损失的金额。
(f) 商誉减值
本集团每年末（12 月 31 日）进行商誉的减值测试，并且当商誉存在可能发生减值的迹象
时，亦需进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组
合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来
现金流量的现值。
2.4 会计政策和会计估计变更
本集团对投资性房地产的会计政策进行了变更。本集团原对投资性房地产选用公允价值模式进行
后续计量，在该模式下投资性房地产不会计提折旧或摊销。在每个会计期末，投资性房地产的价
值会根据公允价值的变动进行调整，任何账面金额与公允价值之间的差异在损益表中反映。
本年度，本集团变更了投资性房地产会计政策，由公允价值模式改变为成本模式进行后续计量，
并对财务报表进行追溯调整，该会计政策变更对本集团财务报表的影响不重大。在成本模式下，
折旧使用直线法摊销，计算方式为投资性房地产的成本减去残值后除以预计使用年限。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策（续）
2.4 会计政策和会计估计变更(续)
由于会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
2011 年年初余额/2011 年本年发生额:
会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后
投资性房地产 539,805 (325,234) 214,571
固定资产 2,860,558 (77,758) 2,782,800
递延所得税负债 103,076 (87,651) 15,425
储备 7,786,706 (56,292) 7,730,414
未分配利润 8,740,038 (259,049) 8,480,989
本年净利润 10,398,452 (7,961) 10,390,491
基本每股收益 2.47 2.47
2010 年年初余额/2010 年本年发生额:
会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后
投资性房地产 523,846 (287,311) 236,535
固定资产 2,034,301 (45,988) 1,988,313
递延所得税负债 94,525 (69,739) 24,786
储备 6,004,795 (41,790) 5,963,005
未分配利润 4,386,110 (221,770) 4,164,340
本年净利润 6,283,816 (37,279) 6,246,537
基本每股收益 1.91 1.90
2.5 新制定和经修订的《国际财务报告准则》的影响
除以下生效日在 2011 年 1 月 1 日的新制定和经修订的《国际财务报告准则》和《国际财务报告解
释委员会解释文件》外，本年度采用的会计政策与以前会计年度保持一致。
《国际会计准则第24号—关联方披露》修订：生效日2011年1月1日;
《国际会计准则第32号—金融工具列报》修订：生效日2010年2月1日；
《国际财务报告解释委员会解释文件第14号》：最低资金要求的预付款（修订），生效日
2011年1月1日；
《对国际财务报告准则的改进（2010年5月）》。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策(续)
2.5 新制定和经修订的《国际财务报告准则》的影响(续)
《国际会计准则第24号—关联方交易》（修订）
国际会计准则理事会发布了《国际会计准则第 24 号 关联方交易（修订）》并明确了关联
方的定义。新的定义强调了关联方关系的对称并明确了何种情况下的个人和关键管理人员
对企业关联方关系的影响。其次，该修订对和政府相关的企业与该政府或者与受该政府控
制的、共同控制的或具有重大影响的其他企业之间发生的交易的相关披露给予豁免。
《国际会计准则第32号—金融工具列报》（修订）
国际会计准则理事会发布了《国际会计准则第 32 号—金融工具列报》（修订），主要修改
了《国际会计准则 32 号》中对金融负债的定义，允许企业将发行的认股权证和某些期权或
者权证分类为权益工具。如果优先认股权(以及某些期权或者权证)能享有与现有非衍生权
益工具同等的权利或者能以任意币种的某一固定金额认购某一固定数量的权益，则适用本
修订。
对国际财务报告准则的改进（2010年5月）
《对国际财务报告准则的改进》于 2010 年 5 月发布，其载明了对若干国际财务报告准则的
修订。惟各项准则分别对有关的修订设有各自的过渡性条款。采用上述修订后的准则不会
对本集团的财务报表造成重大影响。本集团适用的重大修订后的具体准则如下所列：
《国际财务报告准则第3号—企业合并》：该修订变更了少数股东权益计量方法的选
择。只有构成目前所有者权益组成部分且其持有者能够在该企业清算时按比例享有净
资产的少数股东权益部分，可以选择按公允价值计量或按目前持有的权益工具占比计
算享有的被收购方可辨认净资产份额确认。其他少数股东权益部分均应当以购买日的
公允价值计量。
《国际财务报告准则第7号—金融工具：披露》：该修订旨在简化披露，如减少关于持
有的抵押物的披露及要求在定量的信息中加入定性的信息来改进披露方式。
《国际会计准则第1号—财务报表的列报》：此准则的修订意在明确企业可以选择在权
益变动表或财务报表附注中披露对于其他综合收益各组成部分的分析和列报。
采用这些新制定及经修订的国际财务报告准则，对本集团的财务报表及本财务报表所采纳
的会计政策无重大影响。
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2. 会计政策 (续)
2.6 已颁布但尚未生效的《国际财务报告准则》
本集团于本财务报表中尚未采用下列已颁布但尚未生效的新的及经修订的《国际财务报告准则》
和《国际财务报告解释委员会解释文件》。
《国际会计准则第1号—财务报表的列报》（修订）：修订了国际会计准则第1号-财务报表
列报-其他综合收益项目的披露，生效日2012年7月1日。
《国际会计准则第 1 号—财务报表的列报》的修订改变了其他综合收益列报项目的归类。在
未来某个时点(如终止确认或结算时)可能会重分类至损益的项目应与永远不会重分类至损益
的项目分开列报。该修订仅影响报表披露，对本集团的财务状况及经营业绩无重大影响。
《国际会计准则第12号—所得税—递延所得税》（修订）：修订了递延所得税资产的转回，
生效日2012年1月1日。
对国际会计准则第 12 号的修订阐明了以公允价值计量的投资性房地产递延所得税的确定。
该修订引入了一项可推翻的假设，即采用《国际会计准则第 40 号》规定的公允价值模式计
量的投资性房地产递延所得税的确认应基于投资性房地产的账面金额未来将全部通过出售收
回。该修订同时将使用《国际会计准则第 16 号》的重估价模式计量的非折旧资产所产生的
递延所得税应当基于通过出售收回的要求纳入其中。
《国际会计准则第19号—雇员福利》（修订）：生效日2013年1月1日。
国际会计准则理事会发布了若干对国际财务报告准则第 19 号的修订。修正内容既包括了废
除走廊法和退休基金资产报酬定义等根本性的改变，也涉及到简单的澄清和更新措辞。
《国际会计准则第27号—个别财务报表（2011年修订）》：生效日2013年1月1日。
由于新的国际财务报告准则第 10 号和国际财务报告准则第 12 号的颁布，国际会计准则第 27
号中仅剩对于子公司、合营企业、联营企业的个别财务报表的会计规定。
《国际会计准则第28号——对联营企业和合资企业的投资（2011年修订）》：生效日2013年
1月1日。
由于新的《国际财务报告准则第 11 号》和《国际财务报告准则第 12 号》的颁布，国际会计
准则第 28 号被重命名为《国际会计准则第 28 号——对联营企业和合资企业的投资》，新准
则表明对合营企业和联营企业的投资应采用权益法。
《国际财务报告准则第7号—金融工具：披露—转让财务资产》（修订）：生效日2011年7月
1日。
修订后的准则要求额外披露已转移但未终止确认的金融资产以使本集团财务报表的使用者能
理解这些未被终止确认的资产与其相关负债之间的关系。除此之外，修订后的准则要求披露
已终止确认资产的继续涉入情况，以使财务报表使用者评估继续涉入这些已终止确认资产的
性质与相关风险。
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2. 会计政策 （续)
2.6 已颁布但尚未生效的《国际财务报告准则》（续）
《国际财务报告准则第7号—金融工具：披露—金融资产和金融负债的抵销》（修订）：生
效日2014年1月1日。
《国际财务报告准则第9号—金融工具分类和计量》：生效日2015年1月1日。
《国际财务报告准则第 9 号》的颁布体现了国际会计准则理事会取代《国际会计准则第 39 号》的
第一阶段工作。它适用于对《国际会计准则第 39 号》中定义的金融资产和金融负债的分类与计量。
在后续阶段，国际会计准则理事将会发布套期会计及金融资产减值的相关准则。此项目预计在
2011 年底或 2012 年上半年完成。采用《国际财务报告准则第 9 号》的第一阶段要求将会对本集
团金融资产的分类与计量产生影响，但不会对本集团金融负债的分类与计量产生潜在影响。
《国际财务报告准则第10号—合并财务报表》：生效日2013年1月1日。
《国际财务报告准则第 10 号—合并财务报表》取代了《国际财务报告准则第 27 号—合并财务报
表和单独财务报告》中合并财务报告的会计处理的部分。它还取代了《解释公告第 12 号：合并—
特殊目的企业》。《国际财务报告准则第 10 号—合并财务报表》建立了适用于所有公司，包括特
殊目的企业的单一控制模式。与《国际会计准则第 27 号—合并财务报表和单独财务报表》相比，
《国际财务报告准则第 10 号—合并财务报表》的修订要求管理层在确定需纳入母公司合并范围的
被控制方时要采用重大判断。
《国际财务报告准则第11号——合营安排》：生效日2013年1月1日。
《国际财务报告准则第 11 号——合营安排》取代了《国际会计准则 31 号——合营企业的权益》
和《解释公告第 13 号——共同控制企业——合营者的非货币性出资》。
《国际财务报告准则第 11 号—合营安排》取消了对共同控制公司采用比例合并法，取而代之地，
对符合合营企业定义的共同控制公司必须采用权益法核算。
《国际财务报告准则第12号——在其他主体中的权益的披露》：生效日2013年1月1日。
《国际财务报告准则第 12 号 - 在其他主体中的权益的披露》包含了原本在《国际会计准则第 27
号》中关于合并财务报表的所有披露和原本在《国际会计准则第 31 号》和《国际会计准则第 28
号》的所有披露。这些披露涉及到一个公司在子公司，合营企业，联营企业和机构公司的权益，
同时要求增加了许多新的披露。
《国际财务报告准则第13号——公允价值计量》：生效日2013年1月1日。
《国际财务报告准则第 13 号 - 公允价相应值计量》对公允价值给出了明确的定义，并为在国际
财务报告准则中应用公允价值计量和披露提供了唯一的指引。该准则并未改变本集团在何种情况
下需要采用公允价值，但是当其他其他财务报告准则要求或允许使用公允价值时，该准则针对如
何应用公允价值给出了指引。
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2. 会计政策 （续）
2.7 重要会计政策
企业合并和商誉
企业合并乃运用购买法进行会计处理。合并成本以购买日转移对价的公允价值与在被购买方
的少数股东权益之和计量。对于企业合并，集团可选择按公允价值或者在被收购方可辨认净
资产中享有的份额来计量少数股东权益。
本集团在收购一个企业时，会根据合同条款、购买日的经济环境以及相关条件评估被收购资
产和负债的分类以及指定是否合适。这包括拆分被购买方主合同中嵌入的衍生工具。
通过多次交易分步实现的企业合并，对购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。
购买方转移的或有对价将以购买日的公允价值确认。或有对价，视同为一项资产或者负债，
其公允价值的后续变化根据适用的国际财务报告准则确认为后续计量的调整。如果或有对价
分类为权益，则无需进行重新计量，其后续变动计入权益。
商誉按照成本进行初始确认，金额为支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。支
付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
初始确认后，商誉以成本减去累计减值损失进行后续计量。对于减值测试，企业合并中产生
的商誉应该分摊至能够从企业合并的协同效应中受益的相关的资产组，而不管是否被购买方
的其他资产或者负债被分摊到这些资产组。
在商誉成为资产组的一部分，而该资产组部分资产被处置的情况下，计算处置该部分资产产
生的损益时，应将商誉包含在该部分资产的账面价值中。在此情况下，商誉被处置的部分应
根据资产组中被处置部分资产与剩余部分资产的账面价值的比例来计算。
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2.7 重要会计政策（续)
对联营企业的投资
联营公司是指本集团拥有通常不少于 20%的有投票权股份的长期权益且对其有重大影响的实体，
联营公司不包括子公司或合营公司。
本集团对联营公司的投资采用权益法进行核算。在权益法下，对联营公司投资在本集团财务状况
表中以成本加本集团应占收购后联营公司净资产份额变动，并扣除减值准备列示。联营公司的商
誉包含在投资账面价值中且不摊销。采用权益法核算后，集团判断是否有必要对联营公司的净投
资确认额外的减值损失。利润表反映联营公司中，集团按份额享有的经营成果。当联营公司出现
直接计入权益的变动，集团根据所持有份额在综合收益表变动中确认及披露。集团与联营公司间
发生的交易所产生的损益，已按集团在联营公司的份额予以抵销。
联营公司与本公司所采用的报告日期完全相同，对相似的交易，联营公司与本公司所采用的会计
政策一致。
收入及支出的确认
收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额能够可靠地计量时，按以
下基准确认：
利息收入和利息支出
对于以摊余成本计量的及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或利
息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金
流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并
且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，按照计量减值损失时对未来现金流量进行折现
采用的折现率继续确认利息收入。
手续费及佣金收入
集团通过特定向客户提供各类服务收取手续及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i) 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他
管理咨询费。
(ii) 通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和佣
金于相关交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的条款
后才确认收入。
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策 （续）
2.7 重要会计政策（续)
收入及支出的确认（续)
本集团授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积分
失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收入。
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
金融工具
(a) 金融工具初始确认
金融工具于初始确认时的分类按金融工具的购置目的及其特点而定。金融工具在初始确
认时按公允价值计量。对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，
在初始确认时还需要加上可直接归属于该金融工具的相关交易费用。
(b) 公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，应当采用活跃市场中的报价或者交易商报价作为其在报告日
的公允价值。对于长头头寸采用现行出价，空头头寸采用现行要价，且该价格均不扣除
交易成本。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括：使用熟悉
情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质相同的其他金融
工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。
(c) 首日损益
如果非活跃市场的交易价格不同于相同金融工具在当前其他可观测市场交易中的公允价
值，或不同于按其变量只包括了可观测市场数据的估值技术估算的公允价值，则本集团
将交易价格与公允价值之间的差额(首日损益)计入利润表。如果使用了不可观测的数据，
则只有在数据成为可观测、或金融工具终止确认时，交易价格与模型价值之间的差额才
确认为损益，计入利润表。
(d) 为交易而持有的金融资产或金融负债
如果取得金融资产或承担金融负债的目的，主要是为了在近期内出售或回购，则该金融资
产或负债被分类为为交易而持有。为交易而持有的金融资产主要包括债券和股权投资，以
及除被指定作为有效套期工具之外的衍生工具。为交易而持有的金融负债主要包括债券卖
空头寸。为交易而持有的金融资产或金融负债以公允价值在财务状况表中列示。公允价值
的变动确认为“金融工具公允价值变动损益”。
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2. 会计政策 （续）
2.7 重要会计政策（续）
金融工具（续）
(e) 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
金融工具，如果满足下述条件，并且被管理层指定下，均可在初始确认时分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：
当因金融资产或金融负债计量或其收益及损失确认的基础不同所带来的计量及确认方
法的不一致得到消除或显著降低；
该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，根据本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件，乃以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理
人员报告；或
金融工具内含一种和多种衍生金融工具，这些衍生金融工具会大幅改变金融工具产生
的现金流量。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债以公允价值在财务状况表
中列示。公允价值的变动均计入“金融工具公允价值变动损益”。
(f) 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本（扣除
减值准备）进行后续计量，摊销计入利润表的“净利息收入”，发生的减值损失计入利润
表中的“资产减值损失”。
如果集团在本会计年度或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了超过非重大数量的
持有至到期的投资，所有剩余的持有至到期的投资将会重新分类到可供出售的金融资产，
且不能再将任何金融资产分类为持有至到期类投资，满足下述条件的出售或重分类除外：
(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），以至
于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有重大影响；
(ii) 在出售或重分类前已经根据约定的偿付或提前还款的方式，收回了该项投资的几
乎全部初始投资本金；或
(iii) 出售或重分类可归属于某个本集团无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计
的独立事项。
(g) 贷款及应收款项
贷款及应收款项指具有固定或可确定回收金额，但缺乏活跃市场的非衍生性金融资产且集
团管理层没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项主要包括客户贷款及垫
款、应收款项和票据贴现。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本（扣除减
值准备）进行后续计量，摊销计入利润表中的“净利息收入”。发生的减值损失计入利润
表中的“资产减值损失”。
贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项。贴现以票面价值扣除未
实现贴现利息收入计量，贴现利息收入按实际利率法确认。
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2. 会计政策（续）
2.7 重要会计政策（续）
金融工具（续）
(h) 可供出售金融资产
可供出售的金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生性金融资产，或除贷款及应收款
项、持有至到期的投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外的金融资
产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销
并确认为利息收入。
可供出售金融资产的公允价值变动，在该金融资产被终止确认或发生减值之前，在其他综合
收益中单项列示。在该金融资产被终止确认或发生减值时，以前在其他综合收益中“可供出
售金融资产累计公允价值变动”项目单项列示的累计未实现损益转入利润表。
划分为可供出售金融资产的，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，按照成本计量。
(i) 存款、已发行债券和其他金融负债
存款、交易性负债或被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的已
发行债券，以及其他金融负债均采用实际利率法以摊余成本计量。
金融资产的减值
集团在每个报告日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行评估，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值
（“减值事项”）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，
且本集团能对该影响作出可靠计量的事项。资产减值的客观证据包括下列各项：借款人或借款集
团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的
骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
(a) 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期的投资发生减值，则
损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现
值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原来的实际利率作为
折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当
期损益。
集团对单项金额重大的金融资产进行单项评估，以确定其是否存在减值的客观证据，并对
其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评估的方式进行检查，以确定是否存在减值的
客观证据。已进行单独评估，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大
与否，该资产仍会与其它具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值
评估。已经进行单独评估并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评估的范
围内。
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金融资产的减值（续）
(a) 以摊余成本计量的金融资产（续）
对于以组合评估方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与
该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。集团会对作为参考的历史
损失经验根据当前情况进行修正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参
考期产生影响的因素，以及剔除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用
的因素。集团会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
在后续期间，如果减值金额减少，且这一减少与计提减值准备后才发生的事项存在客观的
关联，则原确认的减值准备应予以转回。任何后续减值转回计入当期损益，但是以转回后
的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的摊余成本为限。
当贷款及应收款无法收回时，应冲减其相关已计提的贷款损失准备金。在所有必须的程序
已完成且损失金额已确定后，贷款及应收款才会被核销。对于已核销的贷款及应收款又收
回的，应计入当期损益中以冲减当期计提的贷款损失准备。
(b) 以成本计量的金融资产
如有客观证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性
金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市
场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。该资产减值损失将
不会转回。
(c) 可供出售的金融资产
对于可供出售金融资产，集团在每个报告日进行检查，以确定是否有客观证据表明某项资
产或资产组合发生减值。
对于归类为可供出售的权益性投资，客观证据将包括该投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。如果出现减值，将累计损失减去原已计入利润表的减值损失的差额从其他综合收
益转出，计入当期利润表。累计损失为初始取得成本与当前公允价值之间的差额。权益性
投资发生的减值损失不得通过利润表转回。如果减值后公允价值上升，则直接计入其他综
合收益。
对于可供出售的债务性金融工具，依照与按摊余成本计量的金融资产相同的标准进行减值
评估。减值金额为累计损失减去原已计入利润表的减值损失的差额，但累计损失为摊余成
本与当前公允价值之间的差额。如果后续期间债务工具的公允价值增加，并且该增加客观
上与减值损失计入利润表后发生的事项有关，则该减值损失通过利润表转回。
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2. 会计政策（续）
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金融资产和金融负债的终止确认
(a) 金融资产
当满足下列条件时，某项金融资产（或某项金融资产的一部分或某组相类似的金融资产的
一部分）将被终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
转移了收取金融资产现金流量的权利；或保留了收取金融资产现金流量的权利，但在
“过手”安排下承担了将收取的现金流量无重大延误地全额支付给第三方的义务；且
(a)集团已转移几乎所有与该金融资产有关的风险和报酬；或(b)虽然没有转移也没有
保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，不过已转移对该金融资产的控制。
当集团转移了收取金融资产现金流量的权利，或保留了收取金融资产现金流量的权利，但
承担了上述“过手”安排的相关义务，且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，也没有转移对该金融资产的控制，则集团会根据继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产。在这种情况下，集团同时确认有关负债。所转移的资产和有
关负债按集团所保留的权利和义务计量。
如果集团采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入，则集团的继续涉入程度是下述
二者中的孰低者，即该金融资产的初始账面金额或本集团可能被要求偿付对价的最大金额。
(b) 金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融
负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的
条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，
差额计入当期利润表。
衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非
以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为
独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。
某些衍生金融工具交易在集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合运用
套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。
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2. 会计政策（续）
2.7 重要会计政策（续）
交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即集团有义务购买或出售资产的日期
确认交易。按常规方式进行的买卖指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯例确定的时限
内进行。
抵销
在集团拥有与同一交易对手抵销相对应的金融资产及金融负债的法定权利，且这种法定权利现在
是可执行的，并且集团打算以净额结算或打算同时变现该等金融资产或结清该等金融负债时，该
金融资产及负债才会被相互抵销，于财务状况表中以净额列报。
买入返售和卖出回购交易
根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在财务状况表内予以终止确认。出售该等资
产所得款项，包括应计利息，在财务状况表中列示为卖出回购金融资产款项。售价与回购价之差
额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。
相反，购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在财务状况表内予以确认。为买入该
等资产所支付的成本，包括应计利息，在财务状况表中列示为买入返售金融资产。购入与返售价
格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法确认，计入利润表。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入，在租赁期内各个期间按照直线法确认，计入利润表。
在建工程
在建工程是指建造办公楼及其附属物和设备所发生的成本。成本包括工程期间的工程直接成本。
与该工程有关的借款利息予以资本化，当在建工程完工后及可使用时，此等利息支出不再资本化。
若在建工程的资金来源于集团的自有资金，则无利息资本化。在建工程不计提折旧。
在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的房产及设备。
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房产及设备
房产及设备按成本减累计折旧及减值准备列示。资产的成本包括购入价以及一切为将该项资产达
到预期工作状况及用途而产生的直接支出。房产及设备投入使用后发生的支出，如修理及保养，
一般计入发生期间的损益。若支出能够使其资产的未来经济收益增加，则资本化为该资产的附加
成本。
折旧根据原值、预计残值和预计可使用年限，采用直线法计算。年折旧率如下：
房屋及建筑物
其中：房产 2.7%-6.6%
其中：自有房产改良工程支出 10.0% 或 20.0%
运输工具 11.8%-19.4%
办公设备及计算机 9.5%-33.0%
租入房产改良工程支出 按租赁期限
本集团在每个报告日对物业和设备的剩余价值、使用年限和折旧方法进行检查，在适当的情况下
作出调整。
当一项房产及设备被处置或其继续使用或处置无预期未来经济效益产生，则对该房产及设备进行
终止确认。对于资产终止确认所产生的损益（处置净收入与账面值之差额）计入资产终止确认当
年/当期的利润表中。
无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本集团无形资产按照成本进行初始计量，合并中取得的无形资产，按照合并日的公允价值进行计
量，并于取得无形资产时按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为集
团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。
使用寿命 年折旧率
软件及其他 3-5 年 20%-33%
核心存款 20 年 5%
本集团在每个报告日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计
不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本集团在每个报告日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明使用
寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
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非金融资产减值
本集团在每个报告日判断是否有迹象表明资产可能发生了减值。资产如有此迹象的，或资产有进
行年度减值测试需要的，集团将估计其可收回金额。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产的使用价值两者较高者。除非一项资产带来的现金流基本上不独立于其它资产
或资产组合所产生的现金流，否则该资产的可收回金额应按单项资产确定。如某资产的账面余额
大于可收回金额，此资产被认为发生了减值，其账面值调低到可收回价值。在评估资产的使用价
值时，对未来现金流量以反映当前市场对货币时间价值以及资产特定风险的观点的税前折现率计
算现值。持续运营中发生的减值损失计入当期利润表中与减值资产用途一致的费用科目中。
在每个报告日进行评估，以判断是否有迹象表明以前所确认的减值损失可能不再存在或已减少。
如有此迹象，将对可收回金额作出估计。只有在上次确认减值损失后用以确定资产可收回金额的
估计发生变化的情况下，该先前已确认的减值损失才能转回。在这种情况下，资产的账面值增加
至其可收回金额，该可收回金额不可超过假设资产在以前年度从未确认过减值损失的情形下，其
减去累计折旧或摊销后的账面值。该减值损失的转回通过利润表进行。在此类转回发生后，期后
折旧或摊销费用将作出调整，以在资产的剩余可使用期限内系统地分摊新的资产账面价值减去残
值的净额。
非金融资产减值
商誉于每个会计年度以及存在迹象表明其账面价值发生减值时进行减值测试。商誉的减值损失由
每个与商誉有关的资产组或者资产组组合的可收回金额之合计数决定。当资产组或资产组组合的
可收回金额小于其账面价值，应当就其差额确认减值损失。商誉的减值损失不能在未来期间转
回。
使用寿命不确定的无形资产于每个会计年度以及存在迹象表明其账面价值发生减值时，视情况单
独或以资产组进行减值测试。
投资性房地产
投资性房地产是指为获取租金收入和/或资本增值而不是用于生产商品或提供服务，或用于管理
用途，或在日常经营过程中为销售而持有的土地和建筑物。本集团采用成本模式对投资性房地
产进行初始确认和后续计量。投资性房地产的折旧采用年限平均法计提并在投资性房地产预计
的使用年限内进行摊销。以下列示了上述计算使用的主要年折旧率：
房屋及建筑物 2.7%-6.6%
抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认。初始公允价值与相关的贷款本金和已确认的利息及减值准
备的差异计入利润表。于报告日，抵债资产按账面价值与可变现净值两者孰低计量。账面价值高
于可变现净值的，计提抵债资产跌价准备，计入利润表的“资产减值损失”。
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外币折算
本财务报表以人民币列示，人民币为集团业务的功能及列报货币。
外币交易按交易日的汇率折算为功能货币。外币货币性资产和负债按报告日的汇率折算成功能货
币。年末因结付货币性项目或折算货币性项目产生的汇兑差额，在利润表内确认。
以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性
项目则以公允价值确认日的汇率折算。
受托活动
本集团以被任命者、受托人或代理人等委托身份活动时，该委托活动所产生的资产与该资产偿还
客户的保证未包括在本报表。
本集团代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本集团以代理人身份按照提供资金的委托
人的指令发放委托贷款给借款人。本集团与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回收贷
款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第三方贷
款人决定。本集团对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间内平均确
认收入。委托贷款的损失风险由第三方贷款人承担。
财务担保合同
本集团主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。这些合同为合同持有人提供偿还保证，即
在被担保人不能按照合同中原始的或修改后的条款履行义务时，代为偿付合同持有人的损失。
财务担保合同按收取的担保费作为公允价值进行初始确认，列入“其他负债”。收取担保费在合
约期内分摊入账，计入手续费及佣金收入。随后按照合同的初始公允价值减累计摊销金额和本集
团预计由于履行担保责任所需计提的准备金孰高列示，增加的财务担保负债计入利润表。
关联方
如果符合以下的情况，则另一方会被视为本集团的关联方：
(i) 另一方本身或其密切家庭成员控制或共同控制本集团；
(ii) 另一方本身或其密切家庭成员对本集团有重大影响；
(iii) 另一方本身或其密切家庭成员是本集团的关键管理人员或本集团母公司的关键管理人员；
(iv) 另一方与本集团同在一个集团；
(v) 另一方为本集团之联营企业或合营企业；
(vi) 另一方和本集团同为某第三方之合营企业。
(vii) 另一方为第三方之合营企业，而集团为第三方之联营企业；
(viii) 另一方是为本集团雇员或其关联方雇员的离职后福利计划。
(ix) 另一方受（i）、(ii)、(iii)所提及个人控制或共同控制的，
(x) （i）所提及的个人对本集团有重大影响或是本集团的关键管理人员。
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所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的商誉，或与直接计入其他综合收
益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收益计
入利润表。
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税
法规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或
返还的所得税金额计量。
递延所得税
本集团根据资产与负债于报告日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中
产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(ii) 对于与联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
对于联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额。
本集团于报告日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债日预期收回资产或清偿负债方式的所得
税影响。
于报告日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于报告日，
本集团重新评估未确认的递延所得税资产。在很可能获得足够的应纳税所得额时，可供所有或
部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳
税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示。
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员工福利
短期员工福利
工资与奖金、社会保障福利及其它短期员工福利会于本集团员工提供服务的期间计提。
定额供款计划
根据中国法律的规定，本集团必须向各地方政府管理的社会基本养老保险作出供款。供款在发生
时计入利润表。此外，本集团亦参加保险公司管理的定额供款退休保险计划，退休保险费用由本
集团承担，在发生时计入利润表。
补充退休福利
本集团的境内特定员工，退休后可享有补充退休福利。这些福利为不注入资金的福利，其提供成
本采用预期累积福利单位法进行精算评估确定。精算损益在发生时计入利润表。
股份支付交易
本集团为获取雇员和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债。
以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时考虑
所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关负债
结算前的每个报告日以及结算日，本集团对负债的公允价值重新计量，其变动计入利润表。
现金及现金等价物
现金及现金等价物是指本集团持有现金、银行存款以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的货币性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短（一般从购买
日起三个月内到期）的投资，存放中央银行的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业
及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。
准备
如果本集团需要就过去的事件承担现时义务（包括法律或推定责任），且履行该义务预期会导致
经济利益流出本集团，并且义务涉及的金额能够可靠地计量，该义务应确认为准备。与准备相关
的费用在扣除任何补偿后的净值在利润表中确认。
或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生
予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出或
该义务的金额不能可靠计量。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2. 会计政策（续）
2.7 重要会计政策（续）
股利
股利在本集团股东批准后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自宣告发放并且本集团不能
随意更改时从权益中扣除。年末股利的分配方案在报告日以后决议通过的，作为报告日后事项予
以披露。
3. 合并财务报表的合并范围
本年度发生的非同一控制下企业合并新增的子公司——平安银行
本年内，本公司以非公开发行 1,638,336,654 股股份的方式向中国平安购买了其持有的平安银行
7,825,181,106 股股份（约占平安银行总股本的 90.75%）并向其募集 269,005.23 万元人民币。截
至 2011 年 7 月 18 日，本次重大资产重组所指本公司发行股份所购买的资产均已完成资产过户和
交付，合并购买日为 2011 年 7 月 18 日。本公司预期通过本次重大资产重组获得来自中国平安的
战略资源支持，从而充分发挥本公司与平安银行及中国平安的协同效应。
平安银行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2011-7-18 2011-7-18
公允价值（注 3） 账面价值
现金及存放中央银行款项 40,238,663 40,238,663
存拆放同业及其他金融机构款项 23,397,082 23,397,082
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍
生金融资产 14,799,502 14,799,502
发放贷款和垫款 144,414,068 144,414,068
贷款减值准备 (1,314,957) (1,314,957)
可供出售金融资产 36,857,715 36,857,715
持有至到期投资 24,280,555 24,909,081
无形资产 5,873,969 140,137
其他资产 3,423,187 2,952,699
吸收存款 (209,320,073) (209,320,073)
同业及其他金融机构存拆放款项 (52,955,203) (52,955,203)
其他负债 (8,610,868) (7,242,600)
少数股东权益 (1,950,237) -
合计： 19,133,403 16,876,114
合并形成的商誉（注 1） 7,568,304
合并成本（注 2） 26,701,707
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
3. 合并财务报表的合并范围（续）
注 1： 产生的商誉主要是基于本公司未来获得来自中国平安的战略资源支持以发挥本公司与平
安银行及中国平安的协同效应等因素综合确定的。
注 2： 合并成本为本公司为本次购买平安银行发行的 1,638,336,654 股股份，以购买日本公司
股票之收盘价计算确定的公允价值减去本公司收到的 269,005.23 万元人民币现金对价。
注 3： 平安银行的可辨认资产和负债于购买日的公允价值业经中联资产评估集团有限公司出具
中联评报字[2011]第 716 号资产评估报告。
平安银行自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2011 年 7 月 18 日至
2011 年 12 月 31 日期间
营业收入 4,490,115
净利润 1,142,626
经营活动现金流量净额 (8,233,338)
投资活动现金流量净额 8,052,782
筹资活动现金流量净额 (295)
平安银行于 2011 年 12 月 31 日净资产为人民币 18,245,521 千元。
如果该合并于本年年初进行，则本集团 2011 年度营业收入及净利润分别约为人民币 337 亿元及人
民币 116 亿元。
4. 经营分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具体
经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户，以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括：
公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
零售银行业务
零售银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款业
务、银行卡业务、个人理财服务及各类个人中间业务。
同业业务
同业业务分部涵盖本集团的同业和货币市场业务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其
它经营分部客户的需要。
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4. 经营分部信息（续）
其他
此分部是指债券和权益投资、集团集中管理的不良资产以及不能直接归属某个分部的资产、负债、
收入及支出。
子公司
平安银行是本公司控股 90.75%的子公司，该公司是独立的法人并进行独立的核算，在经营分部中
作为独立的经营分部列示。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业
绩。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在本集团层面进行
管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列示。
管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的，并且已于每
个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息
收入和支出净额，该内部利息收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部利息净收入/支
出” 指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部利息净收
入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分部
的项目。
2011 年度本集团全面实施内部资金转移定价，由原资金上存、下拆差额计算各分部间转移定价的
方法改变为按期限匹配原则单账户（合同）逐笔计算分部间转移定价收支，以促进本集团优化资
产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
4. 经营分部信息（续）
公司业务 零售业务 同业业务 其他 子公司 抵销 合计
2011
利息净收入 16,581,861 4,325,064 2,325,294 (1,704,133) 3,761,688 - 25,289,774
其中： 外部利息净收入 11,174,467 5,886,075 2,334,443 2,133,101 3,761,688 - 25,289,774
内部利息净收入/(支出) 5,407,394 (1,561,011) (9,149) (3,837,234) - - -
非利息净收入（1） 2,100,979 731,446 534,270 109,931 968,009 (11,560) 4,433,075
营业收入 18,682,840 5,056,510 2,859,564 (1,594,202) 4,729,697 (11,560) 29,722,849
营业支出（2） (6,837,520) (4,188,773) (444,536) (71,968) (2,830,549) 11,560 (14,361,786)
其中：折旧、摊销与租赁费 (637,654) (558,782) (36,925) (4,695) (517,812) - (1,755,868)
资产减值损失 (2,069,038) (319,680) (8,323) 586,345 (337,878) - (2,148,574)
享有联营利润的份额 - - - 45,000 - - 45,000
分部利润 9,776,282 548,057 2,406,705 (1,034,825) 1,561,270 - 13,257,489
所得税费用 (2,866,998)
净利润 10,390,491
归属于母公司股东净利润 10,278,631
2011-12-31
总资产 392,860,933 139,103,955 172,757,543 283,078,044 289,581,586 (19,205,117) 1,258,176,944
其中：对联营企业的投资 429,115 - 429,115
总负债 547,392,412 111,367,674 134,737,214 122,164,820 267,205,955 (71,715) 1,182,796,360
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
4. 经营分部信息（续）
2010（已重述） 公司业务 零售业务 同业业务 其他 合计
利息净收入 11,286,387 3,073,976 851,714 617,115 15,829,192
其中： 外部利息净收入 8,892,566 4,210,848 1,383,606 1,342,172 15,829,192
内部利息净收入/(支出) 2,393,821 (1,136,872) (531,892) (725,057) -
非利息净收入（1） 1,033,453 628,089 318,037 250,644 2,230,223
营业收入 12,319,840 3,702,065 1,169,751 867,759 18,059,415
营业支出（2） (4,696,211) (3,235,357) (297,095) (455,046) (8,683,709)
其中： 折旧、摊销与租赁费 (553,993) (503,671) (26,566) (1,600) (1,085,830)
资产减值损失 (1,733,175) (415,961) 41 660,979 (1,488,116)
享有联营利润的份额 - - - 60,824 60,824
分部利润 5,890,454 50,747 872,697 1,134,516 7,948,414
所得税费用 (1,701,877)
净利润 6,246,537
归属于母公司股东净利润 6,246,537
2010-12-31
总资产 317,025,565 124,822,955 145,663,438 139,695,118 727,207,076
其中： 对联营企业的投资 - - - 319,031 319,031
总负债 426,988,680 84,844,019 108,384,626 73,792,216 694,009,541
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业务
收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
地理信息
于 2011 年度及 2010 年度，按客户及资产所在地区为标准，本集团对外营业收入及非流动资产主
要来自于中国大陆地区。非流动资产包括投资性房地产、房产及设备、在建工程、抵债资产及无
形资产。
主要客户信息
于 2011 年度及 2010 年度，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过集团收入总
额 10%的情况。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
5. 净利息收入
2011 2010
利息收入：
贷款的利息收入（注） 32,732,757 19,224,313
金融企业往来利息收入 8,133,710 2,781,239
证券投资的利息收入 (不包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产的利息收入) 6,249,138 3,175,925
其他 5,150,111 1,055,795
小计 52,265,716 26,237,272
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的
利息收入 64,981 14,518
合计 52,330,697 26,251,790
利息支出：
向中央银行借款利息支出 44,145 19,476
金融企业往来利息支出 9,331,858 2,109,560
吸收存款的利息支出 15,202,648 7,681,732
应付债券利息支出 836,642 555,945
其他 1,625,630 55,885
小计 27,040,923 10,422,598
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
利息支出 - -
合计 27,040,923 10,422,598
净利息收入 25,289,774 15,829,192
注： 含已发生减值的金融资产产生的利息收入人民币77,791千元（2010年：人民币68,905千
元）(附注21f)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
6. 手续费及佣金净收入
2011 2010
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 840,060 501,072
理财手续费收入 284,226 55,948
代理及委托手续费收入 565,460 169,092
银行卡手续费收入 1,171,866 621,272
咨询顾问费收入 611,076 276,997
账户管理费收入 189,941 47,705
其他 466,971 164,290
小计 4,129,600 1,836,376
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 103,011 65,244
银行卡支出 306,787 157,470
其他 55,133 28,520
小计 464,931 251,234
手续费及佣金净收入 3,664,669 1,585,142
7. 投资收益
2011 2010
为交易而持有的债券投资净收益/（损失） (20,904) 2,429
可供出售债券投资出售净损失 (108,543) (6,306)
可供出售股权投资出售净收益 1,569 8,428
持有至到期债券投资出售净收益（注） 46 -
股权投资分红收入 3,483 5,094
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净收益 4,638 4,468
票据转让价差损益 358,386 144,771
债务融资工具承销价差损益 938 8,389
贷款转让差价损益 140 428
合计 239,753 167,701
注：本年出售的持有至到期债券投资出售日在到期日三个月内。
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8. 金融工具公允价值变动损益
2011 2010
为交易目的而持有的金融工具 14,424 665
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具） (8,419) (19,736)
合计 6,005 (19,071)
9. 其他净收入
2011 2010
（已重述）
出售房产与设备净收益/（损失） (1,937) 602
租赁收益 77,281 73,214
处置以物抵债资产净收益 131,550 121,625
预计负债准备 (29,278) (1,469)
其他 80,055 88,558
合计 257,671 282,530
10. 营业费用
2011 2010
（已重述）
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 5,156,562 3,070,266
其中：递延奖金计提（附注 36） 69,303 8,625
社会保险、补充养老保险及职工福利 964,558 590,526
住房公积金 255,643 162,078
工会经费及培训费 143,002 96,193
其他 19,165 25,446
小计 6,538,930 3,944,509
折旧、摊销和租赁费：
房产与设备折旧 611,498 426,661
无形资产摊销 286,890 52,458
租赁费 857,480 606,711
小计 1,755,868 1,085,830
一般业务管理费用 3,560,644 2,328,775
合计 11,855,442 7,359,114
包括:
审计师酬金—财务报表审计费用 8,190 6,210
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11. 资产减值损失
贷款因折现
收购子公 本年计提 本年收回已 本年处置资 价值上升导
2011 年度 附注 年初余额 司转入 /(冲回) 本年核销 核销贷款 产时转出 致减少 其他变动 年末余额
存放同业款项减值准备 15 30,695 - 10,282 - - - - (64) 40,913
拆出资金减值准备 16 29,330 - 409 (4,773) - - - (708) 24,258
买入返售金融资产减值准备 19 35,000 - - - - - - - 35,000
贷款减值准备 21 6,425,060 1,314,957 2,135,661 (236,157) 1,013,123 - (77,791) (8,372) 10,566,481
可供出售金融资产减值准备 22 112,857 103,571 - (63,009) - - - (2,732) 150,687
持有至到期金融资产减值准备 23 - - 4,801 - - - - - 4,801
对联营企业的投资减值准备 25 23,061 - (3,061) - - - - - 20,000
抵债资产跌价准备 31 258,185 45,505 6,431 - - (62,453) - - 247,668
房产及设备减值准备 27 6,289 - - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 159,394 9,583 (5,949) (433) 1,839 - - (954) 163,480
合计 7,079,871 1,473,616 2,148,574 (304,372) 1,014,962 (62,453) (77,791) (12,830) 11,259,577
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
11. 资产减值损失（续）
贷款因折现
本年计提 本年收回已 本年处置 价值上升
2010 年度 附注 年初余额 /(冲回) 本年核销 核销贷款 资产时转出 导致减少 其他变动 年末余额
贵金属跌价准备 78 59 - - (137) - - -
存放同业款项减值准备 15 40,695 - (10,000) - - - - 30,695
拆出资金减值准备 16 29,979 (41) - - - - (608) 29,330
买入返售金融资产减值准备 19 35,000 - - - - - - 35,000
贷款减值准备 21 3,954,868 1,474,463 (213,199) 1,284,552 - (68,905) (6,719) 6,425,060
以成本计量的可供出售金融资
产减值准备 22 112,857 - - - - - - 112,857
对联营企业的投资减值准备 25 23,061 - - - - - - 23,061
抵债资产跌价准备 31 360,961 15,426 - - (118,202) - - 258,185
房产及设备减值准备 27 6,289 - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 154,408 (1,791) (117) 5,243 - - 1,651 159,394
合计 4,718,196 1,488,116 (223,316) 1,289,795 (118,339) (68,905) (5,676) 7,079,871
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12. 所得税费用
2011 2010
（已重述）
当期所得税
本年计提 3,696,062 1,826,190
以前年度所得税调整 (86,393) 208,011
小计 3,609,669 2,034,201
递延所得税（附注 30） (742,671) (332,324)
合计 2,866,998 1,701,877
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本集团实际税率下所得税费用的调节如下：
2011 2010
（已重述）
税前利润 13,257,489 7,948,414
按法定税率 25%的所得税 3,314,372 1,987,104
深圳、珠海和海口地区适用 24%税率的影响（2010 年
度：22%） (81,751) (173,323)
以前年度所得税调整（注） (75,198) 11,390
免税收入 (184,576) (126,081)
不可抵扣的费用及其他调整 (105,849) 2,787
所得税费用 2,866,998 1,701,877
注： 该以前年度所得税调整已剔除暂时性差异的影响。
13. 每股收益
本集团基本每股收益具体计算如下：
2011 2010
（已重述）
归属于母公司普通股股东的本年净利润 10,278,631 6,246,537
已发行在外普通股的加权平均数（千股） 4,167,654 3,295,224
基本每股收益（人民币元） 2.47 1.90
本年度，本集团无稀释性潜在普通股。
于报告日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的
事项。
259
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
14. 现金及存放中央银行款项
2011-12-31 2010-12-31
库存现金 2,235,565 836,549
存放中央银行法定准备金-人民币 136,225,688 61,766,745
存放中央银行法定准备金-外币 651,457 809,165
存放中央银行超额存款准备金 21,335,563 12,798,567
存放中央银行的其他款项-财政性存款 186,963 375,832
合计 160,635,236 76,586,858
本集团按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款
项不能用于日常业务。
财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中央银行的款项。
15. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 36,361,505 7,119,595
境内其他金融机构 66,963 45,280
境外同业 3,496,787 1,389,549
小计 39,925,255 8,554,424
减：减值准备 （附注 11） (40,913) (30,695)
合计 39,884,342 8,523,729
于2011年12月31日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2010年12月31日：人民币
31,520千元）为发生减值的资产。
260
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
16. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 4,436,806 1,580,636
境内其他金融机构 1,373,997 2,782,626
境外同业 2,660,022 4,142,056
小计 8,470,825 8,505,318
减：减值准备（附注 11） (24,258) (29,330)
合计 8,446,567 8,475,988
于2011年12月31日，上述拆出资金中金额人民币26,997千元（2010年12月31日：人民币32,626千
元）为发生减值的资产。
17. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析:
政府 102,038 -
央行 187,197 -
政策性银行 1,965,852 -
同业和其他金融机构 57,603 -
企业 291,786 -
合计 2,604,476 -
于2011年12月31日，本集团投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为人民
币370,587千元（2010年12月31日：无）。
18. 衍生金融工具
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其他
变量的价值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及利率
等。本集团运用的衍生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本集团
的交易量，但并不反映其风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负债
的金额。
261
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
18. 衍生金融工具（续）
本集团于各报告日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3 个月内 3 个月到 1 年 1 年到 5 年 合计 资产 负债
2011-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 53,345,202 55,451,436 755,184 109,551,822 660,960 (582,520)
利率衍生工具：
利率掉期合约 127,600 4,984,780 8,143,660 13,256,040 149,617 (149,898)
合计 53,472,802 60,436,216 8,898,844 122,807,862 810,577 (732,418)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3 个月内 3 个月到 1 年 1 年到 5 年 合计 资产 负债
2010-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 23,821,327 23,318,315 395,376 47,535,018 343,972 (291,069)
利率衍生工具：
利率掉期合约 - 100,000 2,200,000 2,300,000 27,762 (20,736)
合计 23,821,327 23,418,315 2,595,376 49,835,018 371,734 (311,805)
于2011年12月31日及2010年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
19. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2011-12-31 2010-12-31
银行同业 30,730,464 97,525,239
其他金融机构 3,608,423 773,194
小计 34,338,887 98,298,433
减：减值准备（附注11） (35,000) (35,000)
合计 34,303,887 98,263,433
于 2011 年 12 月 31 日，上述买入返售金融资产中金额人民币 47,046 千元（2010 年 12
月 31 日：人民币 50,000 千元）为发生减值的资产。
262
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
19. 买入返售金融资产（续）
(b) 按担保物类别分析
2011-12-31 2010-12-31
证券 5,230,046 250,000
票据 27,962,678 97,525,239
应收融资租赁款 1,146,163 523,194
小计 34,338,887 98,298,433
减：减值准备（附注11） (35,000) (35,000)
合计 34,303,887 98,263,433
(c) 担保物公允价值
本集团在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售或
再作为担保物。此类担保物在报告日的公允价值及其相应的买入返售金额如下：
2011-12-31 2010-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 25,730,474 25,730,474 59,788,125 59,788,125
于 2011 年 12 月 31 日再作为担保物的票据的公允价值为人民币 400,007 千元（2010 年
12 月 31 日：人民币 9,830,370 千元）。本集团承担将该担保物退回的义务。
20. 应收账款
2011-12-31 2010-12-31
应收代付业务款项（注） 74,126,195 7,388,795
应收保理款项 7,758,628 3,960,733
代同业支付款项 88,481,105 1,874,992
其他 223,083 502,895
合计 170,589,011 13,727,415
注：上述应收代付业务款项为根据本集团与客户签订的贸易融资服务条款，由本集团离岸部或其他
银行代客户支付而产生的应收款，其中由其他银行代付的款项已相应确认应付账款。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
21. 发放贷款和垫款
21a. 按企业和个人分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 413,022,705 268,653,156
贴现 17,682,902 18,646,560
小计 430,705,607 287,299,716
个人贷款和垫款：
信用卡 24,709,727 6,340,541
房产抵押 140,782,827 102,372,046
其它 24,443,656 11,378,832
小计 189,936,210 120,091,419
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（附注 21f、附注 11） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
于 2011 年 12 月 31 日，本集团票据贴现中有人民币 715,656 千元质押于向中央银行借款协议
（2010 年 12 月 31 日：1,305,932 千元）。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团无质押于卖出回购协议的贷款（2010 年 12 月 31 日：人民币
2,572,000 千元）。
另外，截至 2011 年 12 月 31 日，本集团以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币
233 亿元（2010 年 12 月 31 日：人民币 860 亿元）。
264
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
21. 发放贷款和垫款（续）
21b. 按行业分析
2011-12-31 2010-12-31
农牧业、渔业 1,695,473 829,002
采掘业（重工业） 6,619,201 4,206,075
制造业（轻工业） 134,197,288 83,680,778
能源业 14,643,938 12,574,110
交通运输、邮电 29,259,438 20,287,842
商业 106,969,803 55,195,669
房地产业 36,632,582 22,527,322
社会服务、科技、文化、卫生业 51,688,604 48,328,221
建筑业 27,569,898 18,277,064
贴现 17,682,902 18,646,560
个人贷款和垫款 189,936,210 120,091,419
其他 3,746,480 2,747,073
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（附注 21f、附注 11） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
21c. 按担保方式分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
信用贷款 114,800,698 73,941,051
保证贷款 131,758,073 84,903,049
附担保物贷款 356,400,144 229,900,475
其中： 抵押贷款 277,764,450 185,885,620
质押贷款 78,635,694 44,014,855
小计 602,958,915 388,744,575
贴现 17,682,902 18,646,560
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（附注 21f、附注 11） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
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合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
21. 发放贷款和垫款（续）
21d. 按担保方式分类的逾期贷款分析
2011-12-31
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天（含 90 1 年（含 1 3 年（含 3 逾期 3 年
天） 年） 年） 以上 合计
信用贷款 820,012 274,594 25,395 129,467 1,249,468
保证贷款 418,822 61,809 259,684 80,088 820,403
附担保物贷款 4,485,565 818,443 549,634 547,607 6,401,249
其中：
抵押贷款 4,146,085 792,382 539,856 371,492 5,849,815
质押贷款 339,480 26,061 9,778 176,115 551,434
合计 5,724,399 1,154,846 834,713 757,162 8,471,120
2010-12-31
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天（含 90 1 年（含 1 3 年（含 3 逾期 3 年
天） 年） 年） 以上 合计
信用贷款 314,087 108,749 222,741 - 645,577
保证贷款 27,293 21,014 164,275 29,976 242,558
附担保物贷款 1,905,022 503,554 629,462 290,808 3,328,846
其中：
抵押贷款 1,709,025 405,765 345,595 290,808 2,751,193
质押贷款 195,997 97,789 283,867 - 577,653
合计 2,246,402 633,317 1,016,478 320,784 4,216,981
逾期贷款是指本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。
21e. 按地区分布情况分析
2011-12-31 2010-12-31
东区 228,038,476 149,627,501
南区 215,421,145 108,264,687
西区 47,852,179 42,081,244
北区 110,994,884 97,820,853
总行 18,335,133 9,596,850
贷款和垫款总额 620,641,817 407,391,135
减：贷款减值准备（附注 21f、附注 11） (10,566,481) (6,425,060)
贷款和垫款净额 610,075,336 400,966,075
266
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
21. 发放贷款和垫款（续）
21f. 贷款减值准备变动
2011 年度 2010 年度
单项 组合 合计 单项 组合 合计
年初余额 1,126,471 5,298,589 6,425,060 994,935 2,959,933 3,954,868
收购子公司转入 100,016 1,214,941 1,314,957 - - -
本年计提/（冲回） (538,065) 2,673,726 2,135,661 (928,082) 2,402,545 1,474,463
本年核销 (22,438) (213,719) (236,157) (12,111) (201,088) (213,199)
本年收回原核销贷款和垫款导致
的转回 834,323 178,800 1,013,123 1,147,353 137,199 1,284,552
贷款和垫款因折现价值上升导致
减少 (77,791) - (77,791) (68,905) - (68,905)
本年其他变动 (8,384) 12 (8,372) (6,719) - (6,719)
年末余额（附注 11） 1,414,132 9,152,349 10,566,481 1,126,471 5,298,589 6,425,060
22. 可供出售金融资产
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析
政府 5,824,504 5,591,842
央行 684,203 2,027,138
政策性银行 65,346,309 22,526,040
同业和其他金融机构 2,014,326 677,160
企业 4,396,799 525,626
减：减值准备（附注 11） (37,830) -
小计 78,228,311 31,347,806
股权投资（附注 22a）
流通股 25,806 32,835
非流通股（注） 223,036 198,216
减：减值准备（附注 11） (112,857) (112,857)
非流通股净值 110,179 85,359
小计 135,985 118,194
合计 78,364,296 31,466,000
注： 该部分可供出售金融资产没有活跃市场价格，其公允价值不能可靠计量，因此以成本计量。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
22. 可供出售金融资产（续）
于 2011 年 12 月 31 日，本集团投资的部分债券质押于卖出回购协议，该质押债券的账面价值为人
民币 10,943,222 千元（2010 年 12 月 31 日：无）。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团可供出售金融资产无股权投资处于限售期（2010 年 12 月 31 日:
人民币 2,715 千元）。
于 2011 年 12 月 31 日，上述可供出售金融资产中金额人民币 37,830 千元（2010 年 12 月 31 日：
无）为发生减值的资产。
22a. 股权投资
2011-12-31 2010-12-31
流通股
宜华地产股份有限公司 14,584 22,672
VISA 1,417 1,029
上海华源股份有限公司 4,490 4,273
广东盛润集团有限公司 2,802 -
深圳市深信泰丰(集团)股份有限公司 2,513 4,861
小计 25,806 32,835
非流通股
中国银联股份有限公司 74,220 50,000
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725
SWIFT 会员股份 684 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175
城市商业银行资金清算中心 600 -
减：减值准备（附注 11） (112,857) (112,857)
小计 110,179 85,359
合计 135,985 118,194
268
深圳发展银行股份有限公司
合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
23. 持有至到期投资
2011-12-31 2010-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 22,444,724 15,040,553
央行 8,071,093 6,969,813
政策性银行 61,407,084 28,613,269
同业和其他金融机构 2,672,188 2,739,149
企业 13,092,792 8,016,584
小计 107,687,881 61,379,368
减：减值准备（附注 11） (4,801) -
合计 107,683,080 61,379,368
于 2011 年 12 月 31 日，本集团投资的部分债券分别质押于国库定期存款协议和卖出回购协议中，
该质押债券的账面价值分别为人民币 6,969,737 千元（2010 年 12 月 31 日：人民币 598,218 千
元）和人民币 28,501,524 千元（2010 年 12 月 31 日：人民币 6,177,996 千元）。
24. 应收款项类投资
2011-12-31 2010-12-31
金融机构次级债 500,000 500,000
同业发行的保本型理财产品 13,232,100 18,002,100
合计 13,732,100 18,502,100
25. 对联营企业的投资
2011-12-31 2010-12-31
联营企业
成都工投资产经营有限公司 449,115 313,054
山东新开元置业有限公司 - 29,038
小计 449,115 342,092
减：减值准备（附注 11） (20,000) (23,061)
投资净额 429,115 319,031
269
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
25. 对联营企业的投资（续）
联营企业本年的具体增减变动情况如下：
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年现金 本年 累计 年末
2011 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 红利 本年转出 转出额 余额 净值
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 293,054 45,000 106,000 (14,939) - - (20,000) 429,115
山东新开元置业有限
公司（注2） 30,607 25,977 - - - (29,038) 3,061 - -
合计 290,443 319,031 45,000 106,000 (14,939) (29,038) 3,061 (20,000) 429,115
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年现金红 本年 累计 年末
2010 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 利 增加额 余额 净值
成都工投资产经营有限
公司（注1） 259,836 259,800 62,393 (9,219) (19,920) - (20,000) 293,054
山东新开元置业有限公
司（注2） 30,607 27,546 (1,569) - - - (3,061) 25,977
合计 290,443 287,346 60,824 (9,219) (19,920) - (23,061) 319,031
注 1： 本公司于 2008 年 1 月 30 日通过以物抵债取得该公司 33.2%的股权。
注 2： 本公司于 2008 年 8 月 18 日通过以物抵债取得该公司 15.42%的股权，并在该公司的董事
会中派有代表，对其具有重大影响。于 2011 年 5 月，山东新开元置业有限公司以其开发
预售的房地产置换该 15.42%的股权。
联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本
成都工投资产经营有限公司 成都市 资产经营管理 518,700
2011年12月31日 2011年度
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,490,750 1,077,630 135,647 163,277
2010年12月31日 2010年度
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 1,385,767 467,642 114,434 115,053
注：系联营企业合并利润表所列报的归属其母公司股东的净利润。
270
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
26. 投资性房地产
2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
原值:
年初余额 332,410 345,041
本年从房产及设备净转入/（出） 13,343 (12,631)
收购子公司转入 57,658 -
年末数 403,411 332,410
累计折旧：
年初余额 117,839 108,506
本年计提 10,578 13,433
收购子公司转入 5,977 -
本年从房产及设备净转入/（出） 6,226 (4,100)
年末数 140,620 117,839
账面价值：
年末数 262,791 214,571
年初数 214,571 236,535
公允价值：
年末数 562,367 539,805
年初数 539,805 523,846
截至2011年12月31日，本集团有账面价值为人民币8,780千元（2010年12月31日：人民币6,722千
元）的投资性房地产未取得产权登记证明。
本年度来自投资性房地产的租金总收益为人民币42,718千元（2010年度：人民币42,732千
元），本年度产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用包括修理和维护费用
为人民币2,778千元（2010年度：人民币2,479千元）。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
27. 房产及设备
办公设备及 租入房产与设备
2011 房屋及建筑物 运输工具 计算机 改良工程支出 合计
原值:
年初余额 2,660,437 83,552 1,569,187 698,222 5,011,398
增加 20,127 9,772 356,208 50,342 436,449
在建工程转入 217,843 - 42,122 93,689 353,654
收购子公司转入 680,800 13,579 796,957 365,251 1,856,587
减少 (23,397) (7,500) (150,125) (12,966) (193,988)
年末余额 3,555,810 99,403 2,614,349 1,194,538 7,464,100
累计折旧:
年初余额 918,488 47,030 949,076 307,715 2,222,309
增加 136,939 12,050 308,032 154,477 611,498
收购子公司转入 120,585 4,997 408,436 184,889 718,907
减少 (11,530) (7,260) (147,835) (8,376) (175,001)
年末余额 1,164,482 56,817 1,517,709 638,705 3,377,713
减：减值准备（附注 11） (6,289) (6,289)
净值
2011-12-31 2,385,039 42,586 1,096,640 555,833 4,080,098
2010-12-31 1,735,660 36,522 620,111 390,507 2,782,800
办公设备及 租入房产与设备
2010（已重述） 房屋及建筑物 运输工具 计算机 改良工程支出 合计
原值:
年初余额 1,916,083 84,150 1,348,970 829,417 4,178,620
增加 41,165 13,291 240,115 57,668 352,239
在建工程转入 723,590 - 50,018 123,571 897,179
减少 (20,401) (13,889) (69,916) (43,635) (147,841)
年末余额 2,660,437 83,552 1,569,187 967,021 5,280,197
累计折旧:
年初余额 818,503 51,403 804,535 509,577 2,184,018
增加 101,641 8,618 211,054 105,348 426,661
减少 (1,656) (12,991) (66,513) (38,411) (119,571)
年末余额 918,488 47,030 949,076 576,514 2,491,108
减：减值准备（附注 11） (6,289) (6,289)
净值
2010-12-31 1,735,660 36,522 620,111 390,507 2,782,800
2009-12-31 1,091,291 32,747 544,435 319,840 1,988,313
于 2011 年 12 月 31 日，原值为人民币 370,566 千元，净值为人民币 295,212 千元（2010 年 12 月
31 日：原值为人民币 330,810 千元，净值为人民币 281,104 千元）的房屋及建筑物已在使用但仍
未取得产权登记证明。
272
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
28. 无形资产
2011 核心存款(注) 软件 其他 合计
成本/评估值：
2011 年 1 月 1 日 - 312,231 375 312,606
本年购入/转入 - 210,233 1,000 211,233
收购子公司转入 5,756,685 390,556 - 6,147,241
本年减少 - (389) - (389)
2011 年 12 月 31 日 5,756,685 912,631 1,375 6,670,691
摊销
2011 年 1 月 1 日 - 120,833 193 121,026
本年摊销 143,917 142,862 111 286,890
收购子公司转入 - 273,271 - 273,271
本年减少 - (227) - (227)
2011 年 12 月 31 日 143,917 536,739 304 680,960
账面价值
2011 年 12 月 31 日 5,612,768 375,892 1,071 5,989,731
2011 年 1 月 1 日 - 191,398 182 191,580
2010 核心存款 软件 其他 合计
成本/评估值：
2010 年 1 月 1 日 - 224,981 375 225,356
本年购入/转入 - 117,421 - 117,421
本年减少 - (30,171) - (30,171)
2010 年 12 月 31 日 - 312,231 375 312,606
摊销
2010 年 1 月 1 日 - 68,375 193 68,568
本年摊销 - 52,458 - 52,458
2010 年 12 月 31 日 - 120,833 193 121,026
账面价值
2010 年 12 月 31 日 - 191,398 182 191,580
2010 年 1 月 1 日 - 156,606 182 156,788
注：核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系,在未来一段期间内预期继续留存在该银行
的账户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户存款带来
的额外现金流量的现值。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
29． 商誉
2011
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
平安银行 - 7,568,304 - 7,568,304 -
本集团于 2011 年 7 月收购平安银行，形成商誉人民币 7,568,304 千元，其计算过程参见附注 3。
企业合并取得的商誉已经分配至东区、南区、西区、北区、信用卡及平安银行资产组以进行减值
测试。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理
层批准的 5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。5 年以后的现金流量根据不大于各资
产组经营地区所在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是反映
相关资产组特定风险的税前折现率。
30. 递延所得税资产/负债
2011
收购子公司 在损益 在其他综合
年初余额 转入 确认 收益确认 年末余额
(附注 12)
递延税资产
资产减值准备 1,517,492 51,920 414,521 - 1,983,933
工资薪金 352,216 82,392 294,500 - 729,108
可供出售金融资产公允价
值变动 42,565 - - (42,565) -
其他 42,295 74,477 59,949 - 176,721
小计 1,954,568 208,789 768,970 (42,565) 2,889,762
递延税负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具及金融衍生工具公允
价值变动 (15,425) - (7,278) - (22,703)
可供出售金融资产公允价
值变动 - - - (64,480) (64,480)
子公司公允价值评估增值 - (1,244,858) (19,021) - (1,263,879)
小计 (15,425) (1,244,858) (26,299) (64,480) (1,351,062)
净值 1,939,143 (1,036,069) 742,671 (107,045) 1,538,700
274
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
30. 递延所得税资产/负债（续）
2010（已重述）
在其他综合
年初余额 在损益确认 收益确认 年末余额
(附注 12)
递延税资产
资产减值准备 1,492,006 25,486 - 1,517,492
工资薪金 67,522 284,694 - 352,216
可供出售金融资产公允价值变动 - - 42,565 42,565
其他 23,406 18,889 - 42,295
小计 1,582,934 329,069 42,565 1,954,568
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具及金融衍生工具公
允价值变动 (18,680) 3,255 - (15,425)
可供出售金融资产公允价值变动 (6,106) - 6,106 -
小计 (24,786) 3,255 6,106 (15,425)
净值 1,558,148 332,324 48,671 1,939,143
275
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
31. 其他资产
(a) 按性质分析
2011-12-31 2010-12-31
债券及理财产品应收利息 2,828,406 1,384,991
贷款及同业应收利息 4,578,618 890,507
长期预付款 91,239 98,878
预付账款（附注 31b） 1,041,015 137,907
暂付诉讼费（附注 31c） 66,865 64,045
抵债资产（附注 31d） 602,474 630,116
在建工程（附注 31e） 161,240 194,586
代付他行票据 4,904 3,796
消费延付应收款 515,757 336,457
其他（附注 31f） 348,865 158,120
其他资产合计 10,239,383 3,899,403
减： 减值准备：
暂付诉讼费（附注 31c） (55,467) (56,080)
抵债资产（附注 31d） (247,668) (258,185)
其他（附注 31f） (108,013) (103,314)
减值准备合计 (411,148) (417,579)
其他资产净值 9,828,235 3,481,824
(b) 预付账款按账龄分析
2011-12-31 2010-12-31
金额 比例 金额 比例
账龄 1 年以
内 986,190 94.73% 88,661 64.29%
账龄 1 至 2
年 8,433 0.81% 11,657 8.45%
账龄 2 至 3
年 11,207 1.08% 14,672 10.64%
账龄 3 年以
上 35,185 3.38% 22,917 16.62%
合计 1,041,015 100.00% 137,907 100.00%
于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团未对预付账款计提坏账准备。
276
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
31. 其他资产（续）
(c) 暂付诉讼费
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 61,086 91.36% (52,236) 85.51% 59,237 92.49% (52,343) 88.36%
组合计提：
账龄 1 年以
内 3,385 5.06% (877) 25.91% 2,269 3.55% (1,256) 55.35%
账龄 1 至 2
年 889 1.33% (849) 95.50% 1,271 1.98% (1,213) 95.44%
账龄 2 至 3
年 679 1.01% (679) 100.00% 438 0.68% (438) 100.00%
账龄 3 年以
上 826 1.24% (826) 100.00% 830 1.30% (830) 100.00%
小计 5,779 8.64% (3,231) 55.91% 4,808 7.51% (3,737) 77.72%
合计 66,865 100.00% (55,467) 82.95% 64,045 100.00% (56,080) 87.56%
(d) 抵债资产
2011-12-31 2010-12-31
土地、房屋及建筑物 566,835 590,375
其他 35,639 39,741
合计 602,474 630,116
减：抵债资产跌价准备（附注 11） (247,668) (258,185)
抵债资产净值 354,806 371,931
本年度，本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币 177,227 千元（2010 年度：
人民币 120,858 千元），主要为房产。本年度，本集团共处置抵债资产人民币 267,724
千元（2010 年度：人民币 518,866 千元）。本集团计划在未来期间通过拍卖、竞价和转
让等方式对抵债资产进行处置。
(e) 在建工程
2011-12-31 2010-12-31
年初余额 194,586 673,587
收购子公司转入 117,734 -
本年增加 261,571 437,470
转入房产及设备 (353,655) (897,179)
转入无形资产 (58,996) (19,292)
年末余额 161,240 194,586
277
深圳发展银行股份有限公司
合并财务报表附注（续）
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
31. 其他资产（续）
(e) 在建工程（续）
重大在建工程项目本年变动情况
2011
本年转出至 工程投入
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 房产及设备 年末金额 占预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 175,330 24,721 (200,051) - 95% 100%
2010
本年转出至 工程投入
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 房产及设备 年末金额 占预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 - 175,330 - 175,330 83% 75%
深发展信息科技大楼工程 217,095 176,788 32,676 (209,464) - 96% 100%
天津分行大楼工程 268,548 197,504 48,587 (246,091) - 92% 100%
南京分行大楼工程（和泰大
厦） 253,444 233,798 11,016 (244,814) - 97% 100%
注：本集团在建工程资金来源均为自筹。
(f) 其他
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 173,628 49.77% (91,371) 52.62% 117,179 74.11% (95,144) 81.20%
组合计提：
账龄 1 年以内 165,886 47.55% (8,545) 5.15% 26,098 16.51% (1,091) 4.18%
账龄 1 至 2 年 3,466 0.99% (3,354) 96.77% 6,031 3.81% (208) 3.45%
账龄 2 至 3 年 - - - - 510 0.32% (472) 92.55%
账龄 3 年以上 5,885 1.69% (4,743) 80.59% 8,302 5.25% (6,399) 77.08%
小计 175,237 50.23% (16,642) 9.50% 40,941 25.89% (8,170) 19.96%
合计 348,865 100.00% (108,013) 30.96% 158,120 100.00% (103,314) 65.34%
32. 同业及其他金融机构存放款项
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 78,380,040 59,298,912
境内其他金融机构 77,007,971 23,071,148
境外同业 21,766 -
合计 155,409,777 82,370,060
278
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
33. 拆入资金
2011-12-31 2010-12-31
境内同业 25,159,349 6,200,174
境内其他金融机构 120,000 -
合计 25,279,349 6,200,174
34. 卖出回购金融资产款项
2011-12-31 2010-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 39,197,371 6,144,600
票据 - 8,944,072
贷款 - 2,500,000
合计 39,197,371 17,588,672
(b) 按交易方分析
银行同业 37,529,171 16,854,072
其他金融机构 1,668,200 734,600
合计 39,197,371 17,588,672
35. 吸收存款
2011-12-31 2010-12-31
活期存款：
公司存款 204,743,627 142,599,994
个人存款 69,075,202 33,028,210
小计 273,818,829 175,628,204
定期存款：
公司存款 276,087,203 177,004,192
个人存款 70,410,312 47,816,086
小计 346,497,515 224,820,278
保证金存款 205,702,638 143,372,603
财政性存款 16,029,463 16,399,646
国库定期存款 5,800,000 470,000
应解及汇出汇款 2,996,702 2,221,611
合计 850,845,147 562,912,342
279
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
36. 应付职工薪酬
收购子公 年末余额
2011 年度 年初余额 司转入 本年增加额 本年支付额 （注2）
工资、奖金、津贴和补贴 1,547,270 350,135 5,156,562 (4,019,518) 3,034,449
其中：应付递延奖金（注 1） 68,817 - 69,303 (26,610) 111,510
社会保险、补充养老保险及
职工福利 327,028 79,670 964,558 (845,629) 525,627
住房公积金 - - 255,643 (255,643) -
工会经费及培训费 4,305 40,272 143,002 (147,310) 40,269
其他 - - 19,165 (19,165) -
合计 1,878,603 470,077 6,538,930 (5,287,265) 3,600,345
年末余额
2010 年度 年初余额 本年增加额 本年支付额 （注2）
工资、奖金、津贴和补贴 1,419,343 3,070,266 (2,942,339) 1,547,270
其中：应付递延奖金（注 1） 159,602 8,625 (99,410) 68,817
社会保险、补充养老保险及职工福利 262,385 590,526 (525,883) 327,028
住房公积金 - 162,078 (162,078) -
工会经费及培训费 - 96,193 (91,888) 4,305
其他 - 25,446 (25,446) -
合计 1,681,728 3,944,509 (3,747,634) 1,878,603
注 1： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的
股价，根据有关条款将以现金结算。
注 2： 截至 2011 年 12 月 31 日，账面价值约为人民币 30 亿元的应付职工薪酬拟于报告日后 12
个月内发放完毕（2010 年 12 月 31 日：约人民币 15 亿元）。
37. 应付账款
2011-12-31 2010-12-31
应付代付业务款项 69,478,001 4,532,860
应付保理款项 968,108 85,064
票据池买断应付款 114,625 502,894
合计 70,560,734 5,120,818
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
38. 应付债券
2011-12-31 2010-12-31
次级债券（注 1） 10,942,684 7,978,650
混合资本债券（注 2） 5,111,802 1,490,838
合计 16,054,486 9,469,488
于 2011 及 2010 年度，本集团无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约情况。
注 1： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司分别于 2008 年 3 月 21 日和 2008 年 10 月 28 日在
银行间债券市场发行了三只总额为 80 亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率
品种和浮动利率品种，其中固定利率品种发行两只，发行额分别为人民币 60 亿元和人民币
15 亿元，浮动利率品种发行额为人民币 5 亿元，债券期限均为 10 年期，本公司在第 5 年
末具有赎回权。前 5 个计息年度，固定利率品种票面利率为 6.10%和 5.30%；浮动利率品种
票面利率为 3 个月 SHIBOR+1.40%。如第 5 年末本公司未行使赎回选择权，则固定利率及浮
动利率债券票面年利率均将上调 3%。
经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，平安银行于 2009 年 6 月 26 日至
2009 年 6 月 29 日在银行间债券市场发行了总额为 30 亿元人民币的次级债券。该等次级债
券分为固定利率品种和浮动利率品种，其中固息品种发行规模 11.5 亿元，浮息品种发行规
模 18.5 亿元，债券为无抵押，10 年期债券，平安银行在第 5 年末具有赎回权。前 5 个计
息年度，固定利率品种票面利率为 4.4%；浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%，基准
利率为一年期定期存款利率。如第 5 年末平安银行未行使赎回选择权，则固定利率及浮动
利率债券票面年利率均将上调 3%。
注 2： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司于 2009 年 5 月 26 日在银行间债券市场发行了金
额为人民币 15 亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为 15 年期，本公司有
权于 2019 年 5 月 26 日按面值赎回全部债券。该债券第一个计息年度至第十个计息年度的
年利率为 5.70%；如果本公司不行使提前赎回权，从第十一个计息年度开始，债券利率在
初始发行利率的基础上提高 3%。
经中国人民银行和银监会的批准，本公司于 2011 年 4 月 29 日在银行间债券市场发行了金
额为人民币 36.5 亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为 15 年期，年利率
7.50%，本公司有权于 2021 年 4 月 29 日按面值赎回全部债券。
39. 预计负债
2011-12-31 2010-12-31
年初余额 3,047 3,358
收购子公司转入 89,592 -
本年计提 29,278 1,469
本年支付或转出 (9,671) (1,780)
年末余额 112,246 3,047
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
40. 其它负债
2011-12-31 2010-12-31
应付利息 9,913,661 3,920,073
应交税金-除企业所得税外的其他税费 1,104,810 468,711
清算过渡款项 4,194,274 77,157
财务担保合同 109,829 69,007
应付代理证券款项 28,435 36,139
久悬户挂账 110,075 34,573
预提费用 372,636 98,230
应付股利（注） 12,991 11,260
抵债资产处置及出租预收款项 2,496 11,713
其他 1,242,338 518,159
合计 17,091,545 5,245,022
注： 于 2011 年 12 月 31 日，上述应付股利由于股东未领取已逾期超过 1 年。
41. 股本和股本溢价
截至2011年12月31日止，本公司注册及实收股本为5,123,350千股，每股面值人民币1元，股份
种类及其结构如下：
2010-12-31 比例 本年变动 2011-12-31 比例
一、 有限售条件股份
境内非国有法人持股 379,636 10.89% 1,638,336 2,017,972 39.39%
境内自然人持股 19 0.00% - 19 0.00%
有限售条件股份合
计 379,655 10.89% 1,638,336 2,017,991 39.39%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 3,105,359 89.11% - 3,105,359 60.61%
三、 股份总数 3,485,014 100.00% 1,638,336 5,123,350 100.00%
本年度，本公司向中国平安保险（集团）股份有限公司非公开发行 1,638,336,654 股股份购买其
持有的平安银行股份有限公司 90.75%的股份，并向其募集货币资金人民币 2,690,052 千元，增加
注册资本（股本）人民币 1,638,336,654 元，增加股本溢价人民币 27,753,423 千元。
上 述实收 资本 业经安 永华 明会计 师事 务所审 验， 并出具 验资 报告（ 安永 华明 (2011)验 字第
60438538_H01 号）。
282
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
42. 储备
2011-12-31 2010-12-31
（已重述）
法定盈余公积金 2,830,459 1,912,339
一般风险准备 7,954,903 5,977,782
累计享有联营其他综合收益的份额 79,054 (26,946)
可供出售金融资产累计公允价值变动 204,151 (132,761)
合计 11,068,567 7,730,414
根据公司法，本公司需要按税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公积累计额为
本公司注册资本的 50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取的法
定盈余公积可用于弥补本公司的亏损或者转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，
可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的 25%。提取任意
盈余公积由股东大会决定。
于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，盈余公积全部为法定盈余公积。
根据财政部的有关规定，本公司从净利润提取一般风险准备作为利润分配处理。一般风险准备余
额不应低于风险资产期末余额的 1%。
43. 未分配利润
本公司董事会于 2012 年 3 月 8 日决议通过，以经境内注册会计师审计后的 2011 年度净利润为基
准，全年合计按净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 918,120 千元；提取一般风险准备金为人
民币 1,977,121 千元。上述分配方案尚待股东大会审议通过。
本公司董事会于 2011 年 2 月 24 日决议通过，以经境内注册会计师审计后的 2010 年度净利润为基
准，全年合计按净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 628,382 千元；提取一般风险准备金为人
民币 1,301,506 千元。上述分配方案已于 2011 年 5 月 25 日经股东大会审议通过。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
44. 现金流量表补充资料
2011 2010
（已重述）
税前利润 13,257,489 7,948,414
将税前利润调整为因营业活动而产生的现金流量
包括在税前利润中非现金项目及其他调整：
房产与设备折旧 611,498 426,661
投资性房地产折旧 10,578 13,433
贷款损失准备 2,135,661 1,474,463
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (77,791) (68,905)
其他准备 12,913 13,653
预计负债的计提 29,278 1,469
长期预付款摊销 11,472 12,436
无形资产摊销 286,890 52,458
金融工具公允价值变动（收益）/损失 (21,138) 19,071
处置房产与设备净收益 (2,468) (602)
证券投资利息收入 (6,249,138) (3,175,925)
证券投资股息收入 (3,483) (5,094)
证券销售净（收益）/损失 106,928 (2,122)
应付债券利息支出 836,642 555,945
享有联营利润的份额 (45,000) (60,824)
营运资产的净减少/（增加）：
存放中央银行款项 (41,891,696) (23,841,469)
存放同业款项 (4,554,944) 5,076,642
拆出资金 1,484,214 (974,193)
买入返售金融资产 45,457,534 (33,937,324)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (2,465,994) 1,132,776
发放贷款和垫款 (67,003,852) (46,575,944)
长期预付款 （2,603） (1,874)
其他资产 (166,466,196) (10,730,924)
营运负债的净增加/（减少）：
向中央银行借款 (1,358,004) 2,218,199
同业及其他金融机构存放款项 45,245,811 8,230,387
拆入资金 16,120,877 (1,369,944)
卖出回购金融资产款项 (2,827,719) 3,701,753
客户存款 83,220,588 107,825,040
应解及汇出汇款 (2,419,821) 452,094
其他负债 74,957,176 5,308,548
营业活动产生的现金流量 (11,604,298) 23,718,298
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
45. 承诺及或有负债
45a. 资本性支出承诺
2011-12-31 2010-12-31
已批准但未签约 3,939 22,122
已签约但未拨付 35,793 21,193
合计 39,732 43,315
45b. 经营性租赁承诺
经营租赁承诺-本集团作为承租方
本集团作为承租方与出租方签订了房屋和设备的不可撤销经营性租赁合同。于各报告日，本集团
须就以下期间需缴付的最低租金为：
2011-12-31 2010-12-31
一年以内（含一年） 875,609 472,328
一至五年（含五年） 2,112,075 1,315,628
五年以上 906,878 610,786
合计 3,894,562 2,398,742
经营租赁承诺-本集团作为出租方
本集团作为出租方与承租方签订了商业性房产的经营性租赁合同。本集团所有投资性物业均以经
营租赁的方式租出。基于所有不可撤销的经营性租赁合同，于各报告日，未来最小的应收租金如
下：
2011-12-31 2010-12-31
一年以内（含一年） 41,507 33,886
一至五年（含五年） 47,054 32,930
五年以上 9,233 3,207
合计 97,794 70,023
285
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
45. 承诺及或有负债（续）
45c. 信贷承诺
2011-12-31 2010-12-31
财务担保合同：
银行承兑汇票 296,781,896 246,614,478
开出保证凭信 25,172,388 3,823,915
开出信用证 6,017,002 2,926,267
小计 327,971,286 253,364,660
未使用的信用卡信贷额度及不可撤销的贷款承诺 42,457,943 9,863,018
合计 370,429,229 263,227,678
信贷承诺的信贷风险加权金额 156,050,794 95,401,720
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，
本集团需履行担保责任。
除上述不可撤销的贷款承诺外，本集团于 2011 年 12 月 31 日有金额为人民币 9,540 亿元的可撤销
贷款承诺。这些贷款承诺是本集团可于一定条件下取消的，或按相关的贷款合同订定因借款人的
信贷能力变坏而自动取消的，合同约定的贷款承诺总金额并不一定代表未来的现金流出。
45d. 受托业务
2011-12-31 2010-12-31
委托存款 20,665,182 11,144,128
委托贷款 20,665,182 11,144,128
委托理财资金 33,182,428 16,256,304
委托理财资产 33,182,428 16,256,304
委托存款是指存款者存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相关
的信贷风险由存款人承担。
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和
资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
45. 承诺及或有负债（续）
45e. 或有事项
(1) 未决诉讼和纠纷
于 2011 年 12 月 31 日，本集团有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币 3.83 亿
元（2010 年 12 月 31 日：人民币 2.41 亿元）。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，
本集团已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
除上述未决诉讼以外，德恒证券有限责任公司清算组及南方证券股份公司破产清算组要
求本集团归还人民币共 4.3 亿元，本集团已提出异议。于本年末，基于独立第三方律师
意见，本集团并无现时义务支付该等款项。
(2) 凭证式国债和储蓄国债（电子式）兑付及承销承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人
可以随时要求提前兑付持有的国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债
本金及至兑付日的应付利息。于 2011 年 12 月 31 日，本集团具有提前兑付义务的凭证式
国债和储蓄国债（电子式）的本金余额分别为人民币 2,558,355 千元(2010 年 12 月 31
日：人民币 3,146,088 千元) 和人民币 766,947 千元(2010 年 12 月 31 日：人民币
183,313 千元)。
财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。
于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团无未履行的国债承销承诺。
46. 资本管理
本集团资本管理以达到并维持监管要求、使资本回报最大化以及保障持续稳健经营为目标。本集
团定期审查和管理资本结构，并通过资产负债管理维持资本结构的审慎平衡和资本回报率最大
化。本集团于每季度给银监会提交有关资本充足率的所需信息。
加权平均风险资产的计算是根据每一项资产、交易对手及任何合格担保物的性质，以反映其预计
的信用、市场及其他相关的风险。这个计算方法也适用于表外敞口，加上一些以反映其或有损失
特性的调整。
本集团按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》以及其他相关规
定计算和披露核心资本充足率和资本充足率。
核心资本包括股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润；附属资本包括重估储
备、长期次级债务、混合资本债券及其他附属资本。
2011-12-31 2010-12-31
核心资本净额 67,243,978 32,918,920
附属资本 24,663,844 14,662,482
资本净额 91,491,101 47,271,941
加权风险资产及市场风险资本调整 794,701,556 463,690,570
核心资本充足率 8.46% 7.10%
资本充足率 11.51% 10.19%
287
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
47. 资产负债到期日分析
于 2011 年 12 月 31 日，本集团的资产及负债的到期日分析列示如下：
2011-12-31
逾期/即时偿还 一个月内 一个月到三个月 三个月到一年 一年到五年 五年以上 无期限 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 23,571,128 - - - - - 137,064,108 160,635,236
同业款项(1) 5,671,605 32,319,632 18,462,295 9,143,184 16,903,712 134,368 - 82,634,796
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产及衍生金融资产 - 195,328 287,127 493,829 1,316,658 1,122,111 - 3,415,053
应收账款 - 12,323,167 69,987,039 86,694,897 1,583,908 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 3,707,033 49,485,262 75,950,114 268,654,361 116,085,942 96,192,624 - 610,075,336
可供出售金融资产 - 886,620 850,223 10,283,631 46,304,427 19,903,410 135,985 78,364,296
持有至到期投资 - 78,694 709,327 8,028,625 65,627,529 33,238,905 - 107,683,080
应收款项类投资 - 530,000 - 12,702,100 500,000 - - 13,732,100
对联营企业的投资 - - - - - - 429,115 429,115
房产及设备 - - - - - - 4,080,098 4,080,098
商誉 7,568,304 7,568,304
其他 97,355 1,310,937 2,926,326 3,399,949 2,862,021 176,877 8,197,054 18,970,519
资产合计 33,047,121 97,129,640 169,172,451 399,400,576 251,184,197 150,768,295 157,474,664 1,258,176,944
负债：
向中央银行借款 - 224,607 161,380 744,889 - - - 1,130,876
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 16,478,991 98,874,671 54,642,222 49,890,613 - - - 219,886,497
衍生金融负债 - 194,588 197,446 201,115 139,269 - - 732,418
应付账款 - 7,349,926 33,534,928 29,675,880 - - - 70,560,734
吸收存款 384,963,617 95,862,692 112,841,793 182,983,063 72,159,982 2,034,000 - 850,845,147
应付债券 - - - - 10,942,684 5,111,802 - 16,054,486
其他 5,647,865 4,020,121 5,027,659 4,993,608 2,098,442 29,173 1,769,334 23,586,202
负债合计 407,090,473 206,526,605 206,405,428 268,489,168 85,340,377 7,174,975 1,769,334 1,182,796,360
流动性净值 (374,043,352) (109,396,965) (37,232,977) 130,911,408 165,843,820 143,593,320 155,705,330 75,380,584
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
288
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
47. 资产负债到期日分析（续）
于 2010 年 12 月 31 日，本集团的资产及负债的到期日分析列示如下：
2010-12-31（已重述）
逾期/即时偿还 一个月内 一个月到三个月 三个月到一年 一年到五年 五年以上 无期限 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 13,635,116 - - - - - 62,951,742 76,586,858
贵金属 2 - - - - - - 2
同业款项(1) 2,460,521 45,088,187 41,780,983 25,490,265 443,194 - - 115,263,150
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产及衍生金融资产 - 67,118 75,084 198,679 30,853 - - 371,734
应收账款 - 1,787,785 5,203,656 5,955,618 780,356 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 1,233,509 22,949,743 46,152,391 174,654,157 96,316,791 59,659,484 - 400,966,075
可供出售金融资产 - 239,370 1,992,138 8,341,043 12,796,721 7,978,534 118,194 31,466,000
持有至到期投资 - 1,060 - 4,989,745 38,549,494 17,839,069 - 61,379,368
应收款项类投资 - 8,000,000 - 10,002,100 500,000 - - 18,502,100
对联营企业的投资 - - - - - - 319,031 319,031
房产及设备 - - - - - - 2,782,800 2,782,800
其他 24,392 263,277 702,664 1,292,715 2,219,457 128,733 1,211,305 5,842,543
资产合计 17,353,540 78,396,540 95,906,916 230,924,322 151,636,866 85,605,820 67,383,072 727,207,076
负债：
向中央银行借款 - 669,706 68,855 1,499,114 - - - 2,237,675
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 26,840,245 33,283,356 22,972,512 23,062,793 - - - 106,158,906
衍生金融负债 - 73,115 70,756 145,688 22,246 - - 311,805
应付账款 - 447,318 2,184,803 2,488,697 - - - 5,120,818
吸收存款 256,242,145 74,184,080 84,289,184 119,133,645 28,163,288 900,000 - 562,912,342
应付债券 - - - - 7,978,649 1,490,839 - 9,469,488
其他 658,976 1,994,869 2,657,077 1,795,631 630,663 57,072 4,219 7,798,507
负债合计 283,741,366 110,652,444 112,243,187 148,125,568 36,794,846 2,447,911 4,219 694,009,541
流动性净值 (266,387,826) (32,255,904) (16,336,271) 82,798,754 114,842,020 83,157,909 67,378,853 33,197,535
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露
48a. 信用风险
信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。本集团的信
用风险主要来自于发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺。
本集团成立信贷组合管理委员会，审议确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好，以及各类信
用风险管理政策和标准。本集团制订全行公司业务及零售业务信贷政策指引、具体行业的信贷政
策指引，并实施客户策略分类管理制度，建立客户的进入、退出机制，实现授信业务的可持续发
展。
本集团实施信贷执行官制度，总行设首席信贷风险执行官，并向各业务线和分行派驻信贷执行官，
直接向首席信贷风险执行官汇报工作，由首席信贷风险执行官负责各信贷执行官的绩效考核，建
立独立、透明的信贷风险垂直管理体系。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在本集团范围内实施。公司贷款和零售贷款
的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。另
外，本集团制订了《授信工作尽职规定》，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷风险，
并加强信贷合规监管。
本集团在贷后加强对信贷业务的监测预警工作，包括组合层面的监测预警和单一客户层面的监测
预警，提早发现风险信息，以有效控制授信风险。
本集团在银监会五级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、正
常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，在此
之外还设有一级“核销级”。本集团根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
财务担保及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、贷
后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
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48. 风险披露（续）
48a. 信用风险（续）
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
2011-12-31 2010-12-31
存放中央银行款项 158,399,671 75,750,309
存放同业款项 39,884,342 8,523,729
拆出资金 8,446,567 8,475,988
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,604,476 -
衍生金融资产 810,577 371,734
买入返售金融资产 34,303,887 98,263,433
发放贷款和垫款 610,075,336 400,966,075
可供出售金融资产（不含股权投资） 78,228,311 31,347,806
持有至到期投资 107,683,080 61,379,368
应收款项类投资 13,732,100 18,502,100
其他资产 178,765,620 16,404,084
合计 1,232,933,967 719,984,626
信贷承诺 370,429,229 263,227,678
最大信用风险敞口 1,603,363,196 983,212,304
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特
点，因此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注 21。
担保物及其他信用增级措施
本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，
本集团实施了相关指南。
担保物主要有以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；
对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审
查时监视担保物的市价变化。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48a. 信用风险（续）
信用质量
本集团各项金融资产（未扣除减值准备）的信用质量分析如下：
既未逾期 已逾期但 已减值
2011-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 39,893,735 - 31,520 39,925,255
拆出资金 8,443,828 - 26,997 8,470,825
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 2,604,476 - - 2,604,476
买入返售金融资产 34,291,841 - 47,046 34,338,887
应收账款 170,589,011 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 612,017,588 5,171,422 3,452,807 620,641,817
可供出售金融资产（不含股
权投资） 78,228,311 - 37,830 78,266,141
持有至到期投资 107,687,881 - - 107,687,881
应收款项类投资 13,732,100 - - 13,732,100
合计 1,067,488,771 5,171,422 3,596,200 1,076,256,393
既未逾期 已逾期但 已减值
2010-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 8,522,904 - 31,520 8,554,424
拆出资金 8,472,692 - 32,626 8,505,318
买入返售金融资产 98,248,433 - 50,000 98,298,433
应收账款 13,727,415 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 403,000,653 1,989,816 2,400,666 407,391,135
可供出售金融资产（不含股
权投资） 31,347,806 - - 31,347,806
持有至到期投资 61,379,368 - - 61,379,368
应收款项类投资 18,502,100 - - 18,502,100
合计 643,201,371 1,989,816 2,514,812 647,705,999
注： 已减值公司贷款是指五级分类为后三类（即次级、可疑或损失）的公司贷款；已减值个人
贷款是指已逾期超过90天的正常和关注类的个人贷款或五级分类为后三类的个人贷款。于
2011年12月31日，已减值贷款和垫款包括已逾期贷款人民币3,299,698千元（2010年12月31
日：人民币2,227,165千元）及未逾期贷款人民币153,109千元（2010年12月31日：人民币
173,501千元）。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48a. 信用风险（续）
既未逾期也未减值的发放贷款及垫款
于报告日，既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定为正常及关注类的贷款。
2011-12-31 2010-12-31
正常 609,694,452 401,879,920
关注 2,323,136 1,120,733
合计 612,017,588 403,000,653
已逾期但未减值的发放贷款及垫款
于报告日，已逾期但未减值的发放贷款及垫款账龄分析如下：
2011-12-31
1 个月 1 个月 2 个月 3 个月 所持有担保
以内 到 2 个月 到 3 个月 以上 合计 物公允价值
公司贷款及垫款 686,469 503,820 167,976 12,451 1,370,716 1,150,078
个人贷款 1,206,279 2,369,981 224,446 - 3,800,706 8,768,794
合计 1,892,748 2,873,801 392,422 12,451 5,171,422 9,918,872
2010-12-31
1 个月 1 个月 2 个月 3 个月 所持有担保
以内 到 2 个月 到 3 个月 以上 合计 物公允价值
公司贷款及垫款 52,299 2,822 - 2,371 57,492 57,213
个人贷款 1,506,187 272,430 153,707 - 1,932,324 5,186,307
合计 1,558,486 275,252 153,707 2,371 1,989,816 5,243,520
已减值的发放贷款及垫款
如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预
计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款。贷款
减值的客观证据包括下列各项：借款人或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违
约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金
流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因
素的变化。
本集团持有的与单项认定为减值的企业贷款和垫款相关的担保物于 2011 年 12 月 31 日公允价值
为人民币 9.99 亿元（2010 年 12 月 31 日：人民币 7.90 亿元）。
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48. 风险披露（续）
48a. 信用风险（续）
信用质量（续）
已减值的同业款项
所有减值同业款项的确定都基于单独测试的结果。在确定一笔同业款项是否减值时，本集团考
虑存在发生减值的客观证据，及其导致预计未来现金流减少的情况。对于已减值同业款项，本
集团未取得任何担保物。
原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的发放贷款及垫款，账面金额如下：
2011-12-31 2010-12-31
发放贷款和垫款 887,311 274,523
48b. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的金额或期限的不匹配，均可能
产生上述风险。为有效监控该风险，管理层注重分散资金来源渠道，并且每日监测存贷款规模。
本集团保持着相当高流动性的债券规模，能在现金流出现问题时及时变现，以应对流动性不足。
此外，本集团定期进行流动性的压力测试，并对不同情景下的测试结果提出相应的解决方案。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48b. 流动性风险（续）
于报告日，本集团的金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
逾期/即时偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
2011-12-31
向中央银行借款 - 224,761 161,806 749,863 - - - 1,136,430
同业及其他金融机构存放及拆入资金（注） 16,491,655 99,428,568 55,584,634 51,775,116 - - - 223,279,973
衍生金融工具
- 合约规定应付金额 - 27,761,183 26,010,488 55,803,749 841,115 - - 110,416,535
- 合约规定应收金额 - (27,761,469) (26,019,291) (55,874,946) (841,065) - - (110,496,771)
应付账款 - 7,550,547 34,616,569 30,844,837 - - - 73,011,953
吸收存款 385,145,370 96,918,690 115,182,236 189,706,633 85,822,066 2,044,136 - 874,819,131
应付债券 - - 374,563 596,925 13,085,518 6,740,120 - 20,797,126
其它金融负债 5,096,677 197,631 2,330,791 865,481 533,535 2,543 - 9,026,658
小计 406,733,702 204,319,911 208,241,796 274,467,658 99,441,169 8,786,799 - 1,201,991,035
信贷承诺 61,377,670 51,517,141 112,546,688 137,764,845 7,210,166 12,719 - 370,429,229
合计 468,111,372 255,837,052 320,788,484 412,232,503 106,651,335 8,799,518 - 1,572,420,264
2010-12-31（已重述）
向中央银行借款 - 670,199 69,082 1,508,929 - - - 2,248,210
同业及其他金融机构存放及拆入资金（注） 26,849,134 33,419,149 22,240,091 23,036,584 1,500,000 - - 107,044,958
衍生金融工具
- 合约规定应付金额 - 7,542,181 4,143,761 10,822,782 131,792 - - 22,640,516
- 合约规定应收金额 - (7,467,098) (4,070,719) (10,684,679) (128,940) - - (22,351,436)
应付账款 - 450,108 2,202,158 2,537,396 - - - 5,189,662
吸收存款 259,568,208 74,673,416 85,404,544 122,442,503 31,928,407 1,124,645 - 575,141,723
应付债券 - - 372,460 184,740 9,266,532 1,842,000 - 11,665,732
其它金融负债 609,918 15 1,373,358 231,014 324,574 47,881 - 2,586,760
小计 287,027,260 109,287,970 111,734,735 150,079,269 43,022,365 3,014,526 - 704,166,125
信贷承诺 12,751,042 55,485,097 96,179,808 97,742,016 1,069,715 - - 263,227,678
合计 299,778,302 164,773,067 207,914,543 247,821,285 44,092,080 3,014,526 - 967,393,803
注： 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48c. 市场风险
市场风险是指因市场价格（汇率、利率、商品价格和股票价格等）的不利变动而使本集团表内和
表外业务产生损失的风险。本集团的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险。本集团市场
风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生的过度损失，同时降低本集团受金融工具内
在波动性风险的影响。本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不重大。
本集团的风险管理委员会与资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定本集团市场风
险管理目标及市场风险的限额头寸。资产负债管理委员会负责动态控制本集团的业务总量与结构、
利率及流动性等。本集团财务信息与资产负债管理部承担资产负债管理委员会市场风险监控的日
常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对本公司资产负债
的期限结构和利率结构提出调整建议。
缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。缺口分析是衡量利率变动对当期收益
的影响的一种方法，通过将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，计算
各时间段内的重新定价缺口，以该缺口乘以假定的利率变动，分析这一利率变动对净利息收入变
动的大致影响。
本集团的衍生金融工具交易主要是对本集团持有的其他金融工具提供有效的经济套期，以规避利
率风险和汇率风险。管理层认为，因本集团交易性业务面对的市场风险并不重大，本集团没有单
独对该业务的市场风险作出量化的披露。
汇率风险
本集团的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇
衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本集团面临的汇率风险主要
源自本集团持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本集团对各种货币头寸设定
限额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48c. 市场风险（续）
汇率风险（续）
于 2011 年 12 月 31 日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2011-12-31
美元 港币 其他
(折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 1,456,457 214,974 14,967 1,686,398
同业款项 (1) 5,186,010 1,158,170 1,934,204 8,278,384
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产及衍生金融资产 95,242 - - 95,242
应收账款 8,587,984 65,362 89,322 8,742,668
发放贷款和垫款 15,820,451 1,158,063 106,730 17,085,244
可供出售金融资产 292,484 - 377,562 670,046
持有至到期投资 823,180 - - 823,180
其他 254,260 7,862 4,344 266,466
资产合计 32,516,068 2,604,431 2,527,129 37,647,628
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 1,021,374 238,242 579,767 1,839,383
应付账款 2,436,631 52,388 75,556 2,564,575
吸收存款 21,202,799 5,475,469 2,092,954 28,771,222
其他 174,806 33,749 7,084 215,639
负债合计 24,835,610 5,799,848 2,755,361 33,390,819
外币净头寸（3） 7,680,458 (3,195,417) (228,232) 4,256,809
外汇衍生金融工具名义金额 (4,466,765) 3,174,932 188,307 (1,103,526)
合计 3,213,693 (20,485) (39,925) 3,153,283
资产负债表外信贷承诺 11,405,695 632,562 556,500 12,594,757
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48c. 市场风险（续）
汇率风险（续）
于 2010 年 12 月 31 日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2010-12-31
美元 港币 其他
(折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 675,707 500,102 10,683 1,186,492
同业款项 (1) 5,765,927 713,855 1,481,974 7,961,756
应收账款 5,306,933 19,036 46,653 5,372,622
发放贷款和垫款 10,477,204 776,476 184,194 11,437,874
可供出售金融资产 231,897 - - 231,897
持有至到期投资 934,292 - - 934,292
其他 100,036 3,314 619 103,969
资产合计 23,491,996 2,012,783 1,724,123 27,228,902
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 2,829,237 1,467,888 152 4,297,277
应付账款 901,513 14,668 9,977 926,158
吸收存款 17,453,662 3,218,904 1,462,991 22,135,557
其他 57,215 7,101 1,910 66,226
负债合计 21,241,627 4,708,561 1,475,030 27,425,218
外币净头寸（3） 2,250,369 (2,695,778) 249,093 (196,316)
外汇衍生金融工具名义金额 (613,538) 2,380,687 (234,176) 1,532,973
合计 1,636,831 (315,091) 14,917 1,336,657
资产负债表外信贷承诺 5,521,061 118,842 618,970 6,258,873
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48c. 市场风险（续）
汇率风险（续）
下表针对本集团存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未
来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可
能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本
集团无现金流量套期并仅有极少量外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影响。
2011-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
(折人民币)
美元 +/-5% +/-160,685
港币 +/-5% -/+1,024
2010-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
(折人民币)
美元 +/-3% +/-49,105
港币 +/-3% -/+9,453
利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本集团的生息
资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上
限作出规定。
本集团主要通过调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用
风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行静态测量。本集团定期召开资产负债管理委员
会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
299
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2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48c. 市场风险（续）
利率风险（续）
于 2011 年 12 月 31 日，本集团的财务状况表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2011-12-31
3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 157,561,807 - - - 3,073,429 160,635,236
贵金属 - - - - - -
同业款项 (1) 62,209,226 20,425,570 - - - 82,634,796
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产及衍生金融资产 1,371,479 313,333 492,743 426,922 810,576 3,415,053
应收账款 86,962,940 83,596,802 29,269 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 457,752,831 134,941,046 12,935,336 4,446,123 - 610,075,336
可供出售金融资产 31,472,107 30,051,309 12,658,379 4,046,516 135,985 78,364,296
持有至到期投资 19,899,227 21,201,606 49,858,195 16,724,052 - 107,683,080
应收款项类投资 530,000 12,702,100 500,000 - - 13,732,100
对联营企业的投资 - - - - 429,115 429,115
房产及设备 - - - - 4,080,098 4,080,098
其他资产 - - - - 18,970,519 18,970,519
商誉 - - - - 7,568,304 7,568,304
资产合计 817,759,617 303,231,766 76,473,922 25,643,613 35,068,026 1,258,176,944
负债：
向中央银行借款 385,987 744,889 - - - 1,130,876
同业及其他金融机构存放
及拆入资金 (2) 170,510,933 49,375,564 - - - 219,886,497
衍生金融负债 - - - - 732,418 732,418
应付账款 41,796,814 28,763,920 - - - 70,560,734
吸收存款 603,580,760 182,483,547 61,109,982 2,034,000 1,636,858 850,845,147
应付债券 500,616 1,831,454 8,610,614 5,111,802 - 16,054,486
其他负债 - - - - 23,586,202 23,586,202
负债合计 816,775,110 263,199,374 69,720,596 7,145,802 25,955,478 1,182,796,360
利率风险缺口 984,507 40,032,392 6,753,326 18,497,811 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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48c. 市场风险（续）
利率风险（续）
于 2010 年 12 月 31 日，本集团的财务状况表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2010-12-31（已重述）
3 个月
3 个月内 至1年 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 74,305,925 - - - 2,280,933 76,586,858
贵金属 - - - - 2 2
同业款项 (1) 89,854,678 25,358,472 50,000 - - 115,263,150
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产及衍生金融资产 - - - - 371,734 371,734
应收账款 9,749,676 3,643,526 334,213 - - 13,727,415
发放贷款和垫款 239,551,909 150,661,664 9,341,576 1,410,926 - 400,966,075
可供出售金融资产 11,660,106 15,453,440 4,167,420 66,840 118,194 31,466,000
持有至到期投资 2,654,757 13,234,756 34,253,098 11,236,757 - 61,379,368
应收款项类投资 8,000,000 10,002,100 500,000 - - 18,502,100
对联营企业的投资 - - - - 319,031 319,031
房产及设备 - - - - 2,782,800 2,782,800
其他资产 - - - - 5,842,543 5,842,543
资产合计 435,777,051 218,353,958 48,646,307 12,714,523 11,715,237 727,207,076
负债：
向中央银行借款 738,560 1,499,115 - - - 2,237,675
同业及其他金融机构存放
及拆入资金 (2) 83,096,113 23,062,793 - - - 106,158,906
衍生金融负债 - - - - 311,805 311,805
应付账款 2,669,161 2,451,657 - - - 5,120,818
吸收存款 417,715,410 116,133,644 28,163,288 900,000 - 562,912,342
应付债券 499,036 - 7,479,613 1,490,839 - 9,469,488
其他负债 - - - - 7,798,507 7,798,507
负债合计 504,718,280 143,147,209 35,642,901 2,390,839 8,110,312 694,009,541
利率风险缺口 (68,941,229) 75,206,749 13,003,406 10,323,684 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
301
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48. 风险披露（续）
48c. 市场风险（续）
利率风险（续）
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允计量且其变动计入损益的金
融资产和负债，管理层认为，本集团面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负债，本
集团主要采用缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。
下表列示截至 2011 年 12 月 31 日与 2010 年 12 月 31 日按当时金融资产和负债（除以公允价值
计量且其变动计入损益的金融资产和负债外）进行缺口分析所得结果：
2011-12-31 2010-12-31
利率变更（基点） 利率变更（基点）
-50 +50 -100 +100
利率变动导致净利息收入增加/（减少） (72,780) 72,780 321,210 (321,210)
利率变动导致权益增加/（减少） 311,543 (311,543) 148,130 (148,130)
以上缺口分析基于金融资产和负债（除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外）
具有静态的利率风险结构的假设。
净利息收入的敏感性分析是基于年末本集团持有的金融资产和负债（除以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产和负债外），由于预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏
感性分析是通过针对年末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相
应权益的变动影响。以上对净利息收入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。
上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
302
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48d. 金融工具的公允价值
对未以公允价值反映或披露的应收款项类投资、持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账
面价值及公允价值：
账面价值 公允价值
2011 年 12 月 31 日：
应收款项类投资 13,732,100 13,732,100
持有至到期投资 107,683,080 107,738,265
应付债券 16,054,486 15,843,464
2010 年 12 月 31 日：
应收款项类投资 18,502,100 18,502,100
持有至到期投资 61,379,368 60,326,025
应付债券 9,469,488 9,514,103
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。由
于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，因此，对于该部分无市价可
依的金融资产或负债，以下述之现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(1) 应收款项类投资是不可转让的。应收款项类投资的公允价值根据现金流折现法进行估算。
(2) 持有至到期投资及应付债券参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价，则
按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他
机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，它们的账面价值与其公允价值相
若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款项
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
48. 风险披露（续）
48d. 金融工具的公允价值（续）
下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：
估值技术- 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
(“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
2011-12-31
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 37,639 2,509,234 57,603 2,604,476
衍生金融资产 - 810,577 - 810,577
可供出售金融资产 475,513 77,778,604 - 78,254,117
合计 513,152 81,098,415 57,603 81,669,170
金融负债：
衍生金融负债 - 732,418 - 732,418
估值技术- 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
(“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
2010-12-31
金融资产：
衍生金融资产 - 371,734 - 371,734
可供出售金融资产 25,847 31,354,794 - 31,380,641
合计 25,847 31,726,528 - 31,752,375
金融负债：
衍生金融负债 - 311,805 - 311,805
于2011年度，金额为人民币6.98百万元的可供出售的股权投资由于解除限售，由第二层转入第
一层公允价值计量（2010年度：无）。
下表列示了以公允价值计量的第三层级金融工具的年初、年末余额以及本年的变动情况：
收购子公 本年公允价
2011 年 年初余额 司转入 本年出售 值变动损益 年末余额
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - 60,898 - (3,295) 57,603
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
49. 关联方关系及其交易
母公司：
名称 注册地 拥有权益比例
2011-12-31 2010-12-31
中国平安保险(集团)股份有限公司 中国深圳 52.38% 14.96%
中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“中国平安”)于 1988 年 3 月 21 日在中华人民共和
国深圳市注册成立。中国平安的经营范围包括投资金融、保险企业；监督管理控股投资企业的各
种国内、国际业务；开展资金运用业务。
于 2011 年 12 月 31 日，中国平安拥有的本公司权益中 10.22%为通过其下属子公司中国平安人寿
保险股份有限公司间接持有（2010 年 12 月 31 日：15.03%）。
本集团与中国平安及其子公司在本年的主要交易情况如下：
年末余额 2011-12-31 2010-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
同业及其他金融机构存放款项 1,324,672 85,975
吸收存款 25,147,518 3,752,314
应付债券 500,637 129,431
保理授信额度 2,000,000 300,000
同业授信额度 1,500,000 1,000,000
开出保证凭信 500,000 -
本年交易 2011 2010
应收款项类债券利息收入 4,191 4,200
代理手续费收入 47,263 8,380
托管手续费收入 5,257 1,005
同业及其他金融机构存放款项利息支出 22,839 1,701
吸收存款利息支出 364,082 176,948
应付债券利息支出 11,800 7,075
保费支出 14,296 2,082
经营租赁支出 8,255 -
服务费支出 167,489 -
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
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49. 关联方关系及其交易（续）
本集团与关键管理人员在本年的主要交易情况如下：
贷款 2011 2010
年初余额 959 455
本年增加 5,736 1,345
本年减少 (1,228) (841)
年末余额 5,467 959
贷款的利息收入 133 41
于2011年12月31日，上述贷款的年利率为1.63%-7.05%。
存款 2011 2010
年初余额 11,728 12,271
本年增加 583,672 63,887
本年减少 (570,606) (64,430)
年末余额 24,794 11,728
存款的利息支出 658 226
上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
关键管理人员薪金福利如下：
2011 2010
薪金及其他短期雇员福利 47,607 72,815
离职后福利 883 719
辞退福利 - 10,298
递延奖金计提（注） 8,275 1,432
合计 56,765 85,264
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的
股价，根据有关条款将以现金结算。
于2011年12月31日，本集团批准予本集团关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额
度共人民币35.5亿元（2010年12月31日：人民币21.5亿元），实际贷款余额人民币5.2亿元
（2010年12月31日：人民币3.19亿元）和表外授信余额人民币0.67亿元（2010年12月31日：人
民币2.09亿元）。
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50. 报告日后事项
根据中国银行业监督管理委员会下发的《中国银监会关于深圳发展银行、平安银行重大交易及有
关事项的批复》（银监复[2011]9号文），本公司应通过吸收合并平安银行的方式完成两行整
合。
本公司于2012年1月19日召开第八届董事会第十一次会议讨论通过了本公司吸收合并控股子公司
平安银行暨《深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方案》
的议案。本公司2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了该议案，同意本公司
吸收合并平安银行；同时审议并通过了《深圳发展银行股份有限公司关于更名的议案》，在平安
银行因本次吸收合并注销后，本公司的中文名称拟由“深圳发展银行股份有限公司”变更为“平
安银行股份有限公司”，英文名称由“Shenzhen Development Bank Co., Ltd”变更为“Ping An
BankCo.,Ltd.”。
本次吸收合并完成后，平安银行被并入本公司，平安银行注销，不再作为法人主体独立存在，本
公司作为合并完成后的存续公司将依法承继平安银行的所有资产、负债、证照、许可、业务、人
员及其他一切权利与义务。
本次吸收合并旨在满足前述监管要求，同时，本次吸收合并亦将彻底解决本公司和平安银行之间
的同业竞争问题，并将有效实现两行优势互补，充分发挥协同效应。
本次吸收合并事项亦经平安银行第五届董事会第二十九次会议审议通过，并经平安银行2012年2
月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了本次吸收合并方案。本次吸收合并尚待相关
监管机构审批后实施。
51. 比较数据
若干比较数据乃根据《国际财务报告准则》的要求已进行了重述，以符合本年度之列报要求。
。
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第十三节 董事、高级管理人员关于 2011 年年度
报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与
格式》等相关规定和要求，作为深圳发展银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了
解和审核本行 2011 年年度报告及其摘要后，出具意见如下：
１、本行严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计制度规范运作，本行 2011 年
年度报告及其摘要公允地反映了本行本年度的财务状况和经营成果。
2、安永华明会计师事务所对本行本年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
3、我们保证本行 2011 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在
任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
董事、高管人员签名：
姓名 姓名
肖遂宁 刘南园
理查德杰克逊
段永宽
（Richard Jackson）
王利平 夏冬林
姚波 储一昀
顾敏 马林
叶素兰 陈瑛明
李敬和 刘雪樵
王开国 冯杰
胡跃飞 吴鹏
陈伟 徐进
卢迈
308
第十四节 备查文件
1、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露
过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
深圳发展银行股份有限公司董事会
2012 年 3 月 9 日
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