平安银行股份有限公司
2012 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示 ............................................................................................................ 1
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................ 2
第三节 财务数据和业务数据摘要 ................................................................................ 5
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................ 8
第五节 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 40
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................. 42
第七节 董事会报告 ...................................................................................................... 43
第八节 重要事项 .......................................................................................................... 49
第九节 财务报告 .......................................................................................................... 57
第十节 董事、高级管理人员关于 2012 年半年度报告的书面确认意见 .............. 169
第十一节 备查文件 .................................................................................................... 170
第一节 重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行第八届董事会第十八次会议审议了 2012 年半年度报告正文及摘要。参加本次董事会会议
的董事共 18 人。本次董事会会议一致同意此报告。
安永华明会计师事务所对本行 2012 年半年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留
意见的审计报告。
本行董事长肖遂宁、行长理查德杰克逊（Richard Jackson）、副行长兼首席财务官陈伟、会计
机构负责人王岚保证 2012 年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1
第二节 公司基本情况简介
（一）公司信息
A 股代码 000001
A 股简称 平安银行
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 平安银行股份有限公司
公司的法定英文名称 Ping An Bank Co., Ltd.
公司法定代表人 肖遂宁
注册地址 中华人民共和国广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号
注册地址的邮政编码 518001
办公地址 中国广东省深圳市深南东路 5047 号
办公地址的邮政编码 518001
公司国际互联网网址 http://www.bank.pingan.com
电子信箱 pabdsh@pingan.com.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李南青 吕旭光
中国广东省深圳市深南东路 5047 号平 中国广东省深圳市深南东路 5047 号平
联系地址
安银行董事会秘书处 安银行董事会秘书处
电话 （0755）82080387 （0755）82080387
传真 （0755）82080386 （0755）82080386
电子信箱 pabdsh@pingan.com.cn pabdsh@pingan.com.cn
（三）信息披露及备置地点
《证券时报》、《中国证券报》、
公司选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 本行董事会秘书处
(四) 释义
释义项 释义内容
原深圳发展银行股份有限公司（―原深圳发展银行‖或―原深发
平安银行、本行 展‖）以 吸收合并原平安银行股份有限公司（―原平安银行‖）的
方式完成两行整合并更名后的银行。
成立于 1987 年 12 月 22 日的全国性股份制商业银行，吸收合并原
原深圳发展银行、原深发展
平安银行后更名为平安银行。
成立于 1995 年 6 月的跨区域经营的股份制商业银行，于 2012 年
原平安银行
6 月 12 日完成注销登记。
中国平安 中国平安保险（集团）股份有限公司，是本行的控股股东。
（五）财务报表数据口径说明
本行于2011年7月向中国平安非公开发行股份购买其持有的原平安银行约90.75%的股权，原平
安银行成为本行的控股子公司。自本行收购原平安银行起，本行按照《企业会计准则》编制合并报
2
表。本行于2012年6月完成了对原平安银行的吸收合并，成为单一法人。根据会计准则规定，本期
财务报表同时存在―合并报表‖和―公司报表‖两个概念，同时，2012年1-6月、2012年6月30日的―合并
报表‖和2011年1-12月、2011年12月31日的―合并报表‖含义也不一致，前者为吸并后的合并报表，不
再有少数股东权益；后者为吸并前的合并报表，有少数股东权益。相关口径说明如下，以供投资者
了解：
财务报表数据 期间/时点 反映内容
吸收合并后的银行数据，不再有少数股
2012 年 6 月 30 日
合并资产负债表 东权益
原深发展及原平安银行的合并数据，有
2011 年 12 月 31 日
少数股东权益
2012 年 6 月 30 日 吸收合并后的银行数据
公司资产负债表
2011 年 12 月 31 日 原深圳发展银行单体数据
归属于母公司股东的净利润=原深发展
1 至 6 月净利润+原平安银行 1 至 5 月净
2012 年 1-6 月
合并利润表 利润的 90.75%+原平安银行 6 月 100%
的净利润
2011 年 1-6 月 原深圳发展银行单体数据
净利润=原深发展 2012 年 1 至 6 月净利
润+原平安银行 6 月 100%净利润+原深
发展对原平安银行投资在持有期间（从
2012 年 1-6 月
公司利润表 2011 年 7 月收购日开始至 2012 年 5
月）产生的投资收益（会计准则规定，
没有实际分析意义）
2011 年 1-6 月 原深圳发展银行单体数据
除特殊说明外，本报告中的相关分析与讨论均为合并报表数据。
（六）原平安银行2011年1-6月利润表
为便于投资者进行分析比较，将原平安银行2011年1-6月利润表列示如下，供投资者参考：
（货币单位：人民币千元）
项目 2011 年 1-6 月
一、营业收入
利息收入 6,336,064
利息支出 3,057,786
利息净收入 3,278,278
手续费及佣金收入 886,587
手续费及佣金支出 92,619
手续费及佣金净收入 793,968
投资收益/损失 (61,751)
其中：对联营企业的投资收益 -
金融工具公允价值变动损益 20,418
汇兑损益 14,953
其他业务收入 4,634
营业收入合计 4,050,500
二、营业支出
3
营业税金及附加 284,808
业务及管理费 1,841,614
营业支出合计 2,126,422
三、资产减值损失前营业利润 1,924,078
资产减值损失 299,494
四、营业利润 1,624,584
加：营业外收入 4,800
减：营业外支出 93
五、利润总额 1,629,291
减：所得税费用 363,181
六、净利润 1,266,110
七、其他综合收益 (71,128)
八、综合收益总额 1,194,982
注：为了便于比较，上表已经根据本行的列示口径进行了调整
（七）根据本行2011年8月18日公告的《深圳发展银行股份有限公司关于会计政策变更及追溯
调整事项的公告》，本行对去年同期比较数据进行了追溯调整。
4
第三节 财务数据和业务数据摘要
一、经营业绩
（货币单位：人民币千元）
2012 年 2011 年 2011 年 本期比上年同
项目
1-6 月 1-6 月 1-12 月 期增减（%）
营业收入 19,625,534 12,137,267 29,643,061 61.70%
资产减值损失前营业利润 10,407,134 6,777,886 15,281,275 53.55%
资产减值损失 1,570,234 730,678 2,148,574 114.90%
营业利润 8,836,900 6,047,208 13,132,701 46.13%
利润总额 8,878,649 6,063,160 13,257,489 46.44%
净利润 6,869,564 4,731,138 10,390,491 45.20%
归属于母公司股东的净利润 6,761,485 4,731,138 10,278,631 42.91%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益
6,729,261 4,717,466 10,179,272 42.65%
后的净利润
每股指标：
基本每股收益（元） 1.32 1.36 2.47 (2.94%)
稀释每股收益（元） 1.32 1.36 2.47 (2.94%)
扣除非经常性损益后的基本每股收益
1.31 1.35 2.44 (2.96%)
（元）
现金流情况：
经营活动产生的现金流量净额 144,029,780 31,613,008 (14,439,373) 355.60%
每股经营活动产生的现金流量净额
28.11 9.07 (2.82) 209.92%
（元）
近三年非经常性损益项目及金额
（货币单位：人民币千元）
非经常性损益项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年 1-12 月
非流动性资产处置损益（固定资产、抵债资产、长 16,200 28,176 131,180
期股权投资处置损益）
或有事项产生的损益（预计负债） 17,180 (17,729) (29,278)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,369 7,074 24,454
所得税影响 (9,447) (3,849) (27,120)
少数股东承担部分 (78) - 123
合计 32,224 13,672 99,359
二、盈利能力指标
（单位：%）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年 1-12 月 本期比上年同期增减
总资产收益率（未年化） 0.45 0.56 0.82 -0.11 个百分点
总资产收益率（年化） 0.91 1.11 0.82 -0.20 个百分点
平均总资产收益率（未年化） 0.49 0.60 1.04 -0.11 个百分点
平均总资产收益率（年化） 0.98 1.20 1.04 -0.22 个百分点
全面摊薄净资产收益率（未年化） 8.47 12.51 14.02 -4.04 个百分点
5
全面摊薄净资产收益率（年化） 15.62 22.23 14.02 -6.61 个百分点
全面摊薄净资产收益率（扣除非经
8.43 12.47 13.89 -4.04 个百分点
常性损益）（未年化）
全面摊薄净资产收益率（扣除非经
15.54 22.17 13.89 -6.63 个百分点
常性损益）（年化）
加权平均净资产收益率（未年化） 8.82 13.30 20.32 -4.48 个百分点
加权平均净资产收益率（年化） 16.89 24.95 20.32 -8.06 个百分点
加权平均净资产收益率（扣除非经
8.77 13.27 20.12 -4.50 个百分点
常性损益）（未年化）
加权平均净资产收益率（扣除非经
16.81 24.88 20.12 -8.07 个百分点
常性损益）（年化）
成本收入比 38.13 36.30 39.99 +1.83 个百分点
信贷成本 0.46 0.34 0.41 +0.12 个百分点
净利差（NIS） 2.22 2.50 2.37 -0.28 个百分点
净息差（NIM） 2.42 2.63 2.53 -0.21 个百分点
注：信贷成本＝当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差＝生息资产收益率-计息
负债成本率；净息差＝净利息收入/平均生息资产余额。
净资产收益率（含全面摊薄和加权平均）较上年同期下降的原因，是 2011 年 7 月本行非公开
发行股票 16.38 亿股，增加净资产 294 亿元，对净资产收益率有所摊薄所致。
三、资产负债情况
（货币单位：人民币千元）
本期末比上
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 年末增减
（%）
一、资产总额 1,490,622,851 1,258,176,944 727,207,076 18.47%
其中：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产及衍 6,262,586 3,418,479 371,734 83.20%
生金融资产
持有至到期投资 108,223,947 107,683,080 61,379,837 0.50%
贷款和应收款 1,090,343,349 884,305,432 550,580,227 23.30%
可供出售金融资产 80,229,512 78,383,526 31,534,183 2.36%
商誉 7,568,304 7,568,304 - -
其他 197,995,153 176,818,123 83,341,095 11.98%
二、负债总额 1,410,800,241 1,182,796,360 694,009,541 19.28%
其中：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债及衍 1,130,187 732,418 311,805 54.31%
生金融负债
同业拆入 7,197,324 25,279,349 6,200,174 (71.53%)
吸收存款 949,577,975 850,845,147 562,912,342 11.60%
其他 452,894,755 305,939,446 124,585,220 48.03%
三、股东权益 79,822,610 75,380,584 33,197,535 5.89%
其中：归属于母公司股东权益 79,822,610 73,310,837 33,197,535 8.87%
归属于母公司股东的每股净资产
15.58 14.31 9.53 8.87%
（元）
四、存款总额 949,577,975 850,845,147 562,912,342 11.60%
6
其中：公司存款 772,966,531 698,564,967 477,741,629 10.65%
零售存款 176,611,444 152,280,180 85,170,713 15.98%
五、贷款总额 682,905,530 620,641,817 407,391,135 10.03%
其中：公司贷款 485,227,709 430,702,072 287,295,541 12.66%
一般性公司贷款 449,563,874 413,019,170 268,648,981 8.85%
贴现 35,663,835 17,682,902 18,646,560 101.69%
零售贷款 167,049,225 165,226,483 113,750,877 1.10%
信用卡应收账款 30,628,596 24,713,262 6,344,717 23.94%
贷款减值准备 (11,830,022) (10,566,481) (6,425,060) 11.96%
贷款及垫款净值 671,075,508 610,075,336 400,966,075 10.00%
四、截至报告期末近三年补充财务指标
（单位：%）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
财务指标 标准值
期末 月均 年末 月均 年末 月均
人民币 ≥25 59.74 64.85 55.72 不适用 52.52 46.81
流动性比例 外币 ≥25 74.45 76.11 62.89 不适用 49.94 54.06
本外币 ≥25 59.38 64.59 55.43 不适用 52.35 46.58
存贷款比例（含贴现） 本外币 ≤75 71.69 72.01 72.88 不适用 72.61 75.67
存贷款比例（不含贴现） 本外币 不适用 67.89 69.38 70.75 不适用 69.23 70.53
不良贷款率 ≤5 0.73 0.71 0.53 不适用 0.58 0.60
资本充足率 ≥8 11.40 11.52 11.51 不适用 10.19 9.83
核心资本充足率 ≥4 8.44 8.54 8.46 不适用 7.10 6.69
单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 3.25 3.70 3.71 不适用 5.29 5.99
最大十家客户贷款占资本净额比率 不适用 18.90 19.26 19.24 不适用 26.86 30.49
累计外汇敞口头寸占资本净额比率 ≤20 1.45 不适用 2.80 不适用 0.84 不适用
正常类贷款迁徙率 不适用 0.73 不适用 0.67 不适用 0.73 不适用
关注类贷款迁徙率 不适用 39.62 不适用 9.35 不适用 39.17 不适用
次级类贷款迁徙率 不适用 24.50 不适用 39.40 不适用 23.15 不适用
可疑类贷款迁徙率 不适用 50.46 不适用 13.01 不适用 9.23 不适用
成本收入比（不含营业税） 不适用 38.13 不适用 39.99 不适用 40.95 不适用
拨备覆盖率 不适用 237.96 不适用 320.66 不适用 271.50 不适用
贷款拨备率 不适用 1.73 不适用 1.70 不适用 1.58 不适用
7
第四节 管理层讨论与分析
一、主营业务范围
本行主营业务经营范围是经有关监管机构批准的各项商业银行业务，主要包括：办理人民币存、
贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经监管机构批准发行或买卖人民币
有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内境外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非
贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款；代客买卖外汇及外币有价证券，自营外汇买卖；资
信调查、咨询、见证业务；保险兼业代理业务；黄金进口业务；经有关监管机构批准或允许的其他
业务。
本行是全国性股份制商业银行，经营网络相对集中于珠江三角洲、长江三角洲、环渤海地区，
同时也正在中、西部主要城市建立经营网络。
二、2012 年上半年经营情况分析
（一）总体情况概述
2012 年上半年，国内通胀形势有所缓解，国家宏观调控继续实施稳健的货币政策。受宏观经济
影响、信贷需求放缓，伴随着基准利率下行与利率市场化趋势推进，银行息差空间缩窄、存款增长
压力增加。同时在新资本管理办法的影响下，国内各项风险监管指标和要求趋严，银行业风险管理
压力加大。
面对复杂多变的宏观经济形势和竞争日益激烈的市场经营环境，本行稳步推进经营发展战略和
两行整合计划，以拓展存款为基础，推进交叉销售，加强组合管理，提高资产负债管理水平，完善
风险管理机制，取得了较好的经营业绩。
报告期内，两行整合各项工作依法合规、平稳有序进行，并取得了实质性的进展。2012 年 4 月，
本行收到《中国银监会关于深圳发展银行吸收合并平安银行的批复》（银监复[2012]192 号文），
同意原深圳发展银行吸收合并原平安银行。2012 年 6 月 12 日， 深圳市市场监督管理局核准原平安
银行注销登记，两家银行在法律上正式成为一家银行。
1、规模平稳增长，战略业务健康成长
报告期末，本行资产总额 14,906.23 亿元，较年初增长 18.47%；贷款总额（含贴现）6,829.06
亿元，较年初增长 10.03％；存款总额 9,495.78 亿元，较年初增长 11.60％。不良贷款率为 0.73%，
仍然控制在较低水平。
业务结构中，战略业务——贸易融资业务、小微金融、零售业务和信用卡业务健康成长，渠道
建设成效明显，供应链金融线上化进程加快，客户基础稳步扩大。报告期末，贸易融资授信余额
2,775 亿元，较年初增长 18.89%；小微贷款余额为 535.49 亿元，较年初增长 11.57%；零售存款增
速明显高于总存款增速；信用卡流通卡量达 989 万张。
8
2、盈利能力稳定，收入结构改善
2012 年上半年，本行实现营业收入 196.26 亿元，同比增长 61.70%；实现归属于母公司的净利
润 67.61 亿元，同比增长 42.91%，盈利能力保持稳定。
营业收入中，非利息净收入达 34.69 亿元，较上年同期增长 98.79%，在营业收入中的占比由上
年同期的 14.38%提升至 17.68%，收入结构进一步改善。
3、资本充足率达到监管标准
报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为 11.40%和 8.44%，符合监管标准。
（二）利润表项目分析
1、营业收入构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 本期比上年同期
项目
金额 占比 金额 占比 增减（%）
利息净收入 16,157 82.32% 10,392 85.62% 55.48%
存放央行利息收入 1,320 3.55% 611 3.13% 116.04%
金融企业往来利息收入 4,084 10.97% 4,096 20.96% （0.29%）
发放贷款和垫款利息收入 22,111 59.39% 12,332 63.11% 79.30%
证券投资利息收入 4,710 12.65% 2,151 11.01% 118.97%
其他利息收入 5,003 13.44% 350 1.79% 1329.43%
利息收入小计 37,228 100.00% 19,540 100.00% 90.52%
再贴现利息支出 12 0.06% 27 0.30% （55.56%）
金融企业往来利息支出 7,438 35.30% 3,204 35.02% 132.18%
吸收存款利息支出 11,434 54.26% 5,429 59.35% 110.61%
应付债券利息支出 501 2.38% 329 3.60% 52.28%
其他利息支出 1,685 8.00% 159 1.73% 959.75%
利息支出小计 21,070 100.00% 9,148 100.00% 130.33%
手续费及佣金净收入 2,779 14.16% 1,188 9.79% 133.92%
其他营业净收入 690 3.52% 557 4.59% 23.88%
营业收入总额 19,626 100.00% 12,137 100.00% 61.70%
2、利息净收入
2012 年上半年，本行实现利息净收入 161.57 亿元，同比增长 55.48%；占营业收入的 82.32%，
比上年同期 85.62%的占比下降了 3.30 个百分点。利息净收入的增长，主要是生息资产规模增长和
结构改善所致。
下表列出报告期间本行主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率的情况。
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 日均 利息收入/ 平均收益／ 日均 利息收入/ 平均收益／
余额 支出 成本率（％） 余额 支出 成本率（％）
资产
客户贷款及垫款 625,025 21,821 7.02% 412,153 12,110 5.93%
9
（不含贴现）
债券投资 195,062 3,907 4.03% 106,201 1,791 3.40%
存放央行 174,294 1,320 1.52% 81,809 611 1.50%
票据贴现及同业业务 196,049 5,176 5.31% 179,238 4,678 5.26%
其他 154,896 5,003 6.50% 18,881 350 3.74%
生息资产总计 1,345,326 37,227 5.56% 798,283 19,540 4.94%
负债
客户存款 891,512 11,434 2.58% 584,906 5,429 1.87%
发行债券 16,126 501 6.24% 10,744 329 6.18%
同业业务 312,384 7,450 4.80% 153,807 3,231 4.23%
其他 48,643 1,685 6.97% 7,296 159 4.41%
计息负债总计 1,268,665 21,070 3.34% 756,751 9,148 2.44%
利息净收入 16,157 10,392
存贷差 4.44% 4.06%
净利差 NIS 2.22% 2.50%
净息差 NIM 2.42% 2.63%
从同比情况看，受央行 2011 年加息政策的滞后影响，本期各项资产和负债的平均利率均高于
上年同期；同时，在组合管理和定价策略的引导下，存贷差有较好的成长，但净利差、净息差因受
同业规模扩大的影响有所降低。
2012 年 4-6 月 2012 年 1-3 月
项目 日均 利息收入/支 平均收益／ 日均 利息收入/ 平均收益／
余额 出 成本率（％） 余额 支出 成本率（％）
资产
客户贷款及垫款
631,899 11,038 7.03% 618,152 10,783 7.02%
（不含贴现）
债券投资 195,482 1,954 4.02% 194,641 1,953 4.04%
存放央行 179,020 676 1.52% 169,569 644 1.53%
票据贴现及同业业务 252,888 3,069 4.88% 139,210 2,107 6.09%
其他 138,180 2,124 6.18% 171,612 2,879 6.75%
生息资产总计 1,397,469 18,861 5.43% 1,293,184 18,366 5.71%
负债
客户存款 918,665 5,961 2.61% 864,359 5,473 2.55%
发行债券 16,127 250 6.23% 16,126 251 6.25%
同业业务 350,102 3,904 4.48% 274,666 3,546 5.19%
其他 34,227 544 6.39% 63,059 1,141 7.27%
计息负债总计 1,319,121 10,659 3.25% 1,218,210 10,411 3.44%
利息净收入 8,202 7,955
存贷差 4.42% 4.47%
净利差 NIS 2.18% 2.27%
净息差 NIM 2.36% 2.47%
2012 年第二季度，央行公布降息，并扩大了存、贷款利率的浮动区间，但由于该政策发生在 6
月份，对第二季度整体影响不大。从环比情况看，受市场因素影响，存款利率上升，债券、同业及
其他业务利率有所下降，存贷差、净利差和净息差均有所下降。
客户贷款及垫款日均余额及收益率
10
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 平均收益率 平均收益率
日均余额 利息收入 日均余额 利息收入
（％） （％）
公司贷款类
424,778 14,740 6.98% 286,213 8,475 5.97%
（不含贴现）
个人贷款 200,247 7,081 7.11% 125,940 3,635 5.82%
客户贷款及垫款
625,025 21,821 7.02% 412,153 12,110 5.93%
（不含贴现）
2012 年 4-6 月 2012 年 1-3 月
项目 平均收益率 平均收益率
日均余额 利息收入 日均余额 利息收入
（％） （％）
公司贷款类
430,426 7,465 6.98% 419,131 7,275 6.98%
（不含贴现）
个人贷款 201,473 3,573 7.13% 199,021 3,508 7.09%
客户贷款及垫款
631,899 11,038 7.03% 618,152 10,783 7.02%
（不含贴现）
客户存款日均余额及成本率
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 平均成本率 平均成本率
日均余额 利息支出 日均余额 利息支出
（％） （％）
公司存款 518,782 6,628 2.57% 340,030 3,208 1.90%
其中：活期 197,594 771 0.78% 144,562 512 0.71%
定期 321,188 5,857 3.67% 195,468 2,696 2.78%
其中：国库及
55,967 1,529 5.49% 37,859 908 4.84%
协议存款
保证金存款 211,611 2,664 2.53% 154,465 1,372 1.79%
零售存款 161,119 2,142 2.67% 90,411 849 1.89%
其中：活期 54,504 137 0.51% 29,654 69 0.47%
定期 106,615 2,005 3.78% 60,757 780 2.59%
存款总额 891,512 11,434 2.58% 584,906 5,429 1.87%
2012 年 4-6 月 2012 年 1-3 月
项目 平均成本率 平均成本率
日均余额 利息支出 日均余额 利息支出
（％） （％）
公司存款 533,091 3,412 2.57% 504,473 3,216 2.56%
其中：活期 200,329 383 0.77% 194,859 388 0.80%
定期 332,762 3,029 3.66% 309,614 2,828 3.67%
其中：国库及
54,831 751 5.51% 57,104 778 5.48%
协议存款
保证金存款 219,682 1,466 2.68% 203,540 1,198 2.37%
零售存款 165,892 1,083 2.63% 156,346 1,059 2.72%
其中：活期 55,347 66 0.48% 53,661 71 0.53%
定期 110,545 1,017 3.70% 102,685 988 3.87%
存款总额 918,665 5,961 2.61% 864,359 5,473 2.55%
11
3、手续费净收入
2012 年上半年，本行实现非利息净收入 34.69 亿元，较上年同期增长 98.79%。其中，手续费
及佣金净收入 27.79 亿元，增长 133.92％。手续费及佣金净收入增长情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
本期比上年同期增减
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
（%）
结算手续费收入 450 316 42.41%
理财业务手续费收入 326 95 243.16%
代理及委托手续费收入 500 155 222.58%
银行卡业务手续费收入 1,037 301 244.52%
咨询顾问费收入 177 275 (35.64%）
账户管理费收入 227 23 886.96%
其他 382 165 132.12%
手续费收入小计 3,099 1,330 133.08%
代理业务手续费支出 56 42 33.33%
银行卡手续费支出 216 88 145.45%
其他 48 12 300.00%
手续费支出小计 320 142 125.35%
手续费及佣金净收入 2,779 1,188 133.92%
报告期内，由于受―七不准‖规范的影响，本行咨询顾问费收入大幅下降，但由于合并因素影响，
以及本行规模及客户的扩大、银行卡业务的快速发展、理财产品创新、服务质量提升等因素，本行
手续费净收入的整体增长形势良好。
4、其他营业净收入
其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。2012 年上半年，
本行其他营业净收入 6.90 亿元，较上年同期增长 23.88％，主要来自于债券、贴现票据的价差收益。
5、营业费用
2012 年上半年，本行营业费用 74.83 亿元，较上年同期增长 69.82%，主要是合并口径影响，
以及人员及业务规模增长，两行合并对制度、流程、系统的整合投入，和为优化管理流程和 IT 系
统进行的持续投入所致。成本收入比（不含营业税）38.13%，较上年同期的 36.30％上升 1.83 个百
分点。营业费用中，人工费用支出 40.34 亿元，较上年同期增长 62.07%；业务费用支出 23.14 亿元，
较上年同期增长 74.25%；折旧、摊销和租金支出为 11.35 亿元，较上年同期增长 92.37%。
6、资产减值损失
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月计提 2011 年 1-6 月计提 本期比上年同期增减（%）
存放同业 - 10 (100.00%)
拆出资金 - 4 (100.00%)
发放贷款和垫款 1,539 715 115.24%
12
持有至到期债券投资 - 5 (100.00%)
长期股权投资 - (3) 100.00%
抵债资产 2 9 (77.78%)
其他资产 29 (9) 422.22%
合计 1,570 731 114.90%
7、所得税费用
2012 年上半年，本行所得税赋 22.62%，同比上升 0.67 个百分点。按照《中华人民共和国企业
所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自 2008 年 1 月 1 日起，
原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率 25%。
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 本期比上年同期增减（%）
税前利润 8,879 6,063 46.44%
所得税费用 2,009 1,331 50.94%
实际所得税税赋 22.62% 21.95% 0.67 个百分点
8、报告期分期利润情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 第一季度 第二季度 1-6 月累计
营业收入 9,724 9,902 19,626
净利息收入 7,955 8,202 16,157
手续费及佣金净收入 1,448 1,331 2,779
其他营业净收入 321 369 690
营业支出 4,573 4,646 9,219
营业税金及附加 860 876 1,736
业务及管理费 3,713 3,770 7,483
资产减值损失前营业利润 5,151 5,256 10,407
资产减值损失 686 884 1,570
营业利润 4,465 4,372 8,837
营业外收支净额 12 30 42
税前利润 4,477 4,402 8,879
所得税 982 1,027 2,009
净利润 3,495 3,375 6,870
9、报告期内主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况
2012 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前营业利 资产减值损失前营业利润的
地区分部 营业收入 营业支出
润 地区占比
东区 5,713 2,125 3,588 34.48%
南区 3,620 2,293 1,327 12.75%
西区 1,552 504 1,048 10.07%
北区 2,294 1,134 1,160 11.15%
13
总行 6,447 3,163 3,284 31.55%
合计 19,626 9,219 10,407 100.00%
2011 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前营业 资产减值损失前营业
地区分部 营业收入 营业支出
利润 利润的地区占比
东区 3,734 1,426 2,308 34.05%
南区 2,778 1,230 1,548 22.84%
西区 1,060 384 676 9.97%
北区 1,784 894 890 13.13%
总行 2,781 1,425 1,356 20.01%
合计 12,137 5,359 6,778 100.00%
说明：吸并后的银行实行区域化管理，分为东区、南区、西区、北区四个区域。表中区域和总
行对应的机构为：
东区：上海、温州、杭州、宁波、南京、无锡、福州、泉州、厦门
南区：深圳、广州、佛山、珠海、东莞、惠州、中山、总行营业部
西区：武汉、重庆、成都、海口、昆明
北区：北京、大连、天津、青岛、济南
总行：总行部门（含信用卡和离岸部等）
（三）资产负债表项目分析
1、资产构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本期末比上年
项 目
金额 占比 金额 占比 末增减(%)
贷款及垫款 682,906 45.81% 620,642 49.33% 10.03%
贷款减值准备 (11,830) (0.79%) (10,567) (0.84%) 11.96%
贷款及垫款净值 671,076 45.02% 610,075 48.49% 10.00%
投资 232,357 15.59% 203,757 16.19% 14.04%
现金及存放中央银行款项 180,414 12.10% 160,635 12.77% 12.31%
存放同业和其他金融机构款项 106,987 7.18% 39,884 3.17% 168.25%
拆出资金及买入返售资产 143,515 9.63% 42,751 3.40% 235.70%
应收账款 123,110 8.26% 170,589 13.56% (27.83%)
应收利息 8,552 0.57% 7,274 0.58% 17.57%
固定资产 3,247 0.22% 3,524 0.28% (7.86%)
无形资产 5,785 0.39% 5,990 0.48% (3.42%)
商誉 7,568 0.50% 7,568 0.60% -
14
投资性房地产 254 0.02% 263 0.02% (3.42%)
递延所得税资产 2,964 0.20% 2,890 0.23% 2.56%
其他资产 4,794 0.32% 2,977 0.23% 61.00%
资产总额 1,490,623 100.00% 1,258,177 100.00% 18.47%
（1）贷款和垫款
贷款按产品划分的结构分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目 金额 占比 金额 占比
公司贷款 485,228 71.05% 430,702 69.40%
其中：一般贷款 449,564 65.83% 413,019 66.55%
贴现 35,664 5.22% 17,683 2.85%
零售贷款 167,049 24.46% 165,227 26.62%
其中：住房按揭贷款 70,513 10.33% 75,373 12.14%
经营性贷款 48,453 7.09% 43,353 6.99%
汽车贷款 14,093 2.06% 12,705 2.05%
其他 33,990 4.98% 33,796 5.44%
信用卡应收账款 30,629 4.49% 24,713 3.98%
贷款总额 682,906 100.00% 620,642 100.00%
贷款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
地区
金额 占比 金额 占比
东区 238,439 34.92% 228,038 36.74%
南区 223,017 32.65% 200,329 32.28%
西区 55,033 8.06% 47,852 7.71%
北区 127,783 18.71% 110,995 17.88%
总行 38,634 5.66% 33,428 5.39%
合计 682,906 100.00% 620,642 100.00%
从区域贷款结构看，2012 年上半年本行新增贷款主要集中在南区和北区，分别比年初增加 227
亿元和 168 亿元，占当年新增贷款的 36％和 27％。
贷款按投放行业分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
行业
金额 占比 金额 占比
农牧业、渔业 2,035 0.30% 1,695 0.27%
15
采掘业（重工业） 11,009 1.61% 6,619 1.07%
制造业（轻工业） 148,652 21.77% 134,197 21.62%
能源业 15,490 2.27% 14,644 2.36%
交通运输、邮电 29,879 4.38% 29,259 4.71%
商业 122,815 17.98% 106,970 17.24%
房地产业 39,487 5.78% 36,633 5.90%
社会服务、科技、文化、卫生业 47,802 7.00% 51,689 8.33%
建筑业 28,017 4.10% 27,570 4.44%
其他（主要为个贷） 202,056 29.59% 193,683 31.21%
贴现 35,664 5.22% 17,683 2.85%
贷款总额 682,906 100.00% 620,642 100.00%
贷款投放按担保方式分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日
项目
金额 占比
信用贷款 133,735 19.58%
保证贷款 144,774 21.20%
抵押贷款 280,563 41.09%
质押贷款 88,170 12.91%
贴现 35,664 5.22%
合计 682,906 100.00%
前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例
截至报告期末，本行前十名客户贷款余额 182.25 亿元，占期末贷款余额的 2.67%。主要有以下
客户：珠海振戎公司、深圳市地铁集团有限公司、武汉市城市建设投资开发集团有限公司、陕西煤
业化工集团有限责任公司、北大方正物产集团有限公司、广州市番禺南星有限公司、南方石化集团
有限公司、山西省交通运输厅、振华石油控股有限公司、苏宁电器集团有限公司。
（2）投资
组合情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
种类
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 5,460 2.35% 2,608 1.28%
衍生金融资产 803 0.34% 811 0.40%
可供出售类金融资产 80,230 34.53% 78,384 38.47%
持有至到期投资 108,224 46.58% 107,683 52.85%
应收款项类投资 37,104 15.97% 13,732 6.74%
长期股权投资 536 0.23% 539 0.26%
投资 232,357 100.00% 203,757 100.00%
所持债券的情况
16
报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债，
不含企业债）账面价值为 1,723 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
债券名称 面值 票面年利率(%) 到期日
11 金融债 42,480 3.55~4.9 2012/7/5~2021/10/26
10 金融债 32,550 2.9~4.81 2012/11/2~2020/11/4
09 金融债 17,580 1.95~4.97 2012/8/25~2019/9/23
08 金融债 13,650 2.04~5.5 2013/2/26~2018/12/16
央行票据 9,350 0~3.97 2012/11/16~2014/10/21
10 国债 8,472 2.23~4.6 2013/3/18~2040/6/21
07 金融债 7,570 3.77~5.2 2012/7/2~2017/11/29
12 金融债 6,400 3.39~4.44 2013/4/20~2022/6/18
11 国债 5,558 3.03~6.15 2012/7/14~2041/6/23
03 金融债 4,452 3.14~4.55 2013/2/18~2013/11/13
持有衍生金融工具情况
衍生品投资情况表
1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和
商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行对于市场风险
监控主要从敞口、风险程度、损益等方面出发，进行限额管理。
2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力，但无法及时
获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债
务的风险。对于全额交割的衍生品，本行严格采取组合平盘方式，能够保证在交
割时拥有足额资金供清算；对于净额交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产
影响较小，不会产生重大影响。
3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人
员、系统或外部事件导致损失的风险，它包括人员、流程、系统及外部四个方面
引起的风险。本行严格按照中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，配
报告期衍生品持仓的风险分析及 备了专职的交易员，采用了专业化的前中后台一体化监控系统，制定了完整的业
控制措施说明（包括但不限于市 务操作流程和授权管理体系，以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操
场 风 险 、 流 动 性 风 险 、 信 用 风 作风险的发生。
险、操作风险、法律风险等）
4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件
而导致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为重视，对同业签订了
ISDA、CSA、MAFMII等法律协议，避免出现法律争端及规范争端解决方式。对
客户，本行按照监管要求及交易管理，参照以上同业法律协议，拟定了客户交易
协议，很大程度上避免了可能出现的法律争端。
5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服的客观情
况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、军事行动，罢工，流
行病，IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故障，金融危机、所涉及的市场发
生停止交易等，以及在合同生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本
行衍生产品交易无法正常开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交
易时，均签订合约对不可抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时的违约责
任。
已投资衍生品报告期内市场价格 2012 年上半年，本行已投资衍生品公允价值的变动并不重大。对于衍生金融
或产品公允价值变动的情况，对
工具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
衍生品公允价值的分析应披露具
体使用的方法及相关假设与参数 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具
的设定 的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市
17
场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场
波动率、相关性等方面做出估计。
报告期公司衍生品的会计政策及
本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办法，本报告
会计核算具体原则与上一报告期
相比是否发生重大变化的说明 期相关政策没有发生重大变化。
独立董事认为本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商业银行业务。本行
独立董事、保荐人或财务顾问对 目前从事的衍生品投资业务相对简单，主要包括外汇远期/掉期、利率互换、贵金
公司衍生品投资及风险控制情况 属延期/远期等。本行建立了较为完善的风险管理体系，设置了专门的风险管理机
的专项意见 构，通过制度建设、有限授权、每日监控、内部培训以及从业人员资格认定等手
段有效管理衍生品投资业务风险。
报告期末衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
期末合约（名义）金额占报告期
期初合约金额（名 期末合约金额（名 报告期公允价值变
合约种类 末归属母公司股东的净资产比例
义金额） 义金额） 动情况
（%）
外汇远期合约 109,552 176,606 2 221.25%
利率掉期合约 13,256 26,937 (9) 33.75%
股票期权合约 - - - -
权益互换合约 - - - -
其他 10 - 0.01%
合计 122,808 203,553 (7) 255.01%
注：报告期末，本行衍生品合约金额有所增加，但掉期业务的实际风险净敞口很小。本行对掉
期业务的远期端公允价值进行限额管理，实际风险净敞口变动不大。
（3）其他资产
抵债资产情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 余额
土地、房屋及建筑物 538
其他 35
小计 573
抵债资产跌价准备 (230)
抵债资产净值 343
报告期应收利息和坏账准备的增减变动
（货币单位：人民币百万元）
应收利息 金额
期初余额 7,274
本期增加数额 36,012
本期回收数额 34,734
期末余额 8,552
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（货币单位：人民币百万元）
类别 金额 坏账准备
应收利息 8,552 -
报告期末，本行应收利息较年初增加 12.78 亿元，增幅 17.57%，主要是生息资产规模增长、利
率提升所致。本行对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收
入，转作表外核算，不计提坏账准备。
（4）商誉
本行于 2011 年 7 月收购原平安银行时形成商誉，报告期商誉的增减变动如下：
（货币单位：人民币百万元）
商誉 金额
期初余额 7,568
本期增加数额 -
本期减少数额 -
期末余额 7,568
商誉减值准备 -
2、负债结构及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本期末比上年
项 目
末增减(%)
金额 占比 金额 占比
吸收存款 949,578 67.31% 850,845 71.94% 11.60%
同业和其他金融机构存放款 323,726 22.95% 155,410 13.14% 108.30%
拆入资金 7,197 0.51% 25,279 2.14% (71.53%)
以公允价值计量且其变动计入当期 398 0.03% - - -
损益的金融负债
衍生金融负债 732 0.05% 732 0.06% -
卖出回购金融资产款项 36,674 2.60% 39,197 3.31% (6.44%)
应付职工薪酬 3,610 0.26% 3,600 0.30% 0.28%
应交税费 1,766 0.12% 2,536 0.21% (30.36%)
应付利息 10,440 0.74% 9,914 0.84% 5.31%
应付债券 16,068 1.14% 16,054 1.36% 0.09%
递延所得税负债 1,454 0.10% 1,351 0.11% 7.62%
其他负债 59,157 4.19% 77,878 6.59% (24.04%)
负债总额 1,410,800 100.00% 1,182,796 100.00% 19.28%
存款按产品分布情况
（货币单位：人民币百万元）
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项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本期末比上年末增减(%)
公司存款 772,967 698,565 10.65%
零售存款 176,611 152,280 15.98%
存款总额 949,578 850,845 11.60%
存款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
地区
金额 占比 金额 占比
东区 271,704 28.61% 246,885 29.02%
南区 360,546 37.97% 339,441 39.90%
西区 73,363 7.73% 56,782 6.67%
北区 175,505 18.48% 161,944 19.03%
总行 68,460 7.21% 45,793 5.38%
合计 949,578 100.00% 850,845 100.00%
3、股东权益变动情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 5,123 - - 5,123
资本公积 41,538 244 (494) 41,288
盈余公积 2,830 - - 2,830
一般准备 7,955 3,844 - 11,799
未分配利润 15,865 6,761 (3,844) 18,782
其中：建议分配的股利 - 512 - 512
归属于母公司股东权益合计 73,311 10,849 (4,338) 79,822
少数股东权益 2,070 126 (2,196) -
股东权益合计 75,381 10,975 (6,534) 79,822
4、外币金融资产的持有情况
本行持有的外币金融资产主要为贷款、同业款项及少量债券投资。其中同业款项为短期的拆放
同业和存放同业，风险很低；本行对境外证券投资一直持谨慎态度，主要投资信用等级高、期限较
短、结构简单的一般债券，目前持有的债券信用等级稳定，外币债券投资对本行利润的影响很小；
外币贷款主要投放于境内企业，各项风险基本可控。
报告期末，本行持有的外币金融资产和金融负债情况如下：
（货币单位：折人民币百万元）
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
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金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,686 - - - 3,115
同业款项 8,278 - - - 37,732
以公允价值计量且变动计入当期损
95 (1) - - 471
益的金融资产及衍生金融资产
应收账款 8,743 - - - 10,938
发放贷款和垫款 17,085 - - 158 32,406
可供出售金融资产 671 - 2 - 2
持有至到期投资 823 - - - 561
长期股权投资 1 - - - 1
其他资产 266 - - - 515
合计 37,648 (1) 2 158 85,741
同业及其他金融机构存放及拆入资
1,839 - - - 7,150
金
以公允价值计量且变动计入当期损
(2) - - 410
益的金融负债及衍生金融负债
吸收存款 28,771 - - - 68,000
应付账款 2,565 - - - 2,104
其他负债 216 - - - 602
合计 33,391 (2) - - 78,266
5、报告期末，可能对经营成果造成重大影响的表外项目的余额
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金 额
开出承兑汇票 342,307
开出信用证 17,310
开出保证凭信 25,048
未使用的信用卡额度及不可撤销的贷款承诺 44,142
租赁承诺 4,220
资本性支出承诺 368
（四）资产质量分析
2012 年上半年，我国经济总体运行情况良好，但也面临着较大的不确定性因素，受欧债危机、
国内经济增速放缓等外部环境影响，长三角、珠三角部分民营中小企业经营困难，偿债能力下降，
区域性和行业性风险特征明显，对本行信贷资产质量稳定造成一定影响。对此，本行积极应对，按
照―最佳银行战略‖要求，进一步完善信用风险管理体制，提高信用风险管理水平，确保信贷业务稳
定健康和持续发展，实现了信贷业务平稳较快增长以及新增不良贷款总额和不良贷款率的有效控制。
截至报告期末，本行不良贷款余额 49.71 亿元，比年初增加 16.77 亿元；不良率 0.73％，较年
初上升 0.2 个百分点。贷款拨备覆盖率 237.96%，比年初下降 82.70 个百分点。
本行 2012 年上半年清收业绩良好，全年清收不良资产总额 8.96 亿元，其中信贷资产（贷款本
金）8.04 亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款 1.95 亿元，未核销不良贷款 6.09 亿元；收回额中
99.7％以上为现金收回，其余为以物抵债方式收回。
1、贷款五级分类情况
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（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本期末比上年末
五级分类 金额 占比 金额 占比 增减(%)
正常贷款 673,011 98.55% 612,937 98.76% 9.80%
关注贷款 4,924 0.72% 4,410 0.71% 11.66%
不良贷款 4,971 0.73% 3,295 0.53% 50.90%
其中：次级 3,388 0.50% 1,744 0.28% 94.32%
可疑 824 0.12% 893 0.14% （7.73%）
损失 759 0.11% 658 0.11% 15.35%
贷款合计 682,906 100.00% 620,642 100.00% 10.03%
贷款损失准备余额 (11,830) (10,566) 11.96%
不良贷款率 0.73% 0.53% +0.20 个百分点
拨备覆盖率 237.96% 320.66% -82.70 个百分点
2、重组贷款等情况
（货币单位：人民币百万元）
项目 期初余额 期末余额 占比
重组贷款 992 929 0.14%
本金和利息逾期 90 天以内贷款 2,515 3,090 0.45%
本金和利息逾期 90 天以上贷款 2,771 6,118 0.89%
（1）截至报告期末，本行重组贷款余额 9.29 亿元，较年初减少 0.63 亿元，降幅 6.35%。主要
是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，进一步提高不良资产
处置效率。
（2）截至报告期末，本行逾期 90 天以内贷款余额 30.90 亿元，较年初增加 5.75 亿元，增幅
22.86%；本行逾期 90 天以上贷款余额 61.18 亿元，较年初增加 33.47 亿元，增幅 120.79%。主要是
受欧债危机等外部环境影响，区域性和行业性等风险特征明显，部分企业尤其是长三角、珠三角等
地区民营中小企业在经营上面临外需出口不旺、经营成本上涨、资金供给不足等困难，导致流动资
金不足、偿债能力下降，但由于大部分贷款有抵质押担保，且本行及时采取了相应的风险化解、清
收措施，整体风险尚处于可控的范围之内。
3、按行业划分的贷款结构及质量
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
行业
金额 不良率 金额 不良率
农牧业、渔业 2,035 0.49% 1,695 -
采掘业（重工业） 11,009 - 6,619 -
制造业（轻工业） 148,652 1.50% 134,197 0.78%
能源业 15,490 - 14,644 -
交通运输、邮电 29,879 0.50% 29,259 0.40%
商业 122,815 1.15% 106,970 0.99%
房地产业 39,487 0.06% 36,633 0.54%
社会服务、科技、文化、
47,802 0.31% 51,689 0.27%
卫生业
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建筑业 28,017 0.22% 27,570 0.09%
其他（主要为个贷） 202,056 0.47% 193,683 0.36%
贴现 35,664 - 17,683 0.07%
贷款总额 682,906 0.73% 620,642 0.53%
截至报告期末，本行贷款主要集中在其他（主要为个贷）、制造业和商业，贷款余额分别是
2020.56 亿元、1486.52 亿元和 1228.15 亿元，占全行各项贷款的 29.59%、21.77%和 17.98%；本行
不良贷款主要集中在制造业和商业，其余行业不良率均低于 1%。
4、贷款按地区划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
地区
金额 不良率 金额 不良率
东区 238,439 1.16% 228,038 0.56%
南区 223,017 0.47% 200,329 0.46%
西区 55,033 0.19% 47,852 0.22%
北区 127,783 0.54% 110,995 0.49%
总行 38,634 0.96% 33,428 1.32%
合计 682,906 0.73% 620,642 0.53%
从区域贷款质量看，2012 年上半年本行新增不良贷款主要集中在东区，其中又以温州分行为主，
其期末不良贷款余额占全行不良贷款余额的 27.61%。2011 年 9 月以来，受宏观经济金融形势以及
民间借贷危机影响，温州地区部分中小企出现资金链断裂和企业主出走现象，导致温州分行资产质
量恶化，对本行资产质量造成了较大压力，但由于温州分行贷款总额占全行比重较低，仅为 2.69%，
且大部分不良贷款有抵质押物，整体风险可控，对本行正常经营的影响较小。
5、按产品划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
不良率增减
项目 金额 不良率 金额 不良率
公司贷款 485,228 0.83% 430,702 0.60% 0.23 个百分点
其中：一般贷款 449,564 0.90% 413,019 0.63% 0.27 个百分点
贴现 35,664 - 17,683 0.07% -0.07 个百分点
零售贷款 167,049 0.36% 165,227 0.25% 0.11 个百分点
其中：住房按揭贷款 70,513 0.21% 75,373 0.19% 0.02 个百分点
经营性贷款 48,453 0.55% 43,353 0.31% 0.24 个百分点
汽车贷款 14,093 0.19% 12,705 0.23% -0.04 个百分点
其他 33,990 0.49% 33,796 0.32% 0.17 个百分点
信用卡应收账款 30,629 1.09% 24,713 1.10% -0.01 个百分点
贷款总额 682,906 0.73% 620,642 0.53% 0.20 个百分点
6、政府融资平台贷款情况
经 2010 年解包还原工作和 2011 年专项清理，本行已按暨定的工作计划逐步实现政府融资平台
贷款风险的有效控制。2012 年上半年，本行在―名单制‖管理的基础上，通过信贷分类管理、严控总
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量和新增、深化存量整改等措施，继续推进平台贷款风险化解工作。
根据中国银监会 2012 年 6 月 30 日最新公布的政府融资平台名单，截至 2012 年 6 月 30 日，本
行政府融资平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余额 436.23 亿元，比年初减
少 73.13 亿元，减幅 14.36%，占各项贷款余额的比例为 6.39％。
其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额 186.82 亿元，占各项贷款余额的比例
为 2.74％；仍按平台管理的贷款余额 249.41 亿元，占各项贷款余额的比例为 3.65％。
从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。
7、报告期内贷款减值准备的计提和核销情况
本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际
担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，预
期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。
（货币单位：人民币百万元）
项目 金额
期初数 10,566
加：本期提取（含非信贷减值准备） 1,570
减：已减值贷款利息冲减 85
减：非信贷减值准备 31
本期净计提 1,454
加：本期收回的已核销贷款 195
加：其他变动 2
减：本期核销 387
期末数 11,830
对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销后的贷
款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣收本行垫付的
应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷款本金部分将增加本
行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏账准备。
8、截至报告期末贴息贷款明细
截至报告期末，本行无占贷款总额比例超 20％的贴息贷款。
9、绿色信贷
本行严格按照国家产业调整的政策，对两高行业（高能耗、高污染、资源消耗性）的企业制定
严格的发放贷款指导原则，致力于逐步推进、全面建设符合本行发展战略的绿色信贷政策。强调环
保准入关，实行环保一票否决，把环保达标和节能减排合规作为对客户授信准入和审批的基本依据，
严禁介入国家环保部公布的流域限批地区、环境敏感地区的污染企业或项目。
本行建立名单管理制，对高污染、高耗能行业实行名单制管理，严格禁止对列入国家发改委、
环保部门公布的不符合环保标准和节能减排要求的企业或项目发放授信。对央行、银监会重点关注
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的高污染、高耗能行业，在坚持环保政策风险底线前提下，注意区别对待、扶优限劣。按照国际领
先银行执行―赤道原则‖的普遍做法，积极支持授信企业节能减排和发展低碳经济项目。
本行针对国家、地区环保部门及监管部门要求，严格企业环保要求，对续做、新做授信企业，
重点考虑其生产设备先进程度、产品环保情况、行业环保情况、环保措施等方面，从严审批。坚决
退出出现环保问题而未按照有关部门整改通过的企业。
本行认真做好钢铁、煤炭、电力、石油石化、化工、建材、电解铝、铁合金、电石、焦炭、造
纸等行业的落后产能和工艺的信贷退出工作，防止新增贷款进行盲目投资和低水平重复建设。
（五）资本管理
截至报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为 11.40%和 8.44%。
1、近三年资本变化情况
（货币单位：人民币百万元）
本期末比上年末增减
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
(%)
资本净额 96,425 91,491 47,272 5.39%
其中：核心资本净额 71,375 67,244 32,919 6.14%
附属资本 25,547 24,664 14,662 3.58%
加权风险资产总额 845,914 794,702 463,691 6.44%
资本充足率 11.40% 11.51% 10.19% -0.11个百分点
核心资本充足率 8.44% 8.46% 7.10% -0.02个百分点
2、资本构成及资本充足率计算表
（货币单位：人民币百万元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
核心资本充足率 8.44% 8.46% 7.10%
资本充足率 11.40% 11.51% 10.19%
资本基础组成部分
核心资本 79,309 75,099 33,228
股本 5,123 5,123 3,485
资本公积 40,840 41,326 13,341
盈余公积 2,830 2,830 1,912
一般风险准备 11,799 7,955 5,978
未分配利润 18,717 15,795 8,512
少数股东权益 - 2,070 -
核心资本扣减项 7,934 7,855 309
核心资本净额 71,375 67,244 32,919
附属资本 25,547 24,664 14,662
贷款损失一般准备金 9,190 8,395 5,016
重估储备 1 289 175 177
长期次级债务 10,956 10,952 7,979
混合资本债 5,112 5,142 1,490
资本总额 104,856 99,763 47,890
减：商誉 7,568 7,568 -
未合并股权投资 479 361 369
其他 384 343 250
资本净额 96,425 91,491 47,272
加权风险资产总额 845,914 794,702 463,691
表内加权风险资产 665,927 638,099 368,289
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表外加权风险资产 179,987 156,603 95,402
说明 1：重估储备包括可供出售金融资产和交易性金融资产的重估储备。
（六）业务回顾
1、公司银行业务
截至报告期末，本行公司存款余额较年初增长 10.7%；公司贷款余额较年初增长 12.7%；贸易
融资授信余额 2,775 亿元，较年初增长 18.9%。
贸易融资业务保持健康快速发展
2012 年上半年，本行贸易融资业务保持平稳快速增长，截至报告期末，贸易融资客户数为
9751 户。贸易融资客户数量减少主要是我行为优化客户结构，主动退出了一部分风险较高的客户，
未来本行将加大业务创新的力度、拓展新的行业领域，以扩大客户基础。全行贸易融资授信余额达
2,775 亿，较上年末增幅 18.9%；不良率 0.29%，继续保持较低水平。
本行积极推进原深圳发展银行贸易融资优势产品在原平安银行网点的落地实施，使原平安银行
客户可以享受到更广泛的贸易融资产品服务；同时加快供应链金融线上化实施进程，提升服务效率，
改善客户体验。
2012 年上半年贸易融资业务开展情况：
（货币单位：人民币百万元）
本期末比上年
项目 2012 年 6 月 30 日 占比 2011 年 12 月 31 日 占比
末增减（%）
贸易融资总余额 277,527 100.0% 233,356 100.0% 18.9%
地区：东区 68,895 24.8% 56,438 24.2% 22.1%
南区 99,536 35.9% 89,561 38.4% 11.1%
西区 29,029 10.5% 20,914 9.0% 38.8%
北区 80,067 28.8% 66,443 28.4% 20.5%
国内/国际：国内 238,858 86.1% 202,463 86.8% 18.0%
国际(含离岸) 38,669 13.9% 30,893 13.2% 25.2%
出口 3,594 1.3% 2,013 0.8% 78.5%
进口 35,075 12.6% 28,880 12.4% 21.4%
线上供应链金融服务不断升级
2012 年上半年，本行作为全国首家实现与中华商务网合作的银行，推出商品价格信息在线查询
服务，该服务提供十五个行业、数百种商品的动态价格数据，企业可自助按商品种类、区域、城市
设置价格动态跟踪表，并同步提供相关产业价格走势对比分析功能，为企业的生产经营活动提供有
效的增值信息服务。
现金管理和电子结算产品迅速发展，创新不断
2012 年上半年，本行现金管理业务研发坚持以客户为中心，以市场为导向，通过系统平台的二
期建设，新增优化了几十项功能，有效提升了本行现金管理产品能力。电子政务业务持续强劲，首
26
家推出―银法通‖（法院资金托管），在各地法院陆续应用，逐步确立了核心优势地位；―新银关通‖
经海关总署审批，本行获准成为第一批上线并开展税费电子支付业务的股份制银行。
国际业务和离岸业务稳步发展
截至报告期末，国际贸易融资余额 386.7 亿元，较年初增长 25.2%；国际及离岸结算量本期累
计较上年同期累计量增幅明显。
托管业务保持快速发展
2012 年上半年，全行资产托管业务实现快速增长。依托集团综合金融优势，利用三大渠道（集
团、本行和其它渠道）协同效应，全行重点布局信托、银行理财和 PE 股权投资及私募基金等资产
托管业务板块。截至报告期末，托管净值规模突破 2500 亿元，较年初翻番；托管费收入同比增幅
102%，稳步向―成为银行中间业务收入贡献的重要单元‖目标迈进。
公司理财持续增长，政策支持及产品体系不断完善
2012 年上半年，全行公司理财设计发行 ―结构性存款产品‖和―一揽子理财产品‖两款新产品，
累计发行成立产品约 1200 个，销售规模逾 900 亿。
2、零售银行业务
截至报告期末，本行零售存款余额较年初增长 16%，零售贷款略有增长；2012 年上半年，零
售中间业务净收入同比增幅 221.80%。
拓宽负债增长渠道，超越同业平均增幅
本行依托平安集团综合金融平台开展综拓业务，巩固原有综拓成果，并新增北京、天津分行进
行新模式试点；通过小微渠道、车贷渠道、个贷渠道及信用卡开展交叉销售，提升结算储蓄存款；
开发丰富的理财产品及组合，强化理财产品销售对储蓄存款带动；通过拓展支付结算、代收付业务
和三方存管的应用渠道，提升基础类产品使用频度，拉动存款增长。
主动调整业务结构，提高资产收益水平
本行响应国家房地产调控的政策要求，主动调整零售贷款业务发展方向，重点投放较高收益的
个人信用贷款、汽车贷款和小微经营贷款，优化贷款结构，提高收益水平。目前，个人信用贷款已
经成为贷款业务增长的重要引擎；汽车贷款车商渠道和汽车品牌不断拓宽；小微业务稳中有增，整
体收益呈现增长趋势。
强化行内理财产品开发，提升平安集团内投资理财交叉销售平台
本行积极拓展理财产品宽度，强化理财产品创新，重点开发银信合作产品，增加结构化证券、
结构化债券、信托受益权产品；针对渠道开发专属理财产品，助力销量提升；贵金属业务注重新产
品研发，拓展产品内涵；加强与集团子公司合作，提升销售平台。2012 年上半年，发行零售理财产
品 5000 亿、集团内交叉销售平安寿险近 5.2 亿、平安信托 35.7 亿。
优化两行合并后的服务体系，整合资源增加客户来源
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本行一直致力于搭建以客户为中心的精细化客户管理体系，同时建立―大零售协同经营‖机制。
两行合并期间，零售完成大量系统的开发和整合，统一了产品政策和服务价格，确保客户体验不受
影响。在客户经营方面，重新定义和划分客户层级，并配套不同的客户价值主张；同时制定新客户
培育方案和多产品渗透标准流程，通过产品渗透率和活跃度管理行为，增加客户粘度；通过信用卡
和零售平台打通的长效互换机制，实现信用卡客户、平安集团客户的联动经营，实现价值客户提升、
白金卡客户转换。2012 年上半年，本行零售客户总数为 2,443 万，其中白金层级及以上的贵宾客户
数量 10 万户，较年初增长 15.1%。
夯实基础平台，统一两行合并后的 IT 系统架构
本行加大两行合并后的系统整合力度，包括：打造大零售统一的信贷全流程系统平台；建设核
心系统，给零售安装强大的―心脏‖；构建强大的 CRM 系统；建立功能齐全的 E 行销系统和绩效管
理系统等。
持续推进销售模式转型，建立以产能为核心的绩效文化
在试点的基础上，2012 年上半年全面推进实施以模式和产能为基础的销售人员基本法，建立统
一、直观的考核激励标准，推动绩效文化建设。
个贷业务情况表
（货币单位：人民币百万元）
项目 2012 年 6 月 30 日 占比 2011 年 12 月 31 日 占比
一、不含信用卡的个人贷款
东区 69,804 41.79% 68,845 41.67%
南区 58,948 35.29% 58,979 35.69%
西区 11,230 6.72% 10,294 6.23%
北区 27,067 16.20% 27,107 16.41%
总行 - - 1 -
不含信用卡个贷余额合计 167,049 100.00% 165,226 100.00%
其中：不良贷款合计 609 0.36% 419 0.25%
二、个人贷款中按揭贷款情况
按揭贷款余额 74,446 44.57% 79,749 48.28%
其中：住房按揭贷款 70,463 42.18% 75,373 45.63%
按揭不良贷款 177 0.24% 165 0.21%
其中：住房按揭不良贷款 151 0.21% 146 0.19%
本行个贷余额（不含信用卡）较年初增长 18.2 亿，其中，增长主要集中在东、西两区。
3、资金同业业务
2012 年上半年，本行继续做大做强资金同业业务，扩大同业合作客户群体，拓展产品销售渠道，
提升交易能力，加快银银平台等系统建设，依托集团资源积极打造综合金融服务平台，较好地实现
了资金同业资产负债结构的优化以及规模与效益的同步增长。
业务规模持续增长，渠道拓展成效显著
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2012 年上半年，本行资金同业资产负债规模持续、快速增长，资产负债规模和营业收入再创新
高，成为银行重要利润来源之一。
同业机构合作得到较大发展，三方存管银银合作机构数量、三方存管保证金银证合作机构数量、
―行 E 通‖银银合作机构数量均取得新的突破。
建立了产品经理队伍，通过产品经理拓展客户、提升服务，实现分行销售资金类产品收入的快
速增长，有力的支撑了银行中间业务收入的增长。
提升了交易能力，在利率不断走低的市场环境下，抓住时机，在控制风险的前提下，实现了债
券、票据等交易性资产盈利的增长。
理财业务研发和管理能力显著提升
理财业务继续保持高速增长，上半年自主研发理财产品只数位居全国股份制银行第 4 位（wind
数据），市场地位与竞争力显著提升。
2012 年上半年，外部环境面临诸多不利因素：资金同业配置资产的难度加大；人民币汇率升值
的放缓和黄金价格的反复震荡带来了外汇、黄金业务需求的减弱、交易风险加大等问题。面对上述
挑战，本行采用期限错配的方式保证收益；积极进行产品创新，发掘客户在避险等方面的需求，用
利率互换、外汇期权等特色产品帮助客户规避外汇风险；大力建设专业的产品经理队伍，通过贴近
客户、专业支持、上门服务的方式，提升客户黏性，挖潜客户需求；依托银银合作平台等渠道，与
同业保持良好的业务关系，有效拓宽融资渠道；加强研究分析，准确把握市场走势，采取积极主动
的组合交易策略；提升风险意识，加强风险管理。
4、小微金融服务
报告期内，由于经济运行出现下行趋势，企业融资需求有所下降，但在国家及自身战略指引下，
本行仍继续大力拓展小微金融业务，加大在该领域机构建设、人员配置、风控体系、配套资源等方
面的投入。
截至报告期末，全行小微贷款余额为 535.49 亿元，较年初增幅 11.50%，不良率为 0.72%。其
中，2012 年上半年新发放额达 219.89 亿元，由于存量部分的还款量较大，以致总体贷款规模增长
偏小。从区域情况看，东区发放 108.45 亿，占比最高，达 49%；南区发放 69.13 亿，占比 31%。本
行小微贷款均为利率上浮较高的贷款。
2012 年上半年经营情况描述：
（货币单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 本期末比上年末增减
项目
金额 占比 金额 占比 金额 比率(%)
小微业务贷款 53,549 100.00% 48,028 100.00% 5,521 11.50%
其中：东区 23,338 43.58% 23,894 49.75% （556） （2.33%）
南区 17,911 33.45% 14,464 30.12% 3,447 23.83%
西区 4,508 8.42% 2,964 6.17% 1,544 52.09%
29
北区 7,792 14.55% 6,706 13.96% 1,086 16.19%
5、信用卡业务
2012 年上半年信用卡业务继续实现快速、稳健增长，并保持稳定的盈利能力，新客户质量稳步
提升，资产质量进一步提高。新发卡量稳步增长，客群结构持续优化，上半年新发卡量 185 万张，
同比增长 247.65%，其中综合金融交叉销售方面效果显著，截至报告期末，通过集团交叉销售新增
卡量占比 56.01%。累计信用卡流通卡量达到 989 万张，较年初增长 9.39%；总交易金额达到 876 亿，
同比增长 404.14%；贷款余额达到 306 亿，较年初增长 23.94%。客户活跃度提升明显，截至 2012
年 6 月，户均消费同比增长 933 元。盈利能力保持稳定，税前净利润同比增长 402.05%，中间业务
收入较去年同期增长 300.57%，在全行中间业务收入中占比 28.54%，较去年同期增幅在全行占比为
43.10%，其中分期业务成长势头强劲，分期成交金额同比增长 337.81%，对中间业务收入增长贡献
突出。资产质量持续改善，截至报告期末，信用卡不良率 1.09%，较年初下降了 1BP。
2012 年 5 月 2 日圆满完成信用卡核心系统升级工作，系统运行稳定，效率大幅提高，从而为客
户提供更好、更便捷的服务。整合两行业务优势资源，统一两行业务政策、服务标准、收费标准及
产品定价标准。继续强化信用卡“安全、实惠、好用”品牌形象，关注客户用卡体验，完善客服和
运营支持平台建设，统一客服热线，逐步实现客服一站式服务。市场营销方面，持续推出 “金龙
飞舞、刷卡赢福”、“追爱天天刷”、“超市 199 元返 10 元”、“看电影 10 元起” 等丰富多样的
大型营销活动，涵盖加油、电影、超市、商旅 4 大重点行业经营项目，开创两行四卡营销模式，客
户反响良好。
6、 汽车金融服务
截至报告期末，汽车消费贷款余额近 140 亿，市场份额在全国银行中排名第三，不良率低于
0.3%。十年来，与包括宝马、奔驰、捷豹、路虎、保时捷在内的众多中高端汽车品牌建立了战略合
作伙伴关系，全国签约经销商数逾 3000 家，营销网络遍布主要重点城市；拥有业界领先的集中经
营模式和强大的运营系统支持，能实现产品快速定制和流水线生产。
7、理财业务及代理业务开展情况和损益情况
理财业务：本行积极拓展理财产品宽度，强化理财产品创新，重点开发银信合作产品，增加结
构化证券、结构化债券、信托受益权产品；针对渠道开发专属理财产品，助力销量提升；贵金属业
务注重新产品研发，拓展产品内涵；加强与集团子公司合作，提升销售平台。2012 年上半年，本行
理财产品累计发行规模近 6000 亿元，同比增长 291%；实现理财业务手续费收入 3.26 亿元，同比
增长 243.16%。
代理业务：2012 年上半年全行基金销售 36 亿，较去年同期增长 92%；信托销售 52 亿，较去
年同期增长 190%；另，保险代理业务新增规模保费 5.8 亿；以上实现手续费收入 0.43 亿元。
30
本行已形成较为完整的托管业务系列，可托管产品类型包括公募型基金、券商理财、信托、银
行理财、PE 私募基金、社保基金、交易资金监管等七大类二十余种产品。截至报告期末，本行与
130 家金融及公司客户建立了稳定的业务合作关系，2012 年上半年累计实现托管费收入 9,355 万元，
同比增幅 102%；托管净值规模 2,634 亿元，同比增幅 154%。
（七）风险管理
1、信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风险。本行
的信用风险主要来自于发放贷款和表外信贷业务等。
本行建立有独立的信贷风险垂直管理体系，在总行设首席信贷风险执行官负责全行信贷风险管
理，并向各分行派驻信贷执行官负责分行信贷风险管理；各分行信贷执行官向首席信贷风险执行官
汇报工作，并由首席信贷风险执行官负责其绩效考核。本行制定了一整套规范的信贷管理流程和内
部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。
2012 年上半年，面对极其复杂的内外部经济金融形势和不断恶化的信贷环境，本行主要通过以
下措施控制和防范授信风险：
（1）完善组织管理，优化工作流程。本行进一步完善信用风险管理组织架构，包括设立两行
统一管理的信贷政策委员会、成立信贷审批后督团队、扩大区域信贷管理部门职能等，全面履行资
产质量管理和督导职能；建立信贷月度检视例会制度，定期检视全行信贷运营、组合管理、同业对
标、不良控制等方面的管理情况及问题，督导各项风险管控措施的有效落实；全面梳理信贷政策制
度和流程，显著提高了管理流程的严密性和工作质量。
（2）加强信贷组合管理，不断优化信贷结构。本行在深入调研的基础上，根据经济金融形势
和宏观调控政策的变化以及监管部门的监管要求，制定了 2012 年度信贷政策指引，引导分支机构
不断优化信贷结构。同时，本行继续倡导―绿色信贷‖文化，积极支持授信企业节能减排和发展低碳
经济项目，严格控制高污染、高耗能行业和产能过剩行业信贷投放。
（3）加强合规监管，确保信贷操作规程得到严格执行。本行认真贯彻落实―三个办法一个指
引‖，按季检查执行情况，确保贷款发放与支付等操作环节的合规性；持续开展重点业务领域滚动
检查和各类授信业务专项检查，并跟踪落实整改完成情况；加强信贷合规监管，对不合规事项进行
持续跟踪并督促落实整改；推进部门内部控制检查体系、内控评价项目实施，确保信贷制度和流程
要求得到严格执行并切实发挥作用。
（4）加大信贷风险监测预警力度，提升风险早期预警及快速反应能力。本行进一步完善授信
风险监测预警管理体系，加强授信风险监测。积极应对信贷环境变化，定期分析信贷风险形势和动
态，有前瞻性地采取风险控制措施。建立问题授信优化管理机制，加快问题授信优化进度，防范形
31
成不良贷款。对突发授信风险事件，实施资产保全快速介入机制，总分行联动，快速控制和化解风
险。
（5）加强重点领域风险防范，防范大额授信风险。本行严格落实监管部门有关政府融资平台
贷款的风险监管要求，通过信贷分类管理、严控总量和新增、深化存量整改等措施，继续推进平台
贷款风险化解工作；对房地产贷款，继续认真贯彻落实差别化住房信贷政策，对开发企业实行名单
制管理，同时加强风险监测和风险排查力度，强化房地产贷款风险管理；本行坚守授信集中度红线，
加强集团客户统一授信管理，有效防范信贷集中度风险。
（6）加大不良贷款清收处置力度，强化不良资产责任追究。对不良资产，本行及时移交到资
产保全部门进行专业化集中处置，实行动态监测和分类管理，一户一策制定清收策略，积极探索创
新处置方式或途径，提高不良资产清收效率；进一步完善―红、黄、蓝牌‖处罚系列制度，对信贷不
良贷款责任进行逐笔认定，对授信不合规、不尽职行为进行处罚，营造诚实守信、遵章守纪、尽职
尽责的信贷文化。
（7）加强信贷队伍建设，提升信贷管理水平。本行根据业务发展情况和管理要求，采取措施
持续充实信贷管理骨干，逐步建立专业信贷管理人员队伍；推行分行信用风险等级管理办法，进一
步加强对分支机构风险管理工作的考核和评级，并与存贷比、授权和人员配置等挂钩；打造全新的
信贷培训体系，通过线上自学、视频和现场培训相结合的多渠道培训方式，加强对各级信贷人员的
培训考试、资格认定，提升风险管理水平。
2、市场风险
本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本行市场风险管理的目标是避免收入和
权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影响。本行董事会
负责审批市场风险管理政策，并授权资产负债管理委员会具体审批资金投资业务市场风险额度并对
市场风险情况进行定期监督。资产负债管理委员会下有专门的部门负责市场风险监控的日常职能，
包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对资产负债的期限结构和利率
结构提出调整建议等。
交易帐户利率风险源于市场利率变化导致交易帐户利率产品价格变动，进而造成对银行当期损
益的影响。本行管理交易帐户利率风险的主要方法是采用利率敏感性限额、每日和月度止损限额等
确保利率产品市值波动风险在银行可承担的范围内。
银行账户利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本行的生息资
产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对基础银行的人民币贷款利率的下限和人民币存款利率
的上限作出规定。本行定期监测利率敏感性缺口,分析资产和负债重新定价特征等指标，并且借助
资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本行主要通过调整资产和负债定价结构管理利率风险。
本行定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况和人民银行基准利率政策的分析，
适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险。
32
汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交易
所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源自本行持有的
非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限额，每日监测货币头寸
规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
3、流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获
得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本行高度重视流动性风险管理，综合运用多种监管手段，建立健全全行流动性风险管理体系，
有效识别、计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满足各种资金需求和应对不利
的市场状况。
为有效监控管理流动性风险，本行重视资金来源和运用的多样化，始终保持着较高比例的流动
性资产。按日监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及快速资金比例。同时，在运用多种
流动性风险管理标准指标时，采用将预测结果与压力测试相结合的方式，对未来流动性风险水平进
行预估，并针对特定情况提出相应解决方案。
本行董事会和管理层非常重视流动性风险管理。截至报告期末，本行流动性充裕，重要的流动
性指标均达到或高于监管要求。截至报告期末，本行各项存款及各项贷款稳步增长，继续保持一定
比例的流动性较好的资产规模。根据本行 1 个月内可筹资能力指标——快速资金比例，本行一直维
持适当的快速资金敞口。根据每月进行的快速资金比例压力测试，本行的流动性状况可以满足潜在
流动性危机所产生的大量存款流失情况。
4、操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失
的风险。
2012 年上半年，全行积极汲取两行在操作风险管理方面的成功经验，从提升全行操作风险管理
能力及新资本协议达标实施准备两个方面，全面推进新银行最佳操作风险管控模式构建，逐步实现
专业化、精细化管理。具体如下：（1）岗责落实，构建了全行―两级专岗和两级兼岗‖操作风险管
理架构，落实―事前、事中、事后‖三道防线职责，进一步强化各级机构操作风险管理的全面性。
（2）加快制度流程规范性管理，建立新产品操作风险评审机制和标准，落实制度流程的操作风险
事前控制。（3）推动―内部控制检查体系（DCFC）提升‖ 活动，在全行开展检查清单合理性及执
行力改善，强化内控手段的执行力。（4）推进总账核对机制建立，以―核账、对账、合理性分析‖
为基础方法，强化对账务日常核对、监测及问题的解决，提升对账务风险的防控。（5）强化信息
系统的日常监控和对突发事件的应急处理能力，提升对信息系统风险的管控能力。（6）推进操作
风险信息收集与报告机制，全面揭示和暴露操作风险隐患、事件，及时掌控操作风险状况及分布特
点，提升操作风险预判及防控能力。（7）推进新资本协议实施操作风险项目开展，奠定操作风险
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专业化管理基础，提升操作风险管理能力。（8）全面落实监管部门《关于加大防范操作风险工作
力度的通知》（―13 条‖）的要求，开展各项监控和排查，进一步提升案件防控能力，包括：存款业
务滚动排查、轮岗轮调和强制性休假机制落实、―可疑人员可疑行为排查‖行动、 ―飞鸽‖和―啄木鸟‖
举报机制等行动落实。（9）切实加强稽核建设，不断完善稽核制度体系，充实稽核力量，加强对
稽核队伍的培训，同时加大稽核力度，开展突击审计及滚动检查，深化操作风险第三道防线管控能
力。（10）开展多形式的培训、宣导，深入塑造操作风险管理文化，―操作风险管理人人有责‖理念
逐步深入人心。（11）升级―红黄蓝牌‖问责机制及规范案件责任追究工作，并严格执行，牢固树立
全行员工守法合规意识，有效提升按规操作和操作风险管控执行力。
5、其他风险
本行面临的其他风险包括合规风险、法律风险等。
2012 年上半年，本行围绕最佳银行战略与年度工作计划，优化案防合规管理架构，进一步规范
总、分行案防合规委员会工作体系，增设区域案防合规督导岗、各分行调整、补充合规人员，充实
了案防、合规管理团队。合规部门按照制度和管理要求，定期向董事会、监事会和高级管理层报告
案防合规工作。本行案件防控与合规管理机制的持续有效运作，确保了合规风险与案件（风险）的
防范和控制。
报告期内，本行继续深入推行―红黄蓝牌‖处罚制度体系、企业内控自评项目（C-SOX）、全行
重点业务领域风险滚动检查和风险热图等最佳银行战略项目，全面梳理重点业务领域的案件与合规
风险，加强案防与合规风险的事前防范、事中识别监测和事后的违规问责，提升了全行合规内控管
理水平和风险防范能力。同时，本行持续开展新政策法规跟踪落实、新产品及新业务合规风险评审、
区域与分行案防合规督导、不规范经营行为专项治理、银行职场使用排查与规范、―啄木鸟‖行动和
反洗钱等各项合规风险管理活动，将合规风险管理融入到各项经营管理活动的全过程。本行重视合
规文化培训与宣导教育工作，开展了形式多样、参与度高、互动性强的 ―万人千天合规行‖合规文化
建设活动，积极营造―诚信为本、合规优先―的文化氛围，极大地提高了全员的合规意识。
在法律风险的管控方面，本行制定了完备的适用于合并后新银行的法律风险管理制度，强化了
法律审查、案件管理、关联交易管理、分行法律事务管理、法律业务培训、法律事务检查等职能，
规范了对分支机构法律事务的授权及分支机构法律事务报告机制。在经营活动中，本行注重业务法
律审核，规范合同格式样本及条款，对本行制定各项管理制度、新产品研发、新业务开展、重大项
目等提供及时有效的法律支持，对各项业务提供全面、系统、及时、有效的法律服务，对重大法律
事务提供专业意见，对诉讼及非诉讼法律纠纷建立妥善的应对处理机制，使各类业务的法律风险得
到了有效控制。
（八）机构建设情况和员工情况
1、机构建设情况
34
截至报告期末，本行共有 404 家网点（含歇业网点）。报告期末本行机构（不含总行机构）有
关情况如下：
资产规模（百万元
机构名称 地址 网点数 员工人数
人民币）
深圳分行（含总行
深圳市福田区深南大道 7008 号 125 259,844 4,259
营业部）
上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1351 号 41 170,664 1,928
广州分行 广州市珠江新城花城大道 66 号 25 124,894 1,381
北京分行 北京市复兴门内大街 158 号 27 115,935 1,281
杭州分行 杭州市庆春路 36 号 17 68,149 1,206
南京分行 南京市鼓楼区山西路 128 号 15 45,559 804
天津分行 天津市南开区南京路 349 号 16 42,873 696
成都分行 成都市顺城大街 206 号 10 39,701 479
济南分行 济南市历下区经十路 13777 号 9 35,525 436
佛山分行 佛山市东平新城区裕和路佛山新闻中心五区 13 32,968 609
大连分行 大连市中山区友好路 130 号 10 29,611 559
宁波分行 宁波市江东区江东北路 138 号 10 29,565 602
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 12 27,690 472
青岛分行 青岛市市南区香港中路 6 号 9 27,323 451
昆明分行 昆明市青年路 450 号 10 19,798 395
福州分行 福州市鼓楼区五四路 109 号东煌大厦 7 19,583 417
温州分行 温州市人民东路国信大厦 7 18,903 493
武汉分行 武汉市武昌区中北路 54 号 6 15,681 332
海口分行 海口市金龙路 22 号 8 13,872 328
珠海分行 珠海市香洲区红山路 288 号 7 11,471 257
义乌分行 义乌市宾王路 223 号 5 10,481 221
东莞市南城区鸿福路与元美路交汇处财富广场
东莞分行 1 10,406 235
大厦 A 座
厦门分行 厦门市思明区湖滨北路 159 号 5 8,014 266
无锡分行 无锡市北塘区北大街 20 号 1 6,665 121
泉州分行 福建省泉州市丰泽街 311 号 4 5,937 242
惠州分行 惠州市麦地东路 8 号绿湖新邨 A1A2 栋裙楼 1 3,335 174
中山分行 中山市东区兴政路 1 号中环广场一座首层 1 2,559 126
特殊资产管理事业 深圳市罗湖区宝安南路 1054 号湖北宝丰大厦 8
1 353 66
部 楼
中小企业金融事业 深圳市罗湖区深南东路 5047 号深圳发展银行
1 体现在各分行
部 大厦
合计 404 1,197,359 18,836
说明：分行口径为原深发展 21 家分行+原平安的 6 家非重叠分行（福州、泉州、厦门、东莞、
惠州、中山），原平安银行 4 家重叠分行（深圳、上海、广州、杭州）的相应数据已并入原深发展
对应分行中计算。
2、员工情况
截至 2012 年 6 月 30 日，本行有 21,417 名正式员工，其中业务人员 13,516 人，财务及运营
5,514 人，管理及操作人员 1,463 人，行政后勤及其它人员 924 人，正式员工中，73.9%有本科及以
上学历，96.9%具有大专及以上学历。此外，还有 5,326 名派遣制员工。
35
（十）其他
1、公允价值的确定方式
对于存在活跃市场的金融工具，本行优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。对于不存在活
跃市场的金融工具，本行采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流
量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层
需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对
金融工具的公允价值产生影响。目前，本行没有此类金融工具。
本行采用公允价值模式计量的项目及方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债（包括衍生金融资产/衍生金
融负债）乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将现金流量折现估算公
允价值或参照交易对方的报价确定公允价值。公允价值等于此等项目之账面金额。
（2）持有至到期的投资乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将
现金流量折现估算公允价值；应收款类债券资产以成本作为其公允价值。
（3）于 12 个月内到期之其他金融资产金融负债由于期限较短，它们的账面价值与公允价值相
若。
（4）凡定息贷款按当时适用于类似贷款之市场利率贷出，其公允价值以参照市场利率方法估
算。贷款组合中信贷质量之变化在确定总公允价值时不予考虑，因为信贷风险之影响将单独作为贷
款损失准备，从账面值及公允价值中扣除。
（5）客户存款乃按不同品种使用固定或浮动利率。活期存款及无指定届满期之储蓄账户假设
结算日按通知应付金额为公允价值。有固定期限之存款的公允价值以现金流量折现法估算，折现率
为与该定期存款的剩余期限对应的现行存款利率。
2、采用公允价值计量的项目
（货币单位：人民币百万元）
本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提的
项目 期初金额 期末金额
变动损益 允价值变动 减值
1.资产
以公允价值计量且其变动计
2,608 5,460 (17) - -
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 811 803 (7) - -
可供出售金融资产 78,383 80,229 - 606 -
资产合计 81,802 86,492 (24) 606 -
2.金融负债
以公允价值计量且其变动计
- (399) 14 - -
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (732) (731) 1 - -
负债合计 (732) (1,130) 15 - -
36
3、比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的分析
项目名称 变动比率 变动原因分析
存放同业款项 168.25% 同业业务规模扩大
拆出资金 211.60% 同业业务规模扩大
交易性金融资产 109.35% 投资结构调整
买入返售金融资产 241.64% 同业业务规模扩大
应收款类债券投资 170.20% 投资结构调整
其他资产 61.05% 期末清算在途资金增加
向中央银行借款 2220.34% 基期数小
同业及其他金融机构存放款项 108.30% 同业业务的结构调整
拆入资金 (71.53% ) 同业业务的结构调整
应交税费 (30.36%) 原平安银行 2012 年 6 月进行了税务清算
应付账款 (62.71%) 代付业务减少
利息收入 90.52% 生息资产规模增加及同比利率上升
利息支出 130.33% 计息负债规模增加及同比利率上升
手续费及佣金收入 133.08% 结算、理财、代理、银行卡等手续费收入增加
手续费及佣金支出 125.35% 银行卡等手续费支出增加
公允价值变动收益 (44.41%) 利率衍生金融工具公允价值减少
营业税金及附加 82.11% 应税营业收入增加
人员及业务规模增长以及两行合并对制度、流程、系统的整
业务及管理费 69.82%
合投入
资产减值损失 114.90% 计提增加
所得税费用 50.94% 应纳税所得额增加，有效税率提高
注：表中损益类项目本期数据为两行合并数据，上期对比数据为原深圳发展银行单体数据，因
此大幅变动原因也包括合并原平安银行后规模增加的影响。
（十一）展望
2012 年下半年，本行将保持稳健、积极的经营理念，以客户为中心，充分利用银行作为企业和
个人支付结算的平台这一传统优势，借助集团综合金融平台的差异化优势，以两行整合为契机，进
一步提升各项金融服务水平，为客户提供全方位、个性化的金融服务，确保各项业务持续、稳步增
长。
与此同时，2012 年下半年本行仍将重点关注个人消费和中小企业融资需求，通过专业化管理、
产品创新和业务流程优化，以满足实体经济的资金需求；在风险可控的前提下，进一步优化资产负
债结构，确保全年业绩持续、稳定、健康增长，为股东持续提供长期、稳定的回报。
1、公司业务
加强销售流程管理，找准目标市场和目标客户，推进客户升级战略；在贸易融资业务和产品方
面，拓展供应链金融上下游业务，着力于新渠道的开发和新客户群的获取，并且为线上供应链金融
的建设夯实基础客户群；公司产品方面，开发优化型和应用型的产品，改善客户体验，做好行业解
决方案，增加有效客户和有效业务；在公司业务内部、公司与零售、银行与平安集团各子公司三个
37
层次上，大力推行交叉销售，利用平安集团的综合金融优势，重点拓展与该集团内产险、养老险、
信托、基金、资产管理等子公司的合作领域，以―综拓+投行+托管+银行优势业务‖组合，促进银行
公司理财、托管、存款和中间业务收入的增长。
2、零售业务
借两行合并的集中宣传资源，有针对性地对零售服务、产品等进行推广，提高品牌认知和形象。
按既定的―大零售协同经营‖策略，进一步深化协同的内涵和外延，使之固化成为内部各业务中心的
行为习惯，从而实现内部信用卡、基础零售、小微贷、车贷客户的迁移，在提高客户粘度的同时发
挥客户的综合价值。
继续发挥平安集团综合金融优势，总结北京、天津新模式试点经验，推进综拓业务在全行的发
展壮大。深化以客户为中心的精细化客户管理体系，推进标准化服务和销售流程，推出具有平安特
色的高端客户增值服务体系，完善多层次的客户价值主张。加大引入集团各子公司的产品资源，继
续推进集团内交叉销售；顺应利率市场化趋势，制定差别定价策略；巩固并提升小微、汽融、个人
信用贷款、信用卡等重点业务的市场份额；适当放宽房贷业务。深化多渠道经营，建立围绕不同客
群的多业务中心模式，并进一步在全行推进基本法的落地，规范销售作业模式，提高产能。
3、资金同业业务
密切关注国际、国内经济环境和市场变化，加强同业渠道建设，提升交易能力、资产管理水平
和产品的销售、服务能力，在扩大业务规模的同时，实现资产质量的同步发展。主要举措包括：继
续大力创新产品以满足市场多样化需求，提升市场竞争力；持续扩大分行产品经理队伍，发挥本行
及集团的渠道优势，建立多样化的销售和服务渠道体系；深化同业客户合作关系，挖掘同业潜力；
进一步加强研究分析，把握市场走势，提升交易盈利能力。同时，密切关注国内经济及政策变化趋
势，提前做好流动性风险、信用风险等风险因素预判，保证业务稳健发展。
4、小微金融
通过建立完善的产品体系、营销体系、风险体系及制度体系，基本完成小微业务新模式的搭建
和优化工作；运用小微基本法，引领全行小微业务实现既定目标；通过紧密围绕目标客户群，不断
丰富小微产品；实施多渠道的市场开发策略；依托差异化、专业化的风险管理策略，践行―价格覆
盖风险‖机制；充分配置利用各项资源，力争实现小微业务的―效率高、产品多、服务优‖和较好的
综合收益。
5、信用卡业务
信用卡继续依托集团综合金融平台，完善交叉销售渠道建设，立足于为客户提供更好的信用卡
产品和服务，提高业务盈利能力。
6、汽车金融
随着市场配套的发展、法律法规的完善，将不断开拓合作渠道，努力提高运营服务和风险管控
水平。同时，充分发挥集团综合金融优势，努力推进产品和服务创新，为客户提供更好的产品。
38
7、风险管理
（1）本行主要通过以下措施控制和防范授信风险：
信贷审批方面，理顺并明确总行、区域、分行三层级的审批流程及相关职责；建立并实施信贷
审批师管理办法，规范审批队伍管理；建立并实施授信审批后督评价机制，强化审批队伍考核管理。
对公风险管理方面，加强和改进监测预警工作，特别是加强关注类贷款的监测；推动并建立全
行统一的组合管理控制体系；建立健全有效的集团授信客户管理体制。
零售风险管理方面，加强小微业务风险管理，支持业务发展，夯实业务基础；建立统一的零售
风险管理制度体系，推进并实施零售后台集中化改革，建设零售流程银行。
资产保全方面，加强对不良资产清收及处置力度，继续强化不良资产快速介入处理力度，并做
好不良资产前置服务，指导分行积极开展资产保全工作。
信贷文化方面，建立全行风险信息平台，着力打造―诚信合规，尽职尽责‖的信贷文化；完善信
贷从业人员资质管理，严格信贷从业人员资格准入及退出管理。
（2）资产保全工作将按―风险控制、风险化解、不良资产清收‖三个层面的工作思路继续完善
资产保全快速介入问题授信长效工作机制，化解问题资产风险，做好风险提示；发挥专业优势，大
力推进资产保全前置服务工作，合力控制潜在风险；完善不良资产管理架构与职能，实施不良资产
动态管理，加大不良资产清收力度，推动全行落实不良资产清收、处置、核销等计划指标；完善突
发事件总分行联动机制，提高快速介入水平；应对经营环境变化的挑战，探索实施资产保全前置服
务。同时，强化内控管理，加强队伍建设，加强业务培训，为全行资产质量的优化保驾护航。
39
第五节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
股份类别 高管锁
比例 限售股份 股权转让及 比例
数量 定股份 小计 数量
（%） 解除限售 非公开发行 （%）
变动
一、有限售条件股份 2,017,991,744 39.39 - - - - 2,017,991,744 39.39
1、国家持股 - - - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - - - -
3、其他内资持股 2,017,991,744 39.39 - - - - 2,017,991,744 39.39
其中：境内非国有法
2,017,973,130 39.39 - - - - 2,017,973,130 39.39
人持股
境内自然人持股 18,614 约 0.00 - - - - 18,614 约 0.00
4、外资持股 - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - -
二、无限售条件股份 3,105,358,672 60.61 - - - - 3,105,358,672 60.61
1、人民币普通股 3,105,358,672 60.61 - - - - 3,105,358,672 60.61
2、境内上市的外资股 - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - -
三、股份总数 5,123,350,416 100.00 - - - - 5,123,350,416 100.00
二、报告期内股东总数及前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
（单位：股）
报告期末股东总数 283,377 户
前 10 名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
（%） 增减 股份数量 股份数量
中国平安保险（集团）股份有
境内法人 42.16 2,159,807,516 - 1,638,336,654 -
限公司－集团本级－自有资金
中国平安人寿保险股份有限公
境内法人 7.41 379,580,000 - 379,580,000 -
司－自有资金
中国平安人寿保险股份有限公
境内法人 2.75 140,963,528 - - -
司－传统－普通保险产品
深圳中电投资股份有限公司 境内法人 1.71 87,382,302 - - -
中国人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红-005L-FH002 境内法人 0.95 48,661,762 (14,842,654) - -
深
中国银行－易方达深证 100 交
境内法人 0.88 45,228,499 4,253,752 - -
易型开放式指数证券投资基金
40
东方证券股份有限公司客户信
境内法人 0.88 44,898,304 44,898,304 - -
用交易担保证券账户
全国社保基金一一零组合 境内法人 0.78 39,841,497 2,999,987 - -
海通证券股份有限公司 境内法人 0.73 37,458,896 (10,168,911) - -
中国工商银行－融通深证 100
境内法人 0.60 30,504,294 2,213,349 - -
指数证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金 521,470,862 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 140,963,528 人民币普通股
深圳中电投资股份有限公司 87,382,302 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 48,661,762 人民币普通股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 45,228,499 人民币普通股
东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 44,898,304 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 39,841,497 人民币普通股
海通证券股份有限公司 37,458,896 人民币普通股
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 30,504,294 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 27,135,463 人民币普通股
1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动
上述股东关联关系及 人，―中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金‖、―中国平安人寿保险股份有限公司
一致行动的说明 －自有资金‖与―中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品‖具有关联关系。
2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
三、报告期内本行控股股东变动情况
报告期内，本行控股股东未发生变动，中国平安保险（集团）股份有限公司为本行的控股股东。
41
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内本行董事、监事、高级管理人员持有本行股票变动情况
（单位：股）
其中：持有
期初持 本期增持股 本期减持 期末持 期末持有股 变动原
姓名 职务 限制性股票
股数 份数量 股份数量 股数 票期权数量 因
数量
董事、
胡跃飞 1,484 - - 1,484 194 - -
副行长
王 岚 员工监事 215 - - 215 - - -
王 毅 员工监事 24,560 - - 24,560 18,420 - -
二、报告期内本行董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、董事新聘、解聘情况
报告期内，本行未发生董事新聘、解聘情况。
2、监事新聘、解聘情况
报告期内，本行未发生监事新聘、解聘情况。
3、高级管理人员新聘、解聘情况
2012 年 7 月 17 日，本行第八届董事会第十六次会议聘任叶望春先生为本行副行长；谢永林先
生为本行副行长；聘任李南青先生为本行董事会秘书。
上述聘任尚待银行业监管机构核准。
徐进先生因工作安排原因，辞去本行董事会秘书职务，自 2012 年 7 月 17 日起生效。徐进先生
将继续承担银行其他管理工作。
42
第七节 董事会报告
一、公司治理情况
报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国
证监会、中国银监会的监管要求，致力于进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构。公司董事
会、监事会和经营管理层认真履行职责，主动、自觉、持续地规范运作，在二行整合期间，重视和
强化公司内部控制，维护银行和全体股东的利益。本行与控股股东在人员、资产、财务上完全独立，
未发生大股东及其关联方非经营性占用公司资金，或通过不公允关联交易变相占用公司资金的情况。
本行认真做好信息披露和投资者关系管理工作，确保投资者能够真实、准确、完整、及时地获知相
关信息。目前本行第八届董事会共有董事 18 名，其中独立董事 8 名，董事会的构成符合相关法规
与监管部门的要求。
二、公司现金分红政策的制定及执行情况
随着本行的成长和发展，给股东合理的投资回报，为股东提供分享经济和本行增长成果的机会，
是本行应尽的责任和义务。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
和深圳证监局《关于认真贯彻落实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求
的通知》（深证局公司字[2012]43 号）要求，本行于 2012 年 7 月 17 日召开的第八届董事会第十六
次会议审议通过了《关于修订<深圳发展银行股份有限公司章程>的议案》和《未来三年（2012-
2014 年）股东回报规划》，并将于 2012 年 8 月 31 日前，提交本行临时股东大会审议。
本行制定了现金分红政策，进一步增强了现金分红的透明度，使投资者形成稳定的回报预期。
在本次章程修改议案中本行明确了利润分配原则，利润分配规划，利润分配的形式和间隔期间，现
金利润分配的条件与比例，利润分配政策调整的条件和程序。在《未来三年（2012-2014 年）股东
回报规划》本行明确提出，未来三年（2012-2014 年度），每年以现金方式分配的利润在当年实现
的可分配利润的百分之十至百分之三十之间。并承诺董事会将提出 2012 年中期现金分红预案。
本行制定的现金分红政策，符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确
和清晰，本行董事会就股东回报事宜进行了专项研究论证，通过多种渠道充分听取股东（特别是中
小股东）、独立董事和监事会的意见，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应
有的作用，中小股东的合法权益得到充分维护。
本行现金分红政策调整、变更的条件和程序合规、透明。
报告期内，本行严格执行公司制定的现金分红政策，董事会已经提出 2012 年中期现金分红预
案，将提交本行临时股东大会审议。
三、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
43
本行建立了《内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，本行重视内幕信息管理，严格按照有
关制度控制内幕信息知情人员范围，及时登记知悉公司内幕信息的人员名单及其个人信息，并组织
自查内部信息知情人买卖公司股票的情况。本行未发现有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏
感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在因违反内幕信息及知情人管理制度涉嫌
内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。《内幕信息及知情人管理制度》对外部信息
使用人进行了规范。报告期内，未发现外部信息使用人利用内幕信息买卖本公司证券，或者建议他
人买卖该证券，或者泄露该信息。报告期内，本行董事、监事、高级管理人员不存在违规买卖公司
股票的情况。
四、本行无在以前年度拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股
方案的情况。
五、本行 2012 年半年度利润分配预案
2012 年上半年，本行法定财务报告（经境内注册会计师—安永华明会计师事务所审计）的利润
情况为：归属于母公司股东净利润为人民币 6,761,485 千元，可供分配的利润为人民币 22,625,864
千元。
依据上述利润情况及国家有关规定，本行 2012 年上半年作如下利润分配：
1、本行法定盈余公积余额已超过实收资本的 50%，暂不提取法定盈余公积。
2、提取一般风险准备人民币 3,844,248 千元。
经上述利润分配，截至 2012 年 6 月 30 日，本行盈余公积为人民币 2,830,459 千元；一般风险
准备为人民币 11,799,151 千元；剩余未分配利润为人民币 18,781,616 千元。
3、除上述法定利润分配外，董事会提议本行 2012 年中期增加如下利润分配预案：
以本行 2012 年 6 月 30 日的总股本 5,123,350 千股为基数，每股派发现金人民币 0.10 元（含
税）。本次实际用于分配的利润共计人民币 512,335 千元，剩余未分配利润人民币 18,269,281 千元，
结转以后年度分配。
以上预案须本行股东大会审议通过。
六、本行 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
2011 年度期末累计未分配利润 14,766,945 千元
相关未分配资金留存公司的用途 用于补充资本金
是否已产生收益 是
实际收益与预计收益不匹配的原因 不适用
其他情况说明 不适用
七、投资情况
44
（一）募集资金总体使用情况
（货币单位：人民币千元）
募集资金净额 2,690,052.30
本期投入募集资金总额 2,297,297.31
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 2,297,297.31
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是
本
否
期
是否已 截至期末 项目达到 达 项目可行
承诺投资项目 截至期末累 实
变更项 募集资金承 调整后投资总 本期投入金 投资进度 预定可使 到 性是否发
和超募资金投 计投入金额 现
目(含部 诺投资总额 额(1) 额 (%)(3)＝ 用状态日 预 生重大变
向 (2) 的
分变更) (2)/(1) 期 计 化
效
效
益
益
承诺投资项目
整合原平安银
否 2,690,052.30 2,690,052.30 2,297,297.31 2,297,297.31 85% - - - 否
行/补充资本金
承诺投资项目
2,690,052.30 2,690,052.30 2,297,297.31 2,297,297.31 85% - - - -
小计
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向
- - - - - - - - - -
小计
合计 - 2,690,052.30 2,690,052.30 2,297,297.31 2,297,297.31 85% - - - -
未达到计划进
度或预计收益
的情况和原因 -
（分具体项
目）
项目可行性发
生重大变化的 -
情况说明
超募资金的金
额、用途及使 -
用进展情况
募集资金投资
项目实施地点 -
变更情况
募集资金投资
项目实施方式 -
调整情况
募集资金投资
项目先期投入 -
及置换情况
用闲置募集资
金暂时补充流 -
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 -
的金额及原因
尚未使用的募
尚未使用的募集资金存于募集资金专用账户，将继续按照原计划用于尚未支付的原平安银行少数股东对价
集资金用途及
支付及补充资本金。
去向
募集资金使用
及披露中存在 无
的问题或其他
45
情况
（二）募集资金变更项目情况
报告期内，本行不存在募集资金变更项目情况。
（三）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，本行无重大非募股资金投资项目。
八、关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明
报告期内，本行按照年初制定的《内控规范实施工作方案》，有序推进内控评价各项工作的开
展。截至 6 月底已顺利完成总行及项目范围内三家分行的风险列表及风险控制文档编制、复核、确
认及内部控制执行有效性的测试工作，总体进度符合计划要求。
报告期内本行为了切实做好内控评价工作，建立了每周项目例会机制、部门联络人工作机制、
每周工作进展追踪与报告机制、与两行整合工作组定期沟通机制等，确保内控评价工作质量并有效
推进工作进度。同时，通过区分管理层、部门联络人、项目执行人员和分行层面逐级组织培训，确
保内控评价工作方法和标准落实到位，促进内控融入业务和流程，进一步提升全行风险管控的水平。
九、内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况
1、董事会对公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况所作的说明
根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》及《深圳证券交易所上市公
司内部控制指引》的有关法规，以及深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有
关工作的通知》等相关要求，2012 年上半年，本行以防范风险和审慎经营为出发点，通过全面推行
内部控制自我评估和评价工作，落实执行财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关
配套指引，逐步建立和完善了一系列风险防范的制度、程序和方法，形成了全面、审慎、有效和独
立的内部控制制度体系，对保持各项业务持续稳定发展，防范金融风险发挥了有效的作用。
2012 年上半年，本行管理层在董事会及其专门委员会的指导下有效运作，案件防控委员会持续
发挥在建立防范和控制合规风险、操作风险及相关风险的协调处理作用，通过每月召开例会专题讨
论并形成风险防范的措施，不断完善内部控制机制，加大对案件风险的查堵。根据五部委联合发布
的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，本行作为境内上市公司须于 2012 年
正式实施《企业内部控制基本规范》。同时，2012 年作为两行合并的关键一年，内控建设将在去年
的经验和成果上，对两行的机构、部门设置、岗位职责、业务流程等方面进行整合、优化，进一步
提升本行内部控制的健全性和有效性。目前，本行结合内控建设目标，并根据业务发展要求和外部
经营环境变化，同时结合两行各自的优势，全面审视所有内控相关的规章制度，并根据完善内控建
设需要重新拟定各项业务政策，管理办法、操作规程、流程图等。2012 年上半年，本行内部审计部
门依据年度工作计划提升对内控制度的执行力。本行内部控制制度覆盖了各业务过程和操作环节，
46
以及现有的管理部门和分支机构的控制和管理。尽管本行在一些方面还需要进一步完善和提高，但
本行管理层对此有高度的关注，并且有明确的改进措施。整体而言，本行内部控制制度完整、合理、
有效，内部控制体系健全，不存在重大的内部控制缺陷。
2、监事会对公司董事会关于内部控制所作说明的意见
报告期内，本行根据中国银监会、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的
基本原则，按照本行实际情况，建立健全了较为完善、合理的内部控制制度，并在经营活动中得到
了较好的执行，总体上符合有关监管机构的相关要求。董事会对 2012 年上半年公司内部控制所做
的说明真实、完整地反映了公司内部控制的现状。
十、社会责任报告
报告期内，本行在积极开展各项社会责任活动的同时，继续完善社会责任管理工作。按照两行
整合后新的组织架构，本行在品牌与公共关系管理部下设专门的职能室，负责社会责任管理工作；
继续强化总行在社会责任领域的审查和督导职能，组织协调各职能部门和分支机构积极履行企业社
会责任。
1、维护股东权益。按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和
中国人民银行、中国证监会、中国银监会的监管要求，始终致力于健全公司治理制度，完善公司治
理结构，在保护股东权益的同时，实现股东价值增长。在两行整合过程中，专门成立整合沟通组，
组织协调全行与利益相关者充分沟通，平稳完成了两行合并的关键步骤。
2、提升客户服务水平。本着建设―中国最佳银行‖的目标，实施多项流程再造项目，开展
―DCFC 提升年‖活动，优化客户服务品质和内控体系。加快供应链金融线上化系统实施工作，不断
丰富业务模式和综合服务功能，改善客户体验，打造创新的金融服务平台。积极开展―小微企业金
融服务宣传月‖活动，推动小微业务发展，解决中小企业及个体工商户授信难问题。
3、关爱员工。本行通过科学绩效考核办法为员工提供公平公正的发展空间；利用集团平安金
融学院的优势资源为员工提供高品质的培训，帮助员工提升综合素质、职业技能及绩效水平；定期
刊发《绩效直通车》电子杂志，与员工深入沟通焦点问题；举办趣味运动会、亲子郊游等多项活动，
关心员工身心健康。
4、重视绿色信贷工作。本行作为国内首批金融机构，签署了由联合国环境规划署金融行动组
等国际机构倡导的《自然资本宣言》，承诺将自然资本因素的考量融入到银行经营决策中。稳步提
升绿色信贷披露水平，获得 NGO 组织和媒体的好评。继续加强节能减排重点工程和项目的信贷支
持，将环保评估机制纳入授信业务管理流程，严控―两高一剩‖行业信贷投放。
5、节能减排，保护环境。开展―低碳 100‖行动，通过推广使用视频会议系统，以及节水、节电、
节纸等绿色运营措施，全力降低能耗与物耗，并倡导全行员工低碳出行；积极参与―地球一小时‖等
环保活动。
6、积极开展公益活动。上半年，本行公益品牌项目―深爱助学行‖再次启航，分三期组织青海
玉树 44 名藏族老师赴深参加 ―观摩教学营‖，该活动荣获第九届深圳关爱行动市民最满意项目称号。
47
本行继续落实玉树 4 所学校 4 间电教室的捐建工作，该项目将直接惠及 7500 余名学生和近 500 名
老师。本行还与深圳市元平特殊学校签署协议，捐赠 60 万元用于设立新的五年奖学金计划，奖励
优秀学生和老师，支持残障儿童特殊教育事业。
48
第八节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至 2012 年 6 月 30 日，本行作为
被起诉方的未决诉讼共 92 笔，涉及金额人民币 2.45 亿元。
二、本行参股其他上市公司、金融类公司和拟上市公司情况
（一）参股其他上市公司的情况
（货币单位：人民币千元）
期末占该
初始投资 期末账 报告期投 报告期所有 会计核算
证券代码 证券简称 公司股权 股份来源
金额 面值 资损益 者权益变动 科目
比例
000150 宜华地产 5,895 1.36% 17,722 - 3,138 可供出售 抵债股权
600094 大名城 4,248 0.07% 5,009 - 519 可供出售 抵债股权
000034 深信泰丰 5,553 0.18% 2,969 - 456 可供出售 抵债股权
000030 ST 盛润 A 2,916 0.12% 3,146 - 345 可供出售 抵债股权
Visa Inc. 0.00 0.01% 1,742 10 325 可供出售 历史投资
合计 18,612 30,588 10 4,783
（二）参股非上市金融企业、拟上市公司的情况
（货币单位：人民币千元）
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值
中国银联股份有限公司 74,220 - 74,220
SWIFT 会员股份 1,586 - 1,586
城市商业银行资金清算中心 600 - 600
合计 76,406 - 76,406
三、报告期内本行收购、吸收合并及出售资产事项
2012 年 1 月 19 日，本公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《深圳发展银行股份有限公
司关于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方案的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关
于与平安银行股份有限公司签署吸收合并协议的议案》、《深圳发展银行股份有限公司关于更名的
议案》。本次吸收合并方案已于 2012 年 2 月 9 日经本行 2012 年第一次临时股东大会以及原平安银
行 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
中国银行业监督管理委员会于 2012 年 4 月 24 日以《中国银监会关于深圳发展银行吸收合并平
安银行的批复》（银监复〔2012〕192 号）批准了本次吸收合并。
原平安银行于 2012 年 6 月 13 日收到深圳市市场监督管理局出具的《企业注销通知书》，深圳
市市场监督管理局核准原平安银行于 2012 年 6 月 12 日注销登记。原平安银行注销后，其分支机构
49
成为原深发展的分支机构，其全部资产、负债、证照、许可、业务以及人员均由原深发展依法承继，
附着于其资产上的全部权利和义务亦由原深发展依法享有和承担。
本行股东大会审议通过了深发展的名称变更为―平安银行股份有限公司‖的议案。本行已收到
《中国银监会关于深圳发展银行更名的批复》(银监复〔2012〕397 号)。中国银行业监督管理委员
会同意深圳发展银行股份有限公司更名为―平安银行股份有限公司‖,英文名称变更为
―Ping An Bank Co., Ltd.‖。2012 年 7 月 27 日本行在深圳市市场监督管理局办理完毕相关变更手续,
并取得新的《企业法人营业执照》。 本行证券简称自 2012 年 8 月 2 日变更为―平安银行‖，证券代
码 000001 不变。
有关具体内容请见本行刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
和巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）上的相关公告。
四、重大关联交易事项
1、本行与中国平安及其子公司的交易情况如下：
（货币单位：人民币千元）
期末余额 2012-6-30 2011-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
应收利息 1,059 3,167
其他资产 135,846 4,365
同业及其他金融机构存放款项 5,213,261 3,772,574
吸收存款 31,143,880 25,147,518
应付债券 397,357 500,637
应付利息 765,183 725,592
其他负债 108,940 47,174
开出保证凭信 - 500,000
保理授信额度 2,000,000 2,000,000
同业授信额度 4,900,000 1,500,000
本期交易 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
应收款项类债券利息收入 2,091 2,080
代理手续费收入 18,742 8,167
托管手续费收入 6,669 544
同业及其他金融机构存放款项利息支出 41,277 74
吸收存款利息支出 620,993 91,417
应付债券利息支出 11,346 3,505
保费支出 26,725 1,360
经营租赁支出 8,305 -
服务费支出 243,687 -
上述交易均按照一般商业条款、市场价格及正常业务程序进行。
2、于2012年6月30日，本行批准予本行关键管理人员任职单位的关联法人及联营企业授信额度
50
共人民币30.5亿元（2011年12月31日：人民币35.5亿元），实际贷款余额人民币4.4亿元（2011年12
月31日：人民币5.2亿元）和表外授信余额人民币0.58亿元（2011年12月31日：人民币0.67亿元）。
上述所有关联交易均遵循了本行关联交易审批程序。
3、《深圳发展银行股份有限公司关于与平安集团等关联方持续性日常关联交易的议案》的执
行情况
2012年4月26日，本行2011年年度股东大会审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关于与
平安集团等关联方持续性日常关联交易的议案》，对本行与平安集团、交通银行、汇丰银行和东亚
银行2012年至2014年的持续性日常关联交易额度上限进行了规定。同意在额度上限内，根据持续性
日常关联交易的交易原则，授权本行管理层按照日常业务审批权限审批及执行各类日常关联交易，
并处理与此相关的其他事宜。
（1）与平安集团持续性日常关联交易
2012年上半年与平安集团授信类日常关联交易未超过中国银行业监督管理委员会《商业银行与
内部人和股东关联交易管理办法》规定的限额。
2012年上半年与平安集团之间保险项下小额消费贷款、信用险下授信等间接日常关联交易余额
未超过人民币70亿元。
2012年上半年引入平安集团协议存款所发生的利息支出未超过人民币20亿元。
2012年上半年向平安集团投资理财产品（包括定向资产管理计划）所发生的利息收入未超过人
民币12亿元。
2012年上半年与平安集团同业存放、同业拆出和其他同业产品所发生的利息收入未超过人民币
4.8亿元。
2012年上半年与平安集团开展结构性存款业务发生的利息支出未超过人民币6亿元。
（2）与交通银行的日常关联交易
2012年上半年与交通银行互相之间任意一天的最高存款余额未超过人民币50亿元。
2012年上半年与交通银行非存款类持续性日常关联交易所产生的收益和成本未超过人民币
17.86亿元。
（3）与汇丰银行的日常关联交易
2012年上半年与汇丰银行互相之间任意一天的最高存款余额未超过人民币12.6亿元。
2012年上半年与汇丰银行非存款类持续性日常关联交易所产生的收益和成本未超过人民币1.29
亿元。
（4）与东亚银行的日常关联交易
2012年上半年与东亚银行互相之间任意一天的最高存款余额未超过人民币3亿元。
2012年上半年与东亚银行非存款类持续性日常关联交易所产生的收益和成本未超过人民币0.60
亿元。
51
五、报告期内本行无托管、承包、租赁事项和委托他人现金资产管理的事项
六、关联方资金占用情况
报告期本行无控股股东及其子公司，以及其他关联方占用公司资金的情况。
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
本行无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金情
况。
担保业务是本行经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。本行
重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，本行除经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务
外，没有其他需要披露的重大担保事项。
八、报告期内公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
中国平安和平安寿险于2009年6月16日发布的《深圳发展银行股份有限
公司详式权益变动报告书》中承诺： 已于 2012 年
承诺将严格按照相关法律法规和监管机构的规定，采取合法、可行的措 6 月 12 日履
施，在本次交易完成后的三年内，以包括但不限于合并的方式整合深发展和 行完毕
中国平安保
平安银行，以避免实质性同业竞争情形的发生。
险（集团）
收购报告书
股份有限公
或权益变动
司、中国平
报告书中所 中国平安于2011年6月30日发布的《深圳发展银行股份有限公司收购报
安人寿保险
作承诺 告书》中承诺：
股份有限公
司 截至通过本次交易所认购的深发展股票登记在收购人名下之日，对于收
正在履行之
购人及关联机构名下所拥有的全部深发展股票，收购人及关联机构将在本次
中
交易中新认购的深发展股票登记至名下之日起三十六个月内不予转让，锁定
期满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。但是，在适用法律
许可的前提下，在收购人关联机构之间进行转让不受此限。
一、中国平安拟以其所持的90.75%平安银行股份及269,005.23万元现金
认购本行非公开发行的1,638,336,654股股份（本次重大资产重组）时承诺：
1、将严格按照相关法规和监管机构的要求，尽快启动平安银行和深发
展的整合工作，履行必要的内部决策程序，并上报监管部门审批，争取一年
关于平安银
内完成两行整合。由于监管审批的不确定性，完成整合的具体时间取决于监
行和深发展
管部门的审批进度等因素，中国平安将积极与相关监管部门进行沟通，争取
中国平安保 的整合承诺
重大资产重 尽快完成监管审批和整合工作。
险（集团） 已于 2012 年
组时所作承 2、自本次非公开发行股份发行结束之日起三十六（36）个月内，中国
股份有限公 6 月 12 日履
诺 平安及关联机构不予转让中国平安及关联机构名下所拥有的全部深发展股
司、本行 行完毕，其
票。但是，在适用法律许可的前提下，在中国平安关联机构（即在任何直接
他承诺正在
或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、与中国平安共同受他人
履行之中
控制的人）之间进行转让不受此限。上述期限届满之后中国平安可按中国证
监会及深交所的有关规定处置该等新发行股份。
3、根据中国平安与本行于2010年9月14日签署的《盈利预测补偿协议》
的约定，中国平安应于本次发行股份购买资产实施完毕后的3年内（―补偿期
52
间‖），在每一年度结束后的4个月内，根据中国企业会计准则编制平安银行
在该等年度的备考净利润数值（―已实现盈利数‖），并促使中国平安聘请的
会计师事务所尽快就该等已实现盈利数以及该等已实现盈利数与相应的利润
预测数之间的差异金额（―差异金额‖）出具专项审核意见（―专项审核意
见‖）。如果根据该专项审核意见，补偿期间的任一年度内的实际盈利数低
于相应的利润预测数，则中国平安应以现金方式向本行支付前述实际盈利数
与利润预测数之间的差额部分的90.75%（―补偿金额‖）。中国平安应在针对
该年度的专项审核意见出具后的20个营业日内将该等金额全额支付至本行指
定的银行账户。
4、就平安银行两处尚未办理房产证的房产，中国平安出具了《中国平
安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股份有限公司潜在房产权属纠
纷提供补偿的承诺函》。根据该承诺函，中国平安承诺，如果未来平安银行
的上述房产产生权属纠纷，中国平安将尽力协调各方，争取妥善解决纠纷，
避免对银行正常经营秩序造成不利影响。如果因房产权属纠纷导致上述分支
机构需要承担额外的成本或者发生收入下降的情形，中国平安承诺将以现金
方式补偿给本行因平安银行处理房产纠纷而产生的盈利损失。
在上述承诺函之基础上，中国平安做出《中国平安保险（集团）股份有
限公司关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵的房产的解决方案的承诺
函》，承诺如下：在本次交易完成后的三年内，如果本行未能就该两处房产
办理房产证且未能妥善处置该等房产，则中国平安将在该三年的期限届满后
的三个月内以公平合理的价格购买或者指定第三方购买该等房产。
5、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期
间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来拟从事或实质性获得深
发展同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与深
发展可能构成潜在同业竞争的情况，中国平安以及中国平安控制的其他企业
将不从事与深发展相同或相近的业务，以避免与深发展的业务经营构成直接
或间接的竞争。
6、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控制的其他企
业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事项，中国平安及中国平安控
制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理
的市场价格与深发展进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定
履行决策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中国平安
控制的其他企业将不通过与深发展的交易取得任何不正当的利益或使深发展
承担任何不正当的义务。
7、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期
间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资产、财务、机构、业务
等方面与中国平安以及中国平安控制的其他企业彼此间独立。
二、就前述平安银行两处尚未办理房产证的房产，本行承诺，在本次交
易完成后：
1、本公司将积极与有权房产管理部门及相关方进行沟通，并尽最大努
力就该两处房产办理房产证；
2、如果办理房产证存在实质性障碍，则本公司将以包括但不限于出售
的方式，在本次交易完成后的三年内，处置该等房产；
3、如果在本次交易完成后的三年内因任何原因未能按照前述第2项完成
对该等房产的处置，则本公司将在该三年期限届满后的三个月内以公平合理
的价格将该等房产出售给中国平安或其指定的第三方；和
4、前述房产在处置完成前，一旦发生权属纠纷，本公司将要求中国平
安根据其出具的《中国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股份
有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺函》向本公司承担赔偿责任。
平安寿险就认购本行非公开发行379,580,000股新股承诺：自上述认购的
股份上市之日（2010年9月17日）起36个月内不得转让本次认购股份，但
中国平安人 是，在法律许可及相关监管部门同意的前提下，在平安寿险与其关联方（包
发行时所作 正在履行之
寿保险股份 括平安寿险的控股股东、实际控制人以及与平安寿险同一实际控制人控制的
承诺 中
有限公司 不同主体）之间进行转让不受此限。平安寿险如有违反上述承诺的卖出交
易，将授权中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将卖出本次认购股份
的所得资金划入深发展上市公司账户归深发展全体股东所有。
其他承诺
（含追加承 - - -
诺）
53
九、报告期内本行无债券发行事项
十、聘任会计师事务所
报告期内，本行聘请安永华明会计师事务所担任本行审计工作。本行 2012 年半年度支付给安
永华明会计师事务所的财务审计费用为人民币 300 万元。另支付第一季度季报商定程序费用共人民
币 55 万元。本行不承担上述会计师事务所的差旅费。安永华明会计师事务所已为本行提供服务年
限为 5.5 年。
十一、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所的公开谴责。
十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、
财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：本行的
经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经营管理信息和重大事
项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行及相关信息披露义务人严格
遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
提供的资料
2012/01/11 上海 投行会议 UBS 公司经营情况和发展战略
2012/01/17 深圳 实地调研 博时基金 公司经营情况和发展战略
2012/01/20 深圳 电话沟通 券商、基金等各类投资者 两行吸并
实地调研、电 公司 2011 年度报告
2012/03/09 深圳 券商、基金等各类投资者
话沟通 业绩发布
2012/03/19 深圳、上海 路演 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年度报告路演
2012/03/20 广州、北京 路演 券商、基金等各类投资者 公司 2011 年度报告路演
2012/03/26 深圳 实地调研 瑞信证券 公司经营情况和发展战略
公司 2012 年一季度
2012/04/26 深圳 电话沟通 券商、基金等各类投资者
业绩发布
2012/05/03 深圳 实地调研 太平洋资产 公司经营情况和发展战略
2012/05/07 深圳 实地调研 JP Morgan 公司经营情况和发展战略
2012/05/07 深圳 实地调研 AshmoreEMM 公司经营情况和发展战略
2012/05/11 深圳 实地调研 海通证券等 公司经营情况和发展战略
2012/05/11 安徽 投行会议 长城证券 公司经营情况和发展战略
2012/05/15 深圳 实地调研 浙商证券、银河证券 公司经营情况和发展战略
2012/05/15 深圳 实地调研 平安证券 公司经营情况和发展战略
2012/05/16 深圳 实地调研 招商证券 公司经营情况和发展战略
54
2012/05/22 深圳 实地调研 申银万国等 公司经营情况和发展战略
2012/05/22 深圳 电话沟通 Falcon Edge 公司经营情况和发展战略
2012/05/24 深圳 投行会议 东方证券、花旗银行 公司经营情况和发展战略
2012/05/25 深圳 实地调研 长盛基金 公司经营情况和发展战略
2012/06/06 杭州 投行会议 瑞信 公司经营情况和发展战略
2012/06/08 深圳 实地调研 Long Oar 公司经营情况和发展战略
2012/06/14 郑州 投行会议 海通证券 公司经营情况和发展战略
2012/06/18 伦敦 投行会议 HSBC 公司经营情况和发展战略
2012/06/21 深圳 实地调研 Mizuho 公司经营情况和发展战略
2012/06/26 深圳 实地调研 方正证券 公司经营情况和发展战略
十三、信息披露索引
事项 刊载日期 刊载媒体
《证券时报》、《中国证券报》、
深圳发展银行股份有限公司吸收合并交易事项停牌公告 2012-1-11 《上海证券报》、《证券日报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
深圳发展银行股份有限公司吸收合并交易事项进展公告 2012-1-17 同上
深圳发展银行有限公司第八届董事会第十一次会议决议公告 2012-1-20 同上
深圳发展银行有限公司关于吸收合并控股子公司平安银行股
2012-1-20 同上
份有限公司的公告
深圳发展银行有限公司关于召开 2012 年第一次临时股东大会
2012-1-20 同上
的通知
深圳发展银行股份有限公司 2011 年度业绩预告 2012-1-30 同上
深圳发展银行股份有限公司关于召开 2012 年第一次临时股东
2012-2-2 同上
大会的提示性公告
深圳发展银行股份有限公司 2012 年第一次临时股东大会决议
2012-2-10 同上
公告
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并控股子公司平安银
2012-2-10 同上
行股份有限公司的债权人公告
深圳发展银行有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告 2012-3-9 同上
深圳发展银行股份有限公司监事会决议公告 2012-3-9 同上
深圳发展银行股份有限公司 2011 年年度报告摘要 2012-3-9 同上
深圳发展银行有限公司第八届董事会第十三次会议决议公告 2012-3-21 同上
深圳发展银行有限公司董事会第十四次会议决议公告 2012-4-26 同上
深圳发展银行股份有限公司 2012 年第一季度报告 2012-4-26 同上
深圳发展银行有限公司关于召开 2011 年年度股东大会的通知 2012-4-26 同上
关于与平安集团等关联方持续性日常关联交易的公告 2012-4-26 同上
深圳发展银行股份有限公司监事会决议公告 2012-4-26 同上
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-4-27 同上
公司获得中国银监会批准的公告
深圳发展银行股份有限公司吸收合并平安银行股份有限公司
就平安银行股东股票合并对价申报以及股票合并对价和现金 2012-5-5 同上
合并对价支付事宜的公告
深圳发展银行股份有限公司吸收合并平安银行股份有限公司
2012-5-9 同上
异议股东收购请求权派发公告
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-16 同上
公司收购请求权实施公告
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-21 同上
公司收购请求权实施提示性公告
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-22 同上
公司收购请求权实施提示性公告
55
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-23 同上
公司收购请求权实施提示性公告
深圳发展银行股份有限公司 2011 年年度股东大会决议公告 2012-5-24 同上
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-24 同上
公司收购请求权实施提示性公告
深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并平安银行股份有限
2012-5-25 同上
公司收购请求权实施提示性公告
深圳发展银行股份有限公司吸收合并平安银行股份有限公司
2012-5-29 同上
收购请求权实施结果公告
深圳发展银行有限公司董事会第十五次会议决议公告 2012-6-15 同上
关于深圳发展银行股份有限公司吸收合并平安银行股份有限
2012-6-15 同上
公司进展情况的公告
十四、其它重大事项
2011 年 8 月 17 日，本行第八届董事会第七次会议审议通过了《深圳发展银行股份有限公司关
于非公开发行股票方案的议案》等相关议案。
2011 年 9 月 2 日，本行 2011 年第一次临时股东大会审议通过《深圳发展银行股份有限公司关
于非公开发行股票方案的议案》等相关议案。
2012 年 8 月 15 日，本行第八届董事会第十八次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于
延长公司非公开发行股票决议有效期的议案》等相关议案。
本次非公开发行股票方案尚需中国银监会、中国证监会等监管机构的核准。
有关具体内容请见本行刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
和巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）上的相关公告。
56
第九节 财务报告
审计报告
安永华明（2012）审字第60438538_H03号
平安银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）的财务报表，包括
2012年6月30日的合并及公司的资产负债表，2012年1至6月会计期间合并及公司的利润表、股东权益变
动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）管理层的责
任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了平安银行股份
有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）2012年6月30日的合并及公司的财务状况以及2012年1至6
月会计期间的合并及公司的经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 昌华
中国北京 中国注册会计师 陈立群
2012年8月15日
57
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并资产负债表
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2012-6-30 2011-12-31
资产：
现金及存放中央银行款项 1 180,414,435 160,635,236
存放同业款项 2 106,987,239 39,884,342
拆出资金 3 26,319,620 8,446,567
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 5,459,603 2,607,902
衍生金融资产 5 802,983 810,577
买入返售金融资产 6 117,195,402 34,303,887
应收账款 7 123,109,583 170,589,011
应收利息 8 8,552,297 7,274,189
发放贷款和垫款 9 671,075,508 610,075,336
可供出售金融资产 10 80,229,512 78,383,526
持有至到期投资 11 108,223,947 107,683,080
应收款项类投资 12 37,103,700 13,732,100
长期股权投资 13 535,796 539,294
投资性房地产 14 253,732 262,791
固定资产 15 3,247,386 3,524,265
无形资产 16 5,785,049 5,989,731
商誉 17 7,568,304 7,568,304
递延所得税资产 18 2,964,350 2,889,762
其他资产 19 4,794,405 2,977,044
资产总计 1,490,622,851 1,258,176,944
58
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并资产负债表（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2012-6-30 2011-12-31
负债：
向中央银行借款 26,240,178 1,130,876
同业及其他金融机构存放款项 21 323,726,121 155,409,777
拆入资金 22 7,197,324 25,279,349
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 398,598 -
衍生金融负债 5 731,589 732,418
卖出回购金融资产款项 23 36,674,334 39,197,371
吸收存款 24 949,577,975 850,845,147
应付职工薪酬 25 3,609,746 3,600,345
应交税费 26 1,765,605 2,535,814
应付账款 27 26,310,276 70,560,734
应付利息 28 10,439,829 9,913,661
应付债券 29 16,068,072 16,054,486
预计负债 30 86,597 112,246
递延所得税负债 18 1,453,659 1,351,062
其他负债 31 6,520,338 6,073,074
负债合计 1,410,800,241 1,182,796,360
股东权益：
股本 32 5,123,350 5,123,350
资本公积 33 41,288,034 41,537,746
盈余公积 34 2,830,459 2,830,459
一般风险准备 35 11,799,151 7,954,903
未分配利润 36 18,781,616 15,864,379
归属于母公司股东的权益 79,822,610 73,310,837
少数股东权益 - 2,069,747
股东权益合计 79,822,610 75,380,584
负债及股东权益总计 1,490,622,851 1,258,176,944
财务报表由以下人士签署：
法定代表人 肖遂宁 行长 理查德杰克逊 首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚
公司盖章 平安银行股份有限公司
59
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并利润表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
一、 营业收入
利息收入 37 37,226,844 19,540,461
利息支出 37 (21,070,247) (9,148,239)
利息净收入 37 16,156,597 10,392,222
手续费及佣金收入 38 3,099,716 1,330,035
手续费及佣金支出 38 (320,426) (142,398)
手续费及佣金净收入 38 2,779,290 1,187,637
投资收益 39 451,878 352,460
其中：对联营企业的投资收益 15,000 29,000
金融工具公允价值变动损益 40 (11,358) (7,865)
汇兑损益 41 183,621 151,671
其他业务收入 42 65,506 61,142
营业收入合计 19,625,534 12,137,267
二、 营业支出
营业税金及附加 43 (1,735,666) (953,092)
业务及管理费 44 (7,482,734) (4,406,289)
营业支出合计 (9,218,400) (5,359,381)
三、 资产减值损失前营业利润 10,407,134 6,777,886
资产减值损失 45 (1,570,234) (730,678)
四、 营业利润 8,836,900 6,047,208
加：营业外收入 58,738 39,257
减：营业外支出 (16,989) (23,305)
五、 利润总额 8,878,649 6,063,160
减：所得税费用 46 (2,009,085) (1,332,022)
六、 净利润 6,869,564 4,731,138
归属于母公司股东净利润 6,761,485 4,731,138
归属于少数股东净利润 108,079 -
七、 每股收益
基本每股收益（人民币元） 47 1.32 1.36
稀释每股收益（人民币元） 47 1.32 1.36
八、 其他综合收益 48 262,515 (102,329)
九、 综合收益总额 7,132,079 4,628,809
归属于母公司股东综合收益 7,005,732 4,628,809
归属于少数股东综合收益 126,347 -
60
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并股东权益变动表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东的权益
其中：可供
出售金融资
产累计公允 一般 少数股东
2012年1至6月 附注四 股本 资本公积 价值变动 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 权益 股东权益合计
一、 2012年1月1日余额 5,123,350 41,537,746 204,151 2,830,459 7,954,903 15,864,379 73,310,837 2,069,747 75,380,584
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 6,761,485 6,761,485 108,079 6,869,564
(二) 其他综合收益 48 - 244,247 244,247 - - - 244,247 18,268 262,515
上述（一）和（二）小计 - 244,247 244,247 - - 6,761,485 7,005,732 126,347 7,132,079
(三) 股东投入资本 - - - - - - - - -
(四)购买子公司少数股东股权 - (493,959) - - - - (493,959) (2,196,094) (2,690,053)
(五) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - - - - - -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - 3,844,248 (3,844,248) - - -
三、 2012年6月30日余额 5,123,350 41,288,034 448,398 2,830,459 11,799,151 18,781,616 79,822,610 - 79,822,610
61
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并股东权益变动表（续）
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东的权益
其中：可供
出售金融资 其中：自用房
产累计公允 地产转投资性 一般 少数股东
2011年度 附注四 股本 资本公积 价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 权益 股东权益合计
一、 2011年1月1日余额(已重述) 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535 - 33,197,535
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 10,278,631 10,278,631 111,860 10,390,491
(二) 其他综合收益 - 442,912 336,912 - - - - 442,912 7,650 450,562
上述（一）和（二）小计 - 442,912 336,912 - - - 10,278,631 10,721,543 119,510 10,841,053
(三) 股东投入资本 1,638,336 27,753,423 - - - - - 29,391,759 - 29,391,759
(四) 新增子公司 - - - - - - - - 1,950,237 1,950,237
(五) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 918,120 - (918,120) - - -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,977,121 (1,977,121) - - -
三、 2011年12月31日余额 5,123,350 41,537,746 204,151 - 2,830,459 7,954,903 15,864,379 73,310,837 2,069,747 75,380,584
62
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并现金流量表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注四 2012年1至6月 2011年1至6月
一、 经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额 25,098,681 -
吸收存款和同业存放款项净增加额 267,049,171 108,033,842
应付账款净增加额 - 7,397,489
应收账款净减少额 47,479,429 -
拆出资金净减少额 - 4,183
收取利息、手续费及佣金的现金 32,258,776 14,272,630
收到其他与经营活动有关的现金 50 1,564,553 1,602,186
经营活动现金流入小计 373,450,610 131,310,330
存放中央银行及同业款项净增加额 48,031,445 15,794,044
拆出资金净增加额 394,688 -
买入返售款项净增加额 20,041,254 9,719,731
应收账款净增加额 - 14,592,808
发放贷款和垫款净增加额 60,889,908 40,384,311
向中央银行借款净减少额 - 739,006
拆入资金净减少额 18,082,025 864,468
卖出回购款项净减少额 2,590,473 2,800,582
应付账款净减少额 44,250,458 -
支付利息、手续费及佣金的现金 19,714,553 7,850,360
支付给职工及为职工支付的现金 4,024,159 2,510,804
支付的各项税费 4,609,946 2,119,850
支付其他与经营活动有关的现金 51 6,791,921 2,321,358
经营活动现金流出小计 229,420,830 99,697,322
经营活动产生的现金流量净额 144,029,780 31,613,008
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 95,831,205 44,385,598
取得投资收益收到的现金 5,235,395 1,657,190
处置固定资产收回的现金 - 1,536
投资活动现金流入小计 101,066,600 46,044,324
投资支付的现金 122,715,061 67,617,881
购买子公司少数股东股权支付的现金 2,297,297 -
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固定资
产改良支出支付的现金 195,653 95,378
投资活动现金流出小计 125,208,011 67,713,259
投资活动产生的现金流量净额 (24,141,411) (21,668,935)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 - 3,650,000
筹资活动现金流入小计 - 3,650,000
偿付债券利息支付的现金 883,063 465,075
筹资活动现金流出小计 883,063 465,075
筹资活动产生的现金流量净额 (883,063) 3,184,925
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 142,670 (39,109)
五、 现金及现金等价物净增加额 119,147,976 13,089,889
加：期初现金及现金等价物余额 67,906,367 68,147,808
六、 期末现金及现金等价物余额 49 187,054,343 81,237,697
63
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
合并现金流量表（续）
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
补充资料 附注四 2012年1至6月 2011年1至6月
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,869,564 4,731,138
资产减值损失 1,570,234 730,678
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (84,680) (37,043)
投资性房地产折旧 7,073 3,323
固定资产折旧 259,767 177,115
无形资产摊销 220,409 31,196
长期待摊费用摊销 103,380 63,294
处置固定资产的损失 - 838
金融工具公允价值变动损失 11,358 7,865
外汇衍生金融工具公允价值变动收益 (1,776) (30,359)
债券投资利息收入及投资收益 (4,761,690) (2,125,371)
递延所得税资产的增加 (74,588) (80,807)
递延所得税负债的增加 8,971 6,083
应付债券利息支出 500,702 329,456
经营性应收项目的增加 (87,592,350) (85,475,036)
经营性应付项目的增加 227,010,586 113,262,909
预计负债的计提/（冲回） (17,180) 17,729
经营活动产生的现金流量净额 144,029,780 31,613,008
2、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 49 2,268,767 1,189,116
减：现金的期初余额 2,235,565 836,549
加：现金等价物的期末余额 49 184,785,576 80,048,581
减：现金等价物的期初余额 65,670,802 67,311,259
现金及现金等价物净增加额 119,147,976 13,089,889
64
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司资产负债表
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2012-6-30 2011-12-31
资产：
现金及存放中央银行款项 1 180,414,435 119,945,894
存放同业款项 2 106,987,239 15,346,333
拆出资金 3 26,319,620 6,017,091
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 5,459,603 2,512,660
衍生金融资产 5 802,983 786,739
买入返售金融资产 6 117,195,402 28,916,930
应收账款 7 123,109,583 166,620,120
应收利息 8 8,552,297 5,563,972
发放贷款和垫款 9 671,075,508 460,982,960
可供出售金融资产 10 80,229,512 48,292,746
持有至到期投资 11 108,223,947 83,640,331
应收款项类投资 附注四、12 37,103,700 13,732,100
长期股权投资 12 535,796 27,216,181
投资性房地产 253,732 212,523
固定资产 3,247,386 2,563,163
无形资产 5,785,049 261,016
商誉 7,568,304 -
递延所得税资产 2,964,350 2,606,163
其他资产 4,794,405 2,583,553
资产总计 1,490,622,851 987,800,475
65
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司资产负债表（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2012-6-30 2011-12-31
负债：
向中央银行借款 26,240,178 861,233
同业及其他金融机构存放款项 13 323,726,121 125,309,018
拆入资金 14 7,197,324 24,470,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 398,598 -
衍生金融负债 5 731,589 715,472
卖出回购金融资产款项 15 36,674,334 27,707,200
吸收存款 16 949,577,975 640,585,112
应付职工薪酬 3,609,746 2,972,260
应交税费 1,765,605 2,085,106
应付账款 17 26,310,276 67,258,052
应付利息 10,439,829 7,769,337
应付债券 16,068,072 13,130,234
预计负债 86,597 22,020
递延所得税负债 1,453,659 65,737
其他负债 6,520,338 2,711,340
负债合计 1,410,800,241 915,662,121
股东权益：
股本 附注四、32 5,123,350 5,123,350
资本公积 41,033,760 41,462,697
盈余公积 附注四、34 2,830,459 2,830,459
一般风险准备 附注四、35 11,799,151 7,954,903
未分配利润 19,035,890 14,766,945
股东权益合计 79,822,610 72,138,354
负债及股东权益总计 1,490,622,851 987,800,475
财务报表由以下人士签署：
法定代表人 肖遂宁 行长 理查德杰克逊 首席财务官 陈伟 财会机构负责人 王岚
公司盖章 平安银行股份有限公司
66
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司利润表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注五 2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
一、 营业收入
利息收入 18 30,426,396 19,540,461
利息支出 18 (17,554,043) (9,148,239)
利息净收入 18 12,872,353 10,392,222
手续费及佣金收入 19 2,268,381 1,330,035
手续费及佣金支出 19 (224,624) (142,398)
手续费及佣金净收入 19 2,043,757 1,187,637
投资收益 20 2,861,292 352,460
其中：对联营企业的投资收益 15,000 29,000
金融工具公允价值变动损益 (14,223) (7,865)
汇兑损益 164,546 151,671
其他业务收入 60,971 61,142
营业收入合计 17,988,696 12,137,267
二、 营业支出
营业税金及附加 (1,380,869) (953,092)
业务及管理费 21 (5,587,288) (4,406,289)
营业支出合计 (6,968,157) (5,359,381)
三、 资产减值损失前营业利润 11,020,539 6,777,886
资产减值损失 22 (1,326,841) (730,678)
四、 营业利润 9,693,698 6,047,208
加：营业外收入 49,731 39,257
减：营业外支出 (9,074) (23,305)
五、 利润总额 9,734,355 6,063,160
减：所得税费用 (1,621,162) (1,332,022)
六、 净利润 8,113,193 4,731,138
七、 其他综合收益 65,022 (102,329)
八、 综合收益总额 8,178,215 4,628,809
67
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司股东权益变动表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供出售
金融资产累计 一般
附注四 股本 资本公积 公允价值变动 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
2012年1至6月
一、 2012年1月1日余额 5,123,350 41,462,697 129,102 2,830,459 7,954,903 14,766,945 72,138,354
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 8,113,193 8,113,193
(二) 其他综合收益 - 65,022 65,022 - - - 65,022
上述（一）和（二）小计 - 65,022 65,022 - - 8,113,193 8,178,215
(三)股东投入资本 - - - - - - -
(四) 吸收合并原平安银行 - (493,959) - - - - (493,959)
(五) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - - - -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - 3,844,248 (3,844,248) -
三、 2012年6月30日余额 5,123,350 41,033,760 194,124 2,830,459 11,799,151 19,035,890 79,822,610
68
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司股东权益变动表（续）
2011年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
其中：可供出售 其中：自用
金融资产累计 房地产转投资性 一般
附注四 股本 资本公积 公允价值变动 房地产增值 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
2011年度
一、 2011年1月1日余额（已重述） 3,485,014 13,341,411 (132,761) - 1,912,339 5,977,782 8,480,989 33,197,535
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 9,181,197 9,181,197
(二) 其他综合收益 - 367,863 261,863 - - - - 367,863
上述（一）和（二）小计 - 367,863 261,863 - - - 9,181,197 9,549,060
(三)股东投入资本 1,638,336 27,753,423 - - - - - 29,391,759
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 36 - - - - 918,120 - (918,120) -
2. 提取一般风险准备 36 - - - - - 1,977,121 (1,977,121) -
三、 2011年12月31日余额 5,123,350 41,462,697 129,102 - 2,830,459 7,954,903 14,766,945 72,138,354
69
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司现金流量表
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2012年1至6月 2011年1至6月
一、 经营活动产生的现金流量：
向中央银行借款净增加额 25,368,345 -
吸收存款和同业存放款项净增加额 233,066,828 108,033,842
卖出回购款项净增加额 7,429,698 -
应付账款净增加额 - 7,397,489
应收账款净减少额 47,456,894 -
拆出资金净减少额 - 4,183
收取利息、手续费及佣金的现金 25,983,642 14,272,630
收到其他与经营活动有关的现金 1,504,915 1,602,186
经营活动现金流入小计 340,810,322 131,310,330
存放中央银行及同业款项净增加额 42,540,620 15,794,044
拆出资金净增加额 454,688 -
买入返售款项净增加额 20,056,395 9,719,731
应收账款净增加额 - 14,592,808
发放贷款和垫款净增加额 53,456,443 40,384,311
向中央银行借款净减少额 - 739,006
拆入资金净减少额 17,695,772 864,468
卖出回购款项净减少额 - 2,800,582
应付账款净减少额 41,451,231 -
支付利息、手续费及佣金的现金 16,475,528 7,850,360
支付给职工及为职工支付的现金 3,113,991 2,510,804
支付的各项税费 3,679,054 2,119,850
支付其他与经营活动有关的现金 3,195,220 2,321,358
经营活动现金流出小计 202,118,942 99,697,322
经营活动产生的现金流量净额 138,691,380 31,613,008
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 94,599,933 44,385,598
取得投资收益收到的现金 4,281,218 1,657,190
处置固定资产收回的现金 - 1,536
取得子公司现金及现金等价物 37,854,809 -
投资活动现金流入小计 136,735,960 46,044,324
投资支付的现金 121,800,961 67,617,881
购买子公司少数股东股权支付的现金 2,297,297 -
购建固定资产、无形资产、在建工程及经营租入固定资产
改良支出支付的现金 188,177 95,378
投资活动现金流出小计 124,286,435 67,713,259
投资活动产生的现金流量净额 12,449,525 (21,668,935)
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 - 3,650,000
筹资活动现金流入小计 - 3,650,000
偿付债券利息支付的现金 883,063 465,075
筹资活动现金流出小计 883,063 465,075
筹资活动产生的现金流量净额 (883,063) 3,184,925
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 124,772 (39,109)
五、 现金及现金等价物净增加额 150,382,614 13,089,889
加：期初现金及现金等价物余额 36,671,729 68,147,808
六、 期末现金及现金等价物余额 187,054,343 81,237,697
70
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
公司现金流量表（续）
2012年1至6月会计期间
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
补充资料 2012年1至6月 2011年1至6月
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,113,193 4,731,138
资产减值损失 1,326,841 730,678
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (83,232) (37,043)
投资性房地产折旧 6,855 3,323
固定资产折旧 195,323 177,115
无形资产摊销 68,931 31,196
长期待摊费用摊销 75,612 63,294
处置固定资产的损失 - 838
金融工具公允价值变动损失 14,223 7,865
外汇衍生金融工具公允价值变动收益 (1,776) (30,359)
债券投资利息收入及投资收益 (6,193,501) (2,125,371)
递延所得税资产的增加 (103,342) (80,807)
递延所得税负债的增加 8,971 6,083
应付债券利息支出 434,343 329,456
经营性应收项目的增加 (74,024,321) (85,475,036)
经营性应付项目的增加 208,870,440 113,262,909
预计负债的计提/（冲回） (17,180) 17,729
经营活动产生的现金流量净额 138,691,380 31,613,008
2、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,268,767 1,189,116
减：现金的期初余额 1,320,700 836,549
加：现金等价物的期末余额 184,785,576 80,048,581
减：现金等价物的期初余额 35,351,029 67,311,259
现金及现金等价物净增加额 150,382,614 13,089,889
71
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一、 公司的基本情况
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）（以下简称“本公司”）系在对中
华人民共和国深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银
行。1987年5月10日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日
正式设立。1991年4月3日，本公司在深圳证券交易所上市，股票代码为000001。
本公司于2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了本公司吸收合并原平安银
行股份有限公司（以下简称“原平安银行”）的议案以及本公司与原平安银行签署吸收合并协
议的议案。本次吸收合并业经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于深圳发展银行吸收
合并平安银行的批复》（银监复〔2012〕192号）批准。深圳市市场监督管理局核准原平安银
行于2012年6月12日注销登记。原平安银行注销后，其分支机构成为本公司的分支机构，其全
部资产、负债、证照、许可、业务以及人员均由本公司依法承继，附着于其资产上的全部权利
和义务亦由本公司依法享有和承担。本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南
东路5047号。总部设在深圳，本公司在中华人民共和国境内经营。经中国银行业监督管理委员
会批准领有00386413号金融许可证，机构编码为B0014H144030001，经深圳市工商行政管理局
核准领有注册号为440301103098545号的企业法人营业执照。
本公司及所属子公司（以下统称“本集团”）的经营范围为经批准的商业银行业务。
本财务报表业经本公司董事会于2012年8月15日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006年2月颁布的《企业会计
准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称
“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司于2012年6月30日
的财务状况以及2012年1至6月会计期间的经营成果和现金流量。
3. 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
72
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二、 重要会计政策和会计估计（续）
4. 记账本位币
本集团的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，本财务报
表均以人民币千元为单位列示。
5. 记账基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
/负债、衍生金融工具、可供出售金融资产及以现金结算的股份支付等以公允价值计量外，其
余均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6. 企业合并和商誉
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为
同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
合并方通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积，不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参
与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在
购买日的公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益
性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或
发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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7. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2012年6月30日止
的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之
间所有交易产生的已实现损益、未实现损益、余额及股利均已于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调
整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期
初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
8. 母公司单体财务报表
吸收合并子公司,母公司将取得的子公司资产和负债（包括无形资产和商誉)按照吸收合并日确
认在合并财务报表中的账面价值确认于母公司单体财务报表中。母公司原长期股权投资成本与
所取得的子公司资产和负债之间的差异计入母公司单体财务报表当期损益。
9. 外币折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资
产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入
利润表的“汇兑损益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公
允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益差额
计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。
10. 买入返售及卖出回购交易
根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等
资产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款项”。售价与回购价之差额在协
议期间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。
相反，购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。买入该
等资产之成本，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入与返售价格之差额在协议
期间内按实际利率法确认，计入利息收入项内。
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11. 金融资产
本集团将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资；贷款及应收款类金融资产和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公
允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入
当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时
就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资
产是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；2）属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的收益均计入当期损益。
其中，公允价值变动均计入“金融工具公允价值变动损益”，根据合同条款赚取的利息计入利
息收入。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产或金融负债：
(i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或
该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告。
(iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量
没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生性金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。如果本集团将尚未到
期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该
类投资在出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资
产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投
资。但是，下列情况除外：
(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），以至
于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有显著影响；
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11. 金融资产（续）
(ii) 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后，将剩余
部分出售或重分类；或
(iii) 出售或重分类是由于本集团无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项
所引起。
贷款及应收款项
贷款及应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对
于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊
销产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款及应收款项主要包括客户贷款及垫款、应收款项
和票据贴现。
贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项。贴现以票面价值扣除未实现
贴现利息收入计量，贴现利息收入按实际利率法确认。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资
产类别以外的金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产
持有期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。可供出售金融资产的公允价值变动形
成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入“其他综合
收益”，在该金融资产终止确认时，累计利得或损失转入当期利润表的“投资收益”。
12. 金融资产的减值
本集团在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现
减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影
响的，且本集团能对该影响做出可靠计量的事项。资产减值的客观证据包括下列各项：借款人
或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶
化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量（不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现
值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本集团对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其
他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证
据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资
产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行
单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资
产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。本集团会对作为参考的历史损失经
验根据当前情况进行修正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影
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12. 金融资产的减值（续）
响的因素，以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本集团
会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
可供出售金融资产
如果可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，当
予以转出，计入利润表的“资产减值损失”项目中。该转出的累计损失，为该资产的初始取得
成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的
减值损失。当可供出售的权益工具投资的公允价值出现重大地或持续地下跌至低于成本的情
况，或存在客观减值迹象，应计提减值损失。对“重大地”和“持续地”的定义需要主观判
断。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
13. 金融负债
本集团持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合
同、存款及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始
确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。所有公允价值的变
动均计入“金融工具公允价值变动损益”。根据合同条款发生的利息计入利息支出。
财务担保合同
本集团主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。财务担保合同按收取的担保费作为公允
价值进行初始确认，列入“其他负债”。收取担保费在合约期内分摊入账，计入手续费及佣金
收入。随后按照合同的初始公允价值减累计摊销金额和本集团预计由于履行担保责任所需计提
的准备金孰高进行后续计量。增加的财务担保负债计入当期损益。
其他金融负债
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同外的存款以及其他金融负
债均采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
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14. 金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，将被终止确认：
(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(ii) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融资产转移
本集团的金融资产转移，包括下列两种情形：
(i) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；或
(ii) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金
流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本集团
发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收
利息的，视同满足本条件。
根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款
方支付现金流量的保证。
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本集团无权将该现金流量进行
再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金
或现金等价物投资的除外。本集团按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益
按照合同约定支付给最终收款方。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被
同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部
被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损
益。
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15. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并
非以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，
作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当
期损益。
某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合
运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。
16. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控
制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通
过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成
本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本，合并成本包括购买
方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长
期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得
的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为
初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投
资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允
的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政
策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
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16. 长期股权投资（续）
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及
会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。在
活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提
方法，详见附注二、12。
17. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房
地产主要是已出租的建筑物及相应的土地使用权。投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可
能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时予以确认。
投资性房地产按成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产的折旧采用
年限平均法计提。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
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18. 固定资产及累计折旧
(i) 固定资产确认
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时才能予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被
替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
(ii) 固定资产计价及折旧
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产按历史成本减累计折旧
及减值准备列示。历史成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态
前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
固定资产折旧采用年限平均法计算，本集团根据固定资产的性质和使用情况，合理确定
固定资产的使用寿命和预计净残值。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物
其中：房产 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
其中：自有房产改良工程支出 5或10年 - 20.0%或10.0%
运输工具 5-8年 3%-5% 11.8%-19.4%
办公设备 3-10年 1%-5% 9.5%-33.0%
本集团在每个资产负债表日均对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，必要时进行调整。
19. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费
用。在建工程不计提折旧。
在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的固定资产、无形资产或长期待摊费用。
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20. 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，
即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限
确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。
使用寿命 年折旧率
软件及其他 3-5年 20%-33%
核心存款 20年 5%
本集团在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与
以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本集团在每个资产负债表日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据
表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化：
(i)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(ii)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(iii)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(iv)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
(v)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括租赁
费和租入固定资产改良支出等。
租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。其他长
期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入
当期损益。
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22. 资产减值
本集团对除金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长
期股权投资、抵债资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，
也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额。
当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大
于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其
账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组
或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的
差额计入当期损益。于资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值
高于可变现净值的，计提抵债资产跌价准备，计入利润表的“资产减值损失”。
24. 收入及支出的确认
收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额能够可靠地计量时，按
以下基准确认：
利息收入和利息支出
对于以摊余成本计量的及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或
利息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来
现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同
条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，按照计量减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率继续确认利息收入。
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24. 收入及支出的确认（续）
手续费及佣金收入
本集团通过特定向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i) 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其
他管理咨询费。
(ii) 通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和
佣金于相关交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的
条款后才确认收入。
本集团授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积
分失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收
入。
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
25. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综
合收益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收
益计入当期损益。
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税
法规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或
返还的所得税金额计量。
递延所得税
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为
资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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25. 所得税（续）
递延所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(ii) 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递
延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债日预期收回资产或清偿负债方式
的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产。在很可能获得足够的应纳税所得额
时，可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳
税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
示。
26. 职工薪酬
短期员工福利
工资与奖金、社会保障福利及其它短期员工福利会于本集团员工提供服务的期间计提。
定额缴费计划
根据中国法律的规定，本集团必须向各地方政府管理的社会基本养老保险缴费，于费用发生时
计入当期损益。此外，本集团亦参加保险公司管理的定额缴费退休保险计划，退休保险费用由
本集团承担，在发生时计入当期损益。
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26. 职工薪酬（续）
退休福利计划
本集团的境内特定员工，退休后可享有退休福利计划。这些福利为不注入资金的福利，其提供
成本采用预期累积福利单位法进行精算评估确定。精算损益在发生时计入当期损益。
股份支付
指本集团为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。
以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时考
虑所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关
负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，本集团对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
27. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的货币性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短（一般从购买日起三个月内到期）
的投资，存放中央银行的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款
项、拆出资金及买入返售金融资产。
28. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制，构成关联方。
29. 受托业务
本集团以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，该委托活动所产生的资产与该资
产偿还客户的保证未包括在本报表。
本集团代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本集团以代理人身份按照提供资金的委
托人的指令发放委托贷款给借款人。本集团与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回
收贷款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第
三方贷款人决定。本集团对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间
内平均确认收入。委托贷款的损失风险由第三方贷款人承担。
30. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租
赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
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30. 租赁（续）
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
31. 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不
发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利
益流出或该义务的金额不能可靠计量。
32. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债。企业合并中的
或有对价及承担的或有负债除外：
(i) 该义务是本集团承担的现时义务；
(ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(iii) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对
该账面价值进行调整。
33. 交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即本集团有义务购买或出售资产
的日期确认交易。按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯
例确定的时限内进行。
34. 抵销
在本集团拥有合法权利与同一交易对手抵销相对应的金额，且交易双方准备以净额的方式结
算时，金融资产及金融负债才会被相互抵销。
35. 股利
股利在本公司股东批准后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自宣告发放并且本公司
不能随意更改时从权益中扣除。年末股利的分配方案在资产负债日以后决议通过的，作为资
产负债表日后事项予以披露。
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36. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法
院的裁定作出让步的事项。
作为债权人
以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非现
金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计
入当期损益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间
的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件
后债权的公允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方式的组合的，依次以收到的现
金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再
按照修改其他债务条件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。
37. 重大会计判断和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债
的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可
能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
(i) 持有至到期的投资的分类认定
持有至到期的投资指本集团有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回
收金额及固定到期日的非衍生金融资产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分
类为持有至到期的投资。如本集团错误判断持有至到期的意向及能力或本集团于到期
前将持有至到期的投资的相当金额出售或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资
将会被重新分类为可供出售金融资产。
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37. 重大会计判断和会计估计（续）
(ii) 贷款和垫款的减值损失
本集团定期判断是否有任何客观证据表明贷款和垫款发生了减值损失。如有，本集团
将估算减值损失的金额。减值损失金额为贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的
现值之间的差额。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证据表明贷款和垫款已
发生减值损失作出重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
(iii) 所得税
本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本集团根据中国
税收法规，谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产
只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些
交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所
得税资产的可能性作出重大的估计。
(iv) 金融工具的公允价值
对于不存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括：使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质
相同的其他金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的
情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身
和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化
会对金融工具的公允价值产生影响。
(v) 可供出售金融资产及持有至到期投资减值
在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本集
团会定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下
降，或分析被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融
资现金流等。这些在很大程度上依赖于管理层的判断，并且影响减值损失的金额。
(vi) 商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦
需进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组
合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
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38. 税项
本集团适用的主要税项及有关税率列示如下：
税种 计税依据 税率
营业税 营业收入（不含金融企业往来利息收入） 5%
城市建设维护税 应纳营业税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
三、 合并财务报表的合并范围
1． 子公司情况
本公司已纳入合并范围的子公司情况如下：
注册 本公司 法人 业务 组织机构
资本 投资额 注册地 代表 性质 代码
非同一控制下企业合并取得的子公司
原平安银行（注） 人民币86亿 人民币86亿 深圳 孙建一 银行业 19236558-0
注：本期间，本公司以现金和二级市场购入的本公司股票，作为对价购买少数股东持有的原平
安银行9.25%股权。截至2012年6月12日本公司持有原平安银行100%的股权和表决权（2011年12
月31日：90.75%）。原平安银行已于2012年6月12日吸收合并入本公司，并办理工商注销手
续。
2. 本会计期间发生的同一控制下吸收合并
并入的主要资产 并入的主要负债
项目 金额 项目 金额
同业及其他金融机构存
现金及存放中央银行款项 45,974,705 放款项 53,571,003
存放同业款项及拆出资金 37,422,417 拆入资金 423,095
发放贷款和垫款 156,372,478 卖出回购金融资产款项 1,470,000
可供出售金融资产 30,375,622 吸收存款 220,802,290
持有至到期投资 23,823,465 应付账款 503,455
无形资产 5,583,625 应付债券 2,961,950
其他资产 9,683,484 其他负债 5,762,460
资产合计 309,235,796 负债合计 285,494,253
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四、 集团合并财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2012-6-30 2011-12-31
库存现金 2,268,767 2,235,565
存放中央银行法定准备金-人民币 152,759,703 136,225,688
存放中央银行法定准备金-外币 1,697,125 651,457
存放中央银行超额存款准备金 22,624,839 21,335,563
存放中央银行的其他款项-财政性存款 1,064,001 186,963
合计 180,414,435 160,635,236
本集团按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款
项不能用于日常业务。
财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中央银行的款项。
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 100,849,424 36,361,505
境内其他金融机构 151,343 66,963
境外同业 6,027,455 3,496,787
小计 107,028,222 39,925,255
减：减值准备（见附注四、20） (40,983) (40,913)
合计 106,987,239 39,884,342
于2012年6月30日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2011年12月31日：人民币
31,520千元）为发生减值的资产。
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3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 7,478,236 4,436,806
境内其他金融机构 1,827,190 1,373,997
境外同业 17,038,619 2,660,022
小计 26,344,045 8,470,825
减：减值准备（见附注四、20） (24,425) (24,258)
合计 26,319,620 8,446,567
于2012年6月30日，上述拆出资金中金额人民币27,190千元（2011年12月31日：人民币26,997
千元）为发生减值的资产。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2012-6-30 2011-12-31
为交易目的而持有的债券（按发行人类别分析）
政府 - 102,038
央行 555,745 187,197
政策性银行 2,148,921 1,965,852
同业和其他金融机构 60,874 57,603
企业 2,295,465 295,212
债券投资合计 5,061,005 2,607,902
贵金属 398,598 -
合计 5,459,603 2,607,902
于2012年6月30日，本集团无债券质押于卖出回购协议（2011年12月31日：人民币370,587千
元）。
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5. 衍生金融工具
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其
他变量的价值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及
利率等。本集团运用的衍生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本集
团的交易量，但并不反映其风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负
债的金额。
本集团于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2012-6-30
外汇衍生工具：
外币远期合约 81,791,664 91,322,855 3,491,009 176,605,528 615,352 (535,136)
利率衍生工具：
利率掉期合约 3,140,000 10,232,372 13,564,373 26,936,745 187,529 (196,437)
其他 9,727 - - 9,727 102 (16)
合计 84,941,391 101,555,227 17,055,382 203,552,000 802,983 (731,589)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2011-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 53,345,202 55,451,436 755,184 109,551,822 660,960 (582,520)
利率衍生工具：
利率掉期合约 127,600 4,984,780 8,143,660 13,256,040 149,617 (149,898)
合计 53,472,802 60,436,216 8,898,844 122,807,862 810,577 (732,418)
于2012年6月30日及2011年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
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6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2012-6-30 2011-12-31
银行同业 114,191,719 30,730,464
其他金融机构 3,038,683 3,608,423
小计 117,230,402 34,338,887
减：减值准备（见附注四、20） (35,000) (35,000)
合计 117,195,402 34,303,887
于2012年6月30日，上述买入返售金融资产中金额人民币47,046千元（2011年12月31
日：人民币47,046千元）为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2012-6-30 2011-12-31
证券 1,937,046 5,230,046
票据 80,141,534 27,962,678
信托受益权 35,012,975 -
应收融资租赁款 138,847 1,146,163
小计 117,230,402 34,338,887
减：减值准备（见附注四、20） (35,000) (35,000)
合计 117,195,402 34,303,887
(c) 担保物公允价值
本集团在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售
或再作为担保物。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如
下：
2012-6-30 2011-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 56,930,050 56,930,050 25,730,474 25,730,474
于2012年6月30日再作为担保物的票据的公允价值为人民币3,374,530千元（2011年12
月31日：人民币400,007千元）。本集团承担将该担保物退回的义务。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
7. 应收账款
2012-6-30 2011-12-31
应收代付业务款项（注） 31,204,316 74,126,195
应收保理款项 7,114,329 7,758,628
代同业支付款项 84,646,109 88,481,105
票据池买断应收款 144,829 223,083
合计 123,109,583 170,589,011
注： 上述应收代付业务款项为根据本集团与客户签订的贸易融资服务条款，由本集团离岸部
或其他银行代客户支付而产生的应收款，其中由其他银行代付的款项已相应确认应付账
款。
8. 应收利息
期初余额 本期增加 本期收回 期末余额
2012年1至6月
债券及理财产品应收利息 2,695,571 6,445,241 (5,606,401) 3,534,411
贷款及同业应收利息 4,578,618 29,566,626 (29,127,358) 5,017,886
合计 7,274,189 36,011,867 (34,733,759) 8,552,297
收购子
年初余额 公司转入 本年增加 本年收回 年末余额
2011年度
债券及理财产品应收利息 1,230,980 770,632 7,819,218 (7,125,259) 2,695,571
贷款及同业应收利息 890,507 646,302 38,304,390 (35,262,581) 4,578,618
合计 2,121,487 1,416,934 46,123,608 (42,387,840) 7,274,189
于2012年6月30日，上述应收利息中金额为人民币 78,109千元（2011年12月31日：人民币
51,368千元）利息已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 449,564,249 413,022,705
贴现 35,663,835 17,682,902
小计 485,228,084 430,705,607
个人贷款和垫款：
信用卡 30,628,221 24,709,727
房产抵押 133,752,212 140,782,827
其它 33,297,013 24,443,656
小计 197,677,446 189,936,210
贷款和垫款总额 682,905,530 620,641,817
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (11,830,022) (10,566,481)
贷款和垫款净额 671,075,508 610,075,336
于2012年6月30日，本集团票据贴现中有人民币384,779千元质押于向中央银行借款协议（2011
年12月31日：人民币715,656千元）。
另外，截至2012年6月30日，本集团以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币
172,684,747千元（2011年12月31日：人民币23,382,911千元）。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.2 按行业分析
2012-6-30 2011-12-31
农牧业、渔业 2,035,448 1,695,473
采掘业（重工业） 11,009,292 6,619,201
制造业（轻工业） 148,652,229 134,197,288
能源业 15,489,687 14,643,938
交通运输、邮电 29,879,169 29,259,438
商业 122,814,198 106,969,803
房地产业 39,486,512 36,632,582
社会服务、科技、文化、卫生业 47,802,192 51,688,604
建筑业 28,017,056 27,569,898
贴现 35,663,835 17,682,902
个人贷款和垫款 197,677,446 189,936,210
其他 4,378,466 3,746,480
贷款和垫款总额 682,905,530 620,641,817
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (11,830,022) (10,566,481)
贷款和垫款净额 671,075,508 610,075,336
9.3 按担保方式分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
信用贷款 133,735,303 114,800,698
保证贷款 144,773,550 131,758,073
附担保物贷款 368,732,842 356,400,144
其中： 抵押贷款 280,563,013 277,764,450
质押贷款 88,169,829 78,635,694
小计 647,241,695 602,958,915
贴现 35,663,835 17,682,902
贷款和垫款总额 682,905,530 620,641,817
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (11,830,022) (10,566,481)
贷款和垫款净额 671,075,508 610,075,336
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2012-6-30
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 877,806 784,322 19,258 151,672 1,833,058
保证贷款 696,970 575,735 82,818 135,209 1,490,732
附担保物贷款 4,999,918 3,485,433 585,333 370,346 9,441,030
其中： 抵押贷款 4,765,911 3,126,067 584,767 220,312 8,697,057
质押贷款 234,007 359,366 566 150,034 743,973
合计 6,574,694 4,845,490 687,409 657,227 12,764,820
2011-12-31
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 820,012 274,594 25,395 129,467 1,249,468
保证贷款 418,822 61,809 259,684 80,088 820,403
附担保物贷款 4,485,565 818,443 549,634 547,607 6,401,249
其中： 抵押贷款 4,146,085 792,382 539,856 371,492 5,849,815
质押贷款 339,480 26,061 9,778 176,115 551,434
合计 5,724,399 1,154,846 834,713 757,162 8,471,120
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款，对于可以
分期付款偿还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为
逾期。
若对于分期偿还的贷款，只有已逾期但未偿还的分期款项（非贷款的全部金额）被视为逾期，
本集团于2012年6月30日按照该口径分类为逾期贷款余额为人民币9,207,447千元（2011年12月
31日：人民币5,285,666千元）。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.5 按地区分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
东区 238,438,936 228,038,476
南区 223,016,116 200,328,583
西区 55,033,076 47,852,179
北区 127,783,216 110,994,884
总行 38,634,186 33,427,695
贷款和垫款总额 682,905,530 620,641,817
减：贷款减值准备（见附注四、9.6） (11,830,022) (10,566,481)
贷款和垫款净额 671,075,508 610,075,336
9.6 贷款减值准备变动
2012年1至6月 2011年度
单项 组合 合计 单项 组合 合计
期/年初余额 1,414,132 9,152,349 10,566,481 1,126,471 5,298,589 6,425,060
收购子公司转入 - - - 100,016 1,214,941 1,314,957
本期/年计提/（冲回） 370,741 1,168,273 1,539,014 (538,065) 2,673,726 2,135,661
本期/年核销 (241,885) (145,678) (387,563) (22,438) (213,719) (236,157)
本期/年收回原核销贷款和
垫款导致的转回 148,980 45,951 194,931 834,323 178,800 1,013,123
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (84,680) - (84,680) (77,791) - (77,791)
本期/年其他变动 4,921 (3,082) 1,839 (8,384) 12 (8,372)
期/年末余额（见附注四、
20） 1,612,209 10,217,813 11,830,022 1,414,132 9,152,349 10,566,481
10. 可供出售金融资产
2012-6-30 2011-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 3,901,991 5,953,913
央行 642,974 684,203
政策性银行 65,897,206 65,346,309
同业和其他金融机构 2,654,165 2,014,326
企业 7,140,730 4,396,799
小计 80,237,066 78,395,550
减：减值准备（见附注四、20） (38,143) (37,830)
债券投资合计 80,198,923 78,357,720
股权投资 30,589 25,806
合计 80,229,512 78,383,526
99
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
10. 可供出售金融资产（续）
于2012年6月30日，本集团投资的债券中有人民币1,817,011千元质押于卖出回购协议中（2011
年12月31日：人民币10,943,222千元）。
于2012年6月30日，上述可供出售金融资产中金额人民币38,143千元（2011年12月31日：人民
币37,830千元）为发生减值的资产。
11. 持有至到期投资
2012-6-30 2011-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 21,990,766 22,444,724
央行 8,148,203 8,071,093
政策性银行 63,767,525 61,407,084
同业和其他金融机构 2,209,263 2,672,188
企业 12,113,036 13,092,792
小计 108,228,793 107,687,881
减：减值准备（见附注四、20） (4,846) (4,801)
合计 108,223,947 107,683,080
于2012年6月30日，本集团无质押于国库定期存款协议的债券投资（2011年12月31日：人民币
6,969,737千元）。
于2012年6月30日，本集团投资的债券中有人民币33,179,536千元质押于卖出回购协议中
（2011年12月31日：人民币28,501,524千元）。
于2012年6月30日，本集团投资的债券中有人民币25,012,814千元质押于向中央银行借款协议
（2011年12月31日：无）。
12. 应收款项类投资
2012-6-30 2011-12-31
金融机构次级债 500,000 500,000
其他金融机构发行的保本型理财产品 36,603,700 13,232,100
合计 37,103,700 13,732,100
100
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资
2012年1至6月
投资 在被投资单位 在被投资单位 本期转出减 期末减值准备
被投资单位名称 成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 值准备 (附注四、20) 期末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 74,220 74,220 - 74,220 2.20% 2.20% - - 74,220
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 1,586 684 902 1,586 0.03% 0.00% - - 1,586
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
城市商业银行资金清算中心 600 600 - 600 1.99% 1.99% - - 600
小计 223,938 223,036 902 223,938 - (112,857) 111,081
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 449,115 (4,400) 444,715 33.20% 33.20% - (20,000) 424,715
合计 483,774 672,151 (3,498) 668,653 - (132,857) 535,796
101
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
2011年度
在被投资 在被投资
投资 收购子公 单位持股 单位表决权 本年转出 年末减值准备
被投资单位名称 成本 年初余额 司转入 增减变动 年末余额 比例(%) 比例(%) 减值准备 (附注四、20) 年末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 74,220 50,000 24,220 - 74,220 2.20% 2.20% - - 74,220
金田实业集团股份有限公司 9,662 9,662 - - 9,662 2.03% 2.03% - (9,662) -
海南珠江实业股份有限公司 9,650 9,650 - - 9,650 0.27% 0.27% - (9,650) -
海南五洲旅游股份有限公司 5,220 5,220 - - 5,220 3.70% 3.70% - (5,220) -
梅州涤纶集团公司 1,100 1,100 - - 1,100 0.41% 0.41% - (1,100) -
深圳市兆通投资股份有限公司 2,500 2,500 - - 2,500 4.10% 4.10% - - 2,500
广东三星企业集团股份有限公司 500 500 - - 500 0.05% 0.05% - (500) -
海南白云山股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.91% 0.91% - (1,000) -
海南赛格股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.56% 0.56% - (1,000) -
海南中海联置业股份有限公司 1,000 1,000 - - 1,000 0.74% 0.74% - (1,000) -
深圳嘉丰纺织公司 16,725 16,725 - - 16,725 13.82% 13.82% - (16,725) -
SWIFT会员股份 684 684 - - 684 0.03% 0.00% - - 684
永安财产保险股份有限公司 67,000 67,000 - - 67,000 4.03% 4.03% - (67,000) -
武汉钢电股份有限公司 32,175 32,175 - - 32,175 3.37% 3.37% - - 32,175
城市商业银行资金清算中心 600 - 600 - 600 1.99% 1.99% - - 600
小计 223,036 198,216 24,820 - 223,036 - (112,857) 110,179
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 259,836 313,054 - 136,061 449,115 33.20% 33.20% - (20,000) 429,115
山东新开元置业有限公司 30,607 29,038 - (29,038) - 0.00% 0.00% 3,061 - -
小计 290,443 342,092 - 107,023 449,115 3,061 (20,000) 429,115
合计 513,479 540,308 24,820 107,023 672,151 3,061 (132,857) 539,294
102
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备情况如下：
期初余额 本期计提 本期转出 期末余额
2012年1至6月
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - 67,000
其他 45,857 - - 45,857
合计 132,857 - - 132,857
收购子
年初余额 公司转入 本年计提 本年转出 年末余额
2011年度
成都工投资产经营有限公司 20,000 - - - 20,000
永安财产保险服务有限公司 67,000 - - - 67,000
其他 48,918 - - (3,061) 45,857
合计 135,918 - - (3,061) 132,857
联营企业本年的具体增减变动情况如下：
本期变动 减值准备
本期损益 其他综合 本期 本期 累计 期末
2012年1至6月 投资成本 期初净值 变动额 收益变动 现金红利 本期转出 转出额 余额 净值
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 429,115 15,000 - (19,400) - - (20,000) 424,715
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年 本年 累计 年末
2011年度 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 现金红利 本年转出 转出额 余额 净值
成都工投资产经营有
限公司（注1） 259,836 293,054 45,000 106,000 (14,939) - - (20,000) 429,115
山东新开元置业有限
公司（注2） 30,607 25,977 - - - (29,038) 3,061 - -
合计 290,443 319,031 45,000 106,000 (14,939) (29,038) 3,061 (20,000) 429,115
注1： 本公司于2008年1月30日通过以物抵债取得该公司33.2%的股权。
注2： 本公司于2008年8月18日通过以物抵债取得该公司15.42%的股权，并在该公司的董事会中
派有代表，对其具有重大影响。于2011年5月，山东新开元置业有限公司以其开发预售的
房地产置换该15.42%的股权。
103
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
13. 长期股权投资（续）
联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本
成都工投资产经营有限公司 成都市 资产经营管理 518,700
2012年6月30日 2012年1至6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,636,263 1,269,994 97,616 60,361
2011年12月31日 2011年1至6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,490,750 1,077,630 47,730 125,238
注： 系联营企业合并利润表所列报的归属其母公司股东的净利润。
14. 投资性房地产
2012-6-30 2011-12-31
原值：
期/年初数 403,411 332,410
本期/年从固定资产净转入/（出） (3,940) 13,343
收购子公司转入 - 57,658
期/年末数 399,471 403,411
累计折旧：
期/年初数 140,620 117,839
本期/年计提 7,073 10,578
收购子公司转入 - 5,977
本期/年从固定资产净转入/（出） (1,954) 6,226
期/年末数 145,739 140,620
账面价值：
期/年末数 253,732 262,791
期/年初数 262,791 214,571
104
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
14. 投资性房地产（续）
截至2012年6月30日，本集团有账面价值为人民币8,470千元（2011年12月31日：人民币8,780
千元）的投资性房地产未取得产权登记证明。
本期间来自投资性房地产的租金总收益为人民币22,601千元（2011年1至6月：人民币20,466千
元），本期间产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用包括修理和维护费用
为人民币1,035千元（2011年1至6月：人民币972千元）。
15. 固定资产
2012年1至6月
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
期初余额 3,555,810 99,403 2,614,349 6,269,562
增加 3,821 550 84,404 88,775
投资性房地产净转入 3,940 - - 3,940
在建工程转入 3,497 - 4,532 8,029
减少 - (538) (224,859) (225,397)
期末余额 3,567,068 99,415 2,478,426 6,144,909
累计折旧：
期初余额 1,164,482 56,817 1,517,709 2,739,008
增加 80,471 5,806 173,490 259,767
投资性房地产净转入 1,954 - - 1,954
减少 - (523) (108,972) (109,495)
期末余额 1,246,907 62,100 1,582,227 2,891,234
减： 减值准备（见附注四、
20） (6,289) (6,289)
净值
2012年6月30日 2,313,872 37,315 896,199 3,247,386
2011年12月31日 2,385,039 42,586 1,096,640 3,524,265
105
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
15. 固定资产（续）
2011年度
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
年初余额 2,660,437 83,552 1,569,187 4,313,176
增加 20,127 9,772 356,208 386,107
在建工程转入 217,843 - 42,122 259,965
收购子公司转入 680,800 13,579 796,957 1,491,336
减少 (23,397) (7,500) (150,125) (181,022)
年末余额 3,555,810 99,403 2,614,349 6,269,562
累计折旧：
年初余额 918,488 47,030 949,076 1,914,594
增加 136,939 12,050 308,032 457,021
收购子公司转入 120,585 4,997 408,436 534,018
减少 (11,530) (7,260) (147,835) (166,625)
年末余额 1,164,482 56,817 1,517,709 2,739,008
减： 减值准备（见附注四、
20） (6,289) (6,289)
净值
2011年12月31日 2,385,039 42,586 1,096,640 3,524,265
2010年12月31日 1,735,660 36,522 620,111 2,392,293
于2012年6月30日，原值为人民币166,961千元，净值为人民币97,456千元（2011年12月31日：
原值为人民币370,566千元，净值为人民币295,212千元）的房屋及建筑物已在使用但仍未取得
产权登记证明。
106
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
16 无形资产
2012年1至6月 核心存款 软件 其他 合计
成本/评估值：
2012年1月1日 5,756,685 912,631 1,375 6,670,691
本期购入 - 31,521 - 31,521
本期减少 - (26,682) - (26,682)
2012年6月30日 5,756,685 917,470 1,375 6,675,530
摊销
2012年1月1日 143,917 536,739 304 680,960
本期摊销 143,917 76,325 167 220,409
本期减少 - (10,888) - (10,888)
2012年6月30日 287,834 602,176 471 890,481
账面价值
2012年6月30日 5,468,851 315,294 904 5,785,049
2011年12月31日 5,612,768 375,892 1,071 5,989,731
2011年度 核心存款 软件 其他 合计
成本/评估值：
2011年1月1日 - 312,231 375 312,606
本年购入 - 210,233 1,000 211,233
收购子公司转入 5,756,685 390,556 - 6,147,241
本年减少 - (389) - (389)
2011年12月31日 5,756,685 912,631 1,375 6,670,691
摊销
2011年1月1日 - 120,833 193 121,026
本年摊销 143,917 142,862 111 286,890
收购子公司转入 - 273,271 - 273,271
本年减少 - (227) - (227)
2011年12月31日 143,917 536,739 304 680,960
账面价值
2011年12月31日 5,612,768 375,892 1,071 5,989,731
2010年12月31日 - 191,398 182 191,580
注： 核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系,在未来一段期间内预期继续留存在该
银行的账户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户
存款带来的额外现金流量的现值。
107
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
17． 商誉
2012年1至6月
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
原平安银行 7,568,304 - - 7,568,304 -
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
原平安银行 - 7,568,304 - 7,568,304 -
本集团于2011年7月收购原平安银行，形成商誉人民币7,568,304千元。
企业合并取得的商誉已经分配至东区、南区、西区、北区、信用卡及原平安银行资产组以进行
减值测试。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管
理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。5年以后的现金流量根据不大于各
资产组经营地区所在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是
反映相关资产组特定风险的税前折现率。
18. 递延所得税资产/负债
2012年1至6月
在其他综合
期初余额 在损益确认 收益确认 期末余额
(附注四、46) (附注四、48)
递延税资产
资产减值准备 1,983,933 4,022 - 1,987,955
工资薪金 729,108 (11,412) - 717,696
其他 176,721 81,978 - 258,699
小计 2,889,762 74,588 - 2,964,350
递延税负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融工具及金融
衍生工具公允价值变动 (22,703) 808 - (21,895)
可供出售金融资产公允价值变动 (64,480) - (93,626) (158,106)
子公司公允价值评估增值 (1,263,879) (9,779) - (1,273,658)
小计 (1,351,062) (8,971) (93,626) (1,453,659)
净值 1,538,700 65,617 (93,626) 1,510,691
108
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
18. 递延所得税资产/负债（续）
2011年度
收购 在其他综合
年初余额 子公司转入 在损益确认 收益确认 年末余额
递延税资产
资产减值准备 1,517,492 51,920 414,521 - 1,983,933
工资薪金 352,216 82,392 294,500 - 729,108
可供出售金融资产公允价值变
动 42,565 - - (42,565) -
其他 42,295 74,477 59,949 - 176,721
小计 1,954,568 208,789 768,970 (42,565) 2,889,762
递延税负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具及金
融衍生工具公允价值变动 (15,425) - (7,278) - (22,703)
可供出售金融资产公允价值变
动 - - - (64,480) (64,480)
子公司公允价值评估增值 - (1,244,858) (19,021) - (1,263,879)
小计 (15,425) (1,244,858) (26,299) (64,480) (1,351,062)
净值 1,939,143 (1,036,069) 742,671 (107,045) 1,538,700
109
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产
(a) 按性质分析
2012-6-30 2011-12-31
预付账款（见附注四、19b） 164,767 1,041,015
暂付诉讼费（见附注四、19c） 85,393 66,865
抵债资产（见附注四、19d） 573,249 602,474
在建工程（见附注四、19e） 211,831 161,240
应收购买债券款项 1,375,933 -
消费延付应收款 1,274,117 515,757
长期待摊费用（见附注四、19f） 562,509 647,072
其他（见附注四、19g） 972,302 353,769
其他资产合计 5,220,101 3,388,192
减： 减值准备：
暂付诉讼费（见附注四、19c） (57,670) (55,467)
抵债资产（见附注四、19d） (229,514) (247,668)
其他（见附注四、19g） (138,512) (108,013)
减值准备合计 (425,696) (411,148)
其他资产净值 4,794,405 2,977,044
(b) 预付账款按账龄分析
2012-6-30 2011-12-31
金额 比例 金额 比例
账龄1年以内 160,542 97.44% 986,190 94.73%
账龄1至2年 2,312 1.40% 8,433 0.81%
账龄2至3年 1,913 1.16% 11,207 1.08%
账龄3年以上 - 0.00% 35,185 3.38%
合计 164,767 100.00% 1,041,015 100.00%
于2012年6月30日及2011年12月31日，本集团未对预付账款计提坏账准备。
110
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产（续）
(c) 暂付诉讼费
2012-6-30 2011-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 70,755 82.86% (51,819) 73.24% 61,086 91.36% (52,236) 85.51%
组合计提：
账龄1年以内 11,715 13.72% (2,941) 25.10% 3,385 5.06% (877) 25.91%
账龄1至2年 890 1.04% (877) 98.54% 889 1.33% (849) 95.50%
账龄2至3年 923 1.08% (923) 100.00% 679 1.01% (679) 100.00%
账龄3年以上 1,110 1.30% (1,110) 100.00% 826 1.24% (826) 100.00%
小计 14,638 17.14% (5,851) 39.97% 5,779 8.64% (3,231) 55.91%
合计 85,393 100.00% (57,670) 67.53% 66,865 100.00% (55,467) 82.95%
(d) 抵债资产
2012-6-30 2011-12-31
土地、房屋及建筑物 538,076 566,835
其他 35,173 35,639
合计 573,249 602,474
减：抵债资产跌价准备（见附注四、20） (229,514) (247,668)
抵债资产净值 343,735 354,806
本期间，本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币11,277千元（2011年度：人
民币177,227千元），主要为房产。本期间，本集团共处置抵债资产人民币40,502千元
（2011年度：人民币267,724千元）。本集团计划在未来期间通过拍卖、竞价和转让等
方式对抵债资产进行处置。
(e) 在建工程
2012-6-30 2011-12-31
期/年初余额 161,240 194,586
收购子公司转入 - 117,734
本期/年增加 80,498 261,571
转入固定资产 (8,029) (259,965)
转入无形资产 (10,127) (58,996)
转入长期待摊费用 (11,751) (93,690)
期/年末余额 211,831 161,240
111
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
19. 其他资产（续）
(e) 在建工程（续）
重大在建工程项目变动情况
2012年1至6月
本期转出至 期末 工程投入占
项目名称 预算金额 期初金额 本期增加 长期待摊费用 金额 预算比例 工程进度
温州分行新办公楼装修
工程 25,039 - 8,441 - 8,441 34% 70%
温州分行新办公楼搬迁
工程 21,740 - 8,824 - 8,824 41% 70%
2011年度
本年转出至 年末 工程投入占
项目名称 预算金额 年初金额 本年增加 固定资产 金额 预算比例 工程进度
济南分行大楼工程 210,000 175,330 24,721 (200,051) - 95% 100%
注：本集团在建工程资金来源均为自筹。
(f) 长期待摊费用
2012-6-30 2011-12-31
期/年初余额 647,072 489,385
收购子公司转入 - 181,592
本期/年增加 24,214 146,634
本期/年摊销 (103,380) (165,949)
本期/年其他减少 (5,397) (4,590)
期/年末余额 562,509 647,072
(g) 其他
2012-6-30 2011-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 覆盖率 金额 覆盖率
单项计提 279,203 28.72% (113,476) 40.64% 173,628 49.08% (91,371) 52.62%
组合计提：
账龄1年以内 679,887 69.92% (15,872) 2.33% 170,790 48.28% (8,545) 5.00%
账龄1至2年 7,925 0.82% (6,775) 85.49% 3,466 0.98% (3,354) 96.77%
账龄2至3年 873 0.09% (183) 20.96% - - - -
账龄3年以上 4,414 0.45% (2,206) 49.98% 5,885 1.66% (4,743) 80.59%
小计 693,099 71.28% (25,036) 3.61% 180,141 50.92% (16,642) 9.24%
合计 972,302 100.00% (138,512) 14.25% 353,769 100.00% (108,013) 30.53%
112
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
20. 资产减值准备
贷款因折现
本期收回已 本期处置资 价值上升
2012年1至6月 附注四 期初余额 本期计提/（冲回） 本期核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 期末余额
（见附注四、45）
存放同业款项减值准备 2 40,913 - - - - - 70 40,983
拆出资金减值准备 3 24,258 - - - - - 167 24,425
买入返售金融资产减值准备 6 35,000 - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 10,566,481 1,539,014 (387,563) 194,931 - (84,680) 1,839 11,830,022
可供出售金融资产减值准备 10 37,830 - - - - - 313 38,143
持有至到期金融资产
减值准备 11 4,801 - - - - - 45 4,846
长期股权投资减值准备 13 132,857 - - - - - - 132,857
抵债资产跌价准备 19d 247,668 2,318 - - (20,472) - - 229,514
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 19c、19g 163,480 28,902 (22) 3,618 - - 204 196,182
合计 11,259,577 1,570,234 (387,585) 198,549 (20,472) (84,680) 2,638 12,538,261
贷款因折现
收购子公司 本年计提/ 本年收回已 本年处置资 价值上升
2011年度 附注四 年初余额 转入 （冲回） 本年核销 核销资产 产时转出 导致减少 其他变动 年末余额
存放同业款项减值准备 2 30,695 - 10,282 - - - - (64) 40,913
拆出资金减值准备 3 29,330 - 409 (4,773) - - - (708) 24,258
买入返售金融资产
减值准备 6 35,000 - - - - - - - 35,000
贷款减值准备 9.6 6,425,060 1,314,957 2,135,661 (236,157) 1,013,123 - (77,791) (8,372) 10,566,481
可供出售金融资产
减值准备 10 - 103,571 - (63,009) - - - (2,732) 37,830
持有至到期金融资产
减值准备 11 - - 4,801 - - - - - 4,801
长期股权投资减值准备 13 135,918 - (3,061) - - - - - 132,857
抵债资产跌价准备 19d 258,185 45,505 6,431 - - (62,453) - - 247,668
固定资产减值准备 15 6,289 - - - - - - - 6,289
其他资产减值准备 19c、19g 159,394 9,583 (5,949) (433) 1,839 - - (954) 163,480
合计 7,079,871 1,473,616 2,148,574 (304,372) 1,014,962 (62,453) (77,791) (12,830) 11,259,577
21. 同业及其他金融机构存放款项
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 234,365,403 78,380,040
境内其他金融机构 88,435,520 77,007,971
境外同业 925,198 21,766
合计 323,726,121 155,409,777
113
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
22. 拆入资金
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 7,197,324 25,159,349
境内其他金融机构 - 120,000
合计 7,197,324 25,279,349
23. 卖出回购金融资产款项
2012-6-30 2011-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 34,130,800 39,197,371
票据 2,543,534 -
合计 36,674,334 39,197,371
(b) 按交易方分析
银行同业 35,095,534 37,529,171
其他金融机构 1,578,800 1,668,200
合计 36,674,334 39,197,371
24. 吸收存款
2012-6-30 2011-12-31
活期存款
公司客户 218,386,937 204,743,627
个人客户 87,604,946 69,075,202
小计 305,991,883 273,818,829
定期存款
公司客户 309,042,198 276,087,203
个人客户 87,033,144 70,410,312
小计 396,075,342 346,497,515
保证金存款 227,064,855 205,702,638
财政性存款 15,688,472 16,029,463
国库定期存款 110,000 5,800,000
应解及汇出汇款 4,647,423 2,996,702
合计 949,577,975 850,845,147
114
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
25. 应付职工薪酬
2012年1至6月 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 3,034,449 3,224,166 (3,269,814) 2,988,801
其中：应付递延奖金
（注） 111,510 30,351 (36,825) 105,036
社会保险、补充养老保险
及职工福利 525,627 569,655 (535,277) 560,005
住房公积金 - 153,886 (153,886) -
工会经费及培训费 40,269 81,341 (60,670) 60,940
其他 - 4,512 (4,512) -
合计 3,600,345 4,033,560 (4,024,159) 3,609,746
收购
2011年度 年初余额 子公司转入 本年增加额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和
补贴 1,547,270 350,135 5,156,562 (4,019,518) 3,034,449
其中：应付递延奖金
（注） 68,817 - 69,303 (26,610) 111,510
社会保险、补充养老
保险及职工福利 327,028 79,670 964,558 (845,629) 525,627
住房公积金 - - 255,643 (255,643) -
工会经费及培训费 4,305 40,272 143,002 (147,310) 40,269
其他 - - 19,165 (19,165) -
合计 1,878,603 470,077 6,538,930 (5,287,265) 3,600,345
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行
的股价，根据有关条款将以现金结算。
26. 应交税费
2012-6-30 2011-12-31
企业所得税 812,544 1,431,004
营业税及附加 867,895 959,725
其他 85,166 145,085
合计 1,765,605 2,535,814
115
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
27. 应付账款
2012-6-30 2011-12-31
应付代付业务款项 25,211,999 69,478,001
应付保理款项 978,706 968,108
票据池买断应付款 119,571 114,625
合计 26,310,276 70,560,734
28. 应付利息
2012年1至6月 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
吸收存款及同业款项应付利息 9,304,587 20,316,241 (19,394,126) 10,226,702
债券应付利息 609,074 487,116 (883,063) 213,127
合计 9,913,661 20,803,357 (20,277,189) 10,439,829
收购
2011年度 年初余额 子公司转入 本年增加额 本年减少额 年末余额
吸收存款及同业款项应付利
息 3,566,797 1,913,652 24,304,042 (20,479,904) 9,304,587
债券应付利息 353,276 772 817,811 (562,785) 609,074
合计 3,920,073 1,914,424 25,121,853 (21,042,689) 9,913,661
29. 应付债券
2012-6-30 2011-12-31
次级债券（注1） 10,955,620 10,942,684
混合资本债券（注2） 5,112,452 5,111,802
合计 16,068,072 16,054,486
于2012年6月30日及2011年12月31日，本集团无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约
情况。
注1： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司分别于2008年3月21日和2008年10月28日在银
行间债券市场发行了三只总额为80亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率
品种和浮动利率品种，其中固定利率品种发行两只，发行额分别为人民币60亿元和人民
币15亿元，浮动利率品种发行额为人民币5亿元，债券期限均为10年期，本公司在第5年
末具有赎回权。前5个计息年度，固定利率品种票面利率分别为6.10%和5.30%；浮动利
率品种票面利率为3个月SHIBOR+1.40%。如第5年末本公司未行使赎回选择权，则固定利
率及浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
116
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
29. 应付债券（续）
注1： 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，原平安银行于2009年6月26日至
2009年6月29日在银行间债券市场发行了总额为30亿元人民币的次级债券。该等次级债
券分为固定利率品种和浮动利率品种，其中固息品种发行规模11.5亿元，浮息品种发行
规模18.5亿元，债券为无抵押，10年期债券，原平安银行在第5年末具有赎回权。前5个
计息年度，固定利率品种票面利率为4.4%；浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%，
基准利率为一年期定期存款利率。如第5年末原平安银行未行使赎回选择权，则固定利
率及浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
注2： 经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2009年5月26日在银行间债券市场发行了金
额为人民币15亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，本公司有
权于2019年5月26日按面值赎回全部债券。该债券第一个计息年度至第十个计息年度的
年利率为5.70%；如果本公司不行使提前赎回权，从第十一个计息年度开始，债券利率
在初始发行利率的基础上提高3%。
经中国人民银行和银监会的批准，本公司于2011年4月29日在银行间债券市场发行了金
额为人民币36.5亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，年利率
7.50%，本公司有权于2021年4月29日按面值赎回全部债券。
30. 预计负债
2012-6-30 2011-12-31
期/年初余额 112,246 3,047
收购子公司转入 - 89,592
本期/年计提/（冲回） (17,180) 29,278
本期/年支付或转出 (8,469) (9,671)
期/年末余额 86,597 112,246
31. 其他负债
2012-6-30 2011-12-31
清算过渡款项 3,167,857 4,194,274
财务担保合同 131,718 109,829
应付代理证券款项 42,161 28,435
预提费用 739,089 372,636
应付购买债券款项 657,891 -
久悬户挂账 100,418 110,075
其他 1,681,204 1,257,825
合计 6,520,338 6,073,074
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
32. 股本
截至2012年6月30日止，本公司注册及实收股本为5,123,350千股，每股面值人民币1元，股份
种类及其结构如下：
2011-12-31 比例 本期变动 2012-6-30 比例
一、 有限售条件股份
境内非国有法人持股 2,017,972 39.39% - 2,017,972 39.39%
境内自然人持股 19 0.00% - 19 0.00%
有限售条件股份合计 2,017,991 39.39% - 2,017,991 39.39%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 3,105,359 60.61% - 3,105,359 60.61%
三、 股份总数 5,123,350 100.00% - 5,123,350 100.00%
33. 资本公积
2012-6-30 2011-12-31
股本溢价 40,760,582 41,254,541
可供出售金融资产累计公允价值变动 448,398 204,151
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 79,054 79,054
合计 41,288,034 41,537,746
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
34. 盈余公积
根据公司法，本公司需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公积累计额
为本公司注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取
的法定盈余公积可用于弥补本公司的亏损或者转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资
本时，可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。
提取任意盈余公积由股东大会决定。
于2012年6月30日及2011年12月31日，本公司盈余公积全部为法定盈余公积。
35. 一般风险准备
根据财政部的有关规定，本公司从净利润提取一般风险准备作为利润分配处理。一般风险准备
余额不应低于风险资产期末余额的1%。
36. 未分配利润
本公司董事会于2012年8月15日决议通过，以经境内注册会计师审计后的2012年1至6月净利润
为基准，提取一般风险准备金为人民币3,844,248千元，截至2012年6月30日本公司累计提取的
法定盈余公积金已超过注册资本的50%，本期本公司未提取法定盈余公积金。上述分配方案尚
待股东大会审议通过。
本公司董事会于2012年3月8日决议通过，以经境内注册会计师审计后的2011年度净利润为基
准，全年合计按净利润的10%提取法定盈余公积人民币918,120千元；提取一般风险准备金为人
民币1,977,121千元。上述分配方案已于2012年5月23日经股东大会审议通过。
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
37. 利息净收入
2012年1至6月 2011年1至6月
利息收入：
存放中央银行款项 1,319,824 610,507
金融企业往来 4,083,671 4,096,142
其中：同业转贴现及买入返售票据 2,007,138 3,631,838
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 15,075,157 8,474,867
个人贷款和垫款 6,745,587 3,635,560
贴现 289,809 221,436
证券投资的利息收入(不包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的利息收入) 4,623,219 2,116,978
其他 5,003,066 350,458
小计 37,140,333 19,505,948
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的利息收入 86,511 34,513
合计 37,226,844 19,540,461
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 84,680 37,043
利息支出：
向中央银行借款 11,597 26,644
金融企业往来 7,438,679 3,204,133
其中：同业转贴现及卖出回购票据 479,564 201,323
吸收存款 11,433,854 5,428,699
应付债券 500,702 329,456
其他 1,685,415 159,307
合计 21,070,247 9,148,239
利息净收入 16,156,597 10,392,222
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
38. 手续费及佣金净收入
2012年1至6月 2011年1至6月
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 450,118 315,566
理财手续费收入 326,472 95,474
代理及委托手续费收入 499,921 154,704
银行卡手续费收入 1,037,124 301,186
咨询顾问费收入 177,481 274,661
账户管理费收入 227,031 22,892
其他 381,569 165,552
小计 3,099,716 1,330,035
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 56,389 42,022
银行卡支出 215,602 87,761
其他 48,435 12,615
小计 320,426 142,398
手续费及佣金净收入 2,779,290 1,187,637
39. 投资收益
2012年1至6月 2011年1至6月
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
收益/（损失） 25,029 (6,528)
可供出售债券投资出售净收益/（损失） 123,461 (22,224)
持有至到期投资出售净收益 - 46
长期股权投资出售净收益 - 1,569
按权益法核算的长期股权投资收益 15,000 29,000
股权投资分红收入 10 2
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净
收益 16,025 4,399
票据转让价差损益 272,353 344,208
债务融资工具承销价差损益 - 1,988
合计 451,878 352,460
121
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
40. 金融工具公允价值变动损益
2012年1至6月 2011年1至6月
为交易目的而持有的金融工具 (2,817) (4,790)
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具） (8,541) (3,075)
合计 (11,358) (7,865)
41. 汇兑损益
2012年1至6月 2011年1至6月
外汇衍生金融工具公允价值变动收益 1,776 30,359
其他汇兑损益 181,845 121,312
合计 183,621 151,671
42. 其他业务收入
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
租赁收益 37,778 35,826
其他 27,728 25,316
合计 65,506 61,142
43. 营业税金及附加
2012年1至6月 2011年1至6月
营业税 1,540,699 847,414
城建税 107,475 59,319
教育费附加 76,041 37,572
其他 11,451 8,787
合计 1,735,666 953,092
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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44. 业务及管理费
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 3,224,166 1,990,285
社会保险、补充养老保险及职工福利 569,655 348,806
住房公积金 153,886 97,585
工会经费及培训费 81,341 45,750
其他 4,512 7,058
小计 4,033,560 2,489,484
折旧、摊销和租赁费：
固定资产折旧 259,767 177,115
经营租入固定资产改良支出摊销 95,919 58,060
无形资产摊销 220,409 31,196
租赁费 559,237 322,060
小计 1,135,332 588,431
一般业务管理费用 2,313,842 1,328,374
合计 7,482,734 4,406,289
45. 资产减值损失
2012年1至6月 2011年1至6月
本期计提/（冲回）减值损失：
存放同业 - 10,091
拆出资金 - 4,076
发放贷款和垫款 1,539,014 715,041
持有至到期债券投资 - 4,935
长期股权投资 - (3,061)
抵债资产 2,318 8,590
其他资产 28,902 (8,994)
合计 1,570,234 730,678
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
46. 所得税费用
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
当期所得税
本期计提 2,074,293 1,493,336
以前年度所得税调整 409 (86,590)
小计 2,074,702 1,406,746
递延所得税（附注四、18） (65,617) (74,724)
合计 2,009,085 1,332,022
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本集团实际税率下所得税费用的调节如
下：
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
税前利润 8,878,649 6,063,160
按法定税率25%的所得税 2,219,662 1,515,790
2011年度深圳、珠海和海口地区适用24%税率的影响 - (39,577)
以前年度所得税调整（注） (6,353) (75,198)
免税收入 (105,577) (70,548)
不可抵扣的费用及其他调整 (98,647) 1,555
所得税费用 2,009,085 1,332,022
注： 该以前年度所得税调整已剔除暂时性差异的影响。
124
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
47. 每股收益
基本每股收益具体计算如下：
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
归属于母公司普通股股东的本期净利润 6,761,485 4,731,138
已发行在外普通股的加权平均数（千股） 5,123,350 3,485,014
基本每股收益（人民币元） 1.32 1.36
本期间，本公司无稀释性潜在普通股。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量
变化的事项。
48. 其他综合收益
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
可供出售金融资产产生的损益 469,157 (171,219)
减：所得税影响 (123,320) 44,375
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (113,016) 33,092
减：所得税影响 29,694 (8,577)
合计 262,515 (102,329)
125
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 集团合并财务报表主要项目附注（续）
49. 现金及现金等价物
2012-6-30 2011-6-30
现金 2,268,767 1,189,116
现金等价物：
原到期日不超过三个月的
-存放同业款项 67,093,662 16,962,067
-拆出资金 24,308,030 5,784,517
-买入返售金融资产 69,789,514 44,234,245
存放中央银行超额存款准备金 22,624,839 12,629,529
债券投资（从购买日起三个月内到期） 969,531 438,223
小计 184,785,576 80,048,581
合计 187,054,343 81,237,697
50. 收到其他与经营活动有关的现金
2012年1至6月 2011年1至6月
收到已核销款项 198,549 516,221
处置抵债资产 34,722 116,778
衍生金融工具 16,025 -
清算过渡款项 - 385,017
其他 1,315,257 545,061
合计 1,564,553 1,563,077
51. 支付其他与经营活动有关的现金
2012年1至6月 2011年1至6月
为交易目的而持有的金融工具 2,086,840 1,060,931
衍生金融工具 - 4,399
清算过渡款项 1,026,417 -
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 3,678,664 1,256,028
合计 6,791,921 2,321,358
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2012-6-30 2011-12-31
库存现金 2,268,767 1,320,700
存放中央银行法定准备金-人民币 152,759,703 101,420,520
存放中央银行法定准备金-外币 1,697,125 581,906
存放中央银行超额存款准备金 22,624,839 16,436,531
存放中央银行的其他款项-财政性存款 1,064,001 186,237
合计 180,414,435 119,945,894
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 100,849,424 12,351,164
境内其他金融机构 151,343 61,559
境外同业 6,027,455 2,972,206
小计 107,028,222 15,384,929
减：减值准备 (40,983) (38,596)
合计 106,987,239 15,346,333
于2012年6月30日，上述存放同业款项中金额人民币31,520千元（2011年12月31日：人民币
31,520千元）为发生减值的资产。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 7,478,236 2,007,330
境内其他金融机构 1,827,190 1,373,997
境外同业 17,038,619 2,660,022
小计 26,344,045 6,041,349
减：减值准备 (24,425) (24,258)
合计 26,319,620 6,017,091
于2012年6月30日，上述拆出资金中金额人民币27,190千元（2011年12月31日：人民币26,997
千元）为发生减值的资产。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2012-6-30 2011-12-31
为交易目的而持有的债券（按发行人类别分析）
政府 - 102,038
央行 555,745 187,197
政策性银行 2,148,921 1,965,852
同业和其他金融机构 60,874 -
企业 2,295,465 257,573
债券投资合计 5,061,005 2,512,660
贵金属 398,598 -
合计 5,459,603 2,512,660
于2012年6月30日，本公司无债券质押于卖出回购协议（2011年12月31日：人民币334,414千
元）。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
5. 衍生金融工具
本公司于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2012-6-30
外汇衍生工具：
外币远期合约 81,791,664 91,322,855 3,491,009 176,605,528 615,352 (535,136)
利率衍生工具：
利率掉期合约 3,140,000 10,232,372 13,564,373 26,936,745 187,529 (196,437)
其他 9,727 - - 9,727 102 (16)
合计 84,941,391 101,555,227 17,055,382 203,552,000 802,983 (731,589)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2011-12-31
外汇衍生工具：
外币远期合约 52,240,025 54,570,011 755,184 107,565,220 647,666 (575,395)
利率衍生工具：
利率掉期合约 100,000 4,890,000 7,460,000 12,450,000 139,073 (140,077)
合计 52,340,025 59,460,011 8,215,184 120,015,220 786,739 (715,472)
于2012年6月30日及2011年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
129
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2012-6-30 2011-12-31
银行同业 114,191,719 25,343,507
其他金融机构 3,038,683 3,608,423
小计 117,230,402 28,951,930
减：减值准备 (35,000) (35,000)
合计 117,195,402 28,916,930
于2012年6月30日，上述买入返售金融资产中金额人民币47,076千元（2011年12月31
日：人民币47,076千元）为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2012-6-30 2011-12-31
证券 1,937,046 343,046
票据 80,141,534 27,462,721
信托受益权 35,012,975 -
应收融资租赁款 138,847 1,146,163
小计 117,230,402 28,951,930
减：减值准备 (35,000) (35,000)
合计 117,195,402 28,916,930
(c) 担保物公允价值
本公司在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售
或再作为担保物。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如
下：
2012-6-30 2011-12-31
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 56,930,050 56,930,050 25,730,474 25,730,474
于2012年6月30日再作为担保物的票据的公允价值为人民币3,374,530千元（2011年12
月31日：人民币400,007千元）。本公司承担将该担保物退回的义务。
130
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
7. 应收账款
2012-6-30 2011-12-31
应收代付业务款项 31,204,316 70,849,204
应收保理款项 7,114,329 7,732,938
代同业支付款项 84,646,109 87,814,895
其他 144,829 223,083
合计 123,109,583 166,620,120
8. 应收利息
吸收合并
期初余额 本期增加 子公司转入 本期收回 期末余额
2012年1至6月
债券及理财产品
应收利息 1,862,628 5,565,607 744,531 (4,638,355) 3,534,411
贷款及同业应收
利息 3,701,344 23,976,610 1,028,190 (23,688,258) 5,017,886
合计 5,563,972 29,542,217 1,772,721 (28,326,613) 8,552,297
年初余额 本年增加 本年收回 年末余额
2011年度
债券及理财产品应收利息 1,230,980 6,759,049 (6,127,401) 1,862,628
贷款及同业应收利息 890,507 31,888,685 (29,077,848) 3,701,344
合计 2,121,487 38,647,734 (35,205,249) 5,563,972
于2012年6月30日，上述应收利息中金额为人民币 78,109千元（2011年12月31日：人民币
38,857千元）利息已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
131
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
企业贷款和垫款：
贷款 449,564,249 314,183,151
贴现 35,663,835 16,712,346
小计 485,228,084 330,895,497
个人贷款和垫款：
信用卡 30,628,221 9,617,165
房产抵押 133,752,212 113,319,175
其它 33,297,013 16,070,083
小计 197,677,446 139,006,423
贷款和垫款总额 682,905,530 469,901,920
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (11,830,022) (8,918,960)
贷款和垫款净额 671,075,508 460,982,960
于2012年6月30日，本公司票据贴现中有人民币384,779千元质押于向中央银行借款协议（2011
年12月31日：人民币446,013千元）。
另外，截至2012年6月30日，本公司以卖断方式转出的尚未到期的票据贴现金额为人民币
172,684,747千元（2011年12月31日：人民币21,533,109千元）。
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.2 按行业分析
2012-6-30 2011-12-31
农牧业、渔业 2,035,448 1,092,348
采掘业（重工业） 11,009,292 5,753,741
制造业（轻工业） 148,652,229 107,970,759
能源业 15,489,687 10,862,344
交通运输、邮电 29,879,169 18,946,616
商业 122,814,198 89,162,245
房地产业 39,486,512 22,933,798
社会服务、科技、文化、卫生业 47,802,192 34,972,585
建筑业 28,017,056 18,742,235
贴现 35,663,835 16,712,346
个人贷款和垫款 197,677,446 139,006,423
其他 4,378,466 3,746,480
贷款和垫款总额 682,905,530 469,901,920
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (11,830,022) (8,918,960)
贷款和垫款净额 671,075,508 460,982,960
9.3 按担保方式分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
信用贷款 133,735,303 69,725,177
保证贷款 144,773,550 97,272,997
附担保物贷款 368,732,842 286,191,400
其中： 抵押贷款 280,563,013 220,904,866
质押贷款 88,169,829 65,286,534
小计 647,241,695 453,189,574
贴现 35,663,835 16,712,346
贷款和垫款总额 682,905,530 469,901,920
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (11,830,022) (8,918,960)
贷款和垫款净额 671,075,508 460,982,960
133
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2012-6-30
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 877,806 784,322 19,258 151,672 1,833,058
保证贷款 696,970 575,735 82,818 135,209 1,490,732
附担保物贷款 4,999,918 3,485,433 585,333 370,346 9,441,030
其中： 抵押贷款 4,765,911 3,126,067 584,767 220,312 8,697,057
质押贷款 234,007 359,366 566 150,034 743,973
合计 6,574,694 4,845,490 687,409 657,227 12,764,820
2011-12-31
逾期1天至
90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
（含90天） 1年（含1年） 3年（含3年） 以上 合计
信用贷款 534,045 61,492 19,195 105,160 719,892
保证贷款 271,909 59,760 199,701 79,325 610,695
附担保物贷款 3,850,642 691,204 484,874 525,185 5,551,905
其中： 抵押贷款 3,594,429 668,796 475,096 349,070 5,087,391
质押贷款 256,213 22,408 9,778 176,115 464,514
合计 4,656,596 812,456 703,770 709,670 6,882,492
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款，对于可以
分期付款偿还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为
逾期。
若对于分期偿还的贷款，只有已逾期但未偿还的分期款项（非贷款的全部金额）被视为逾
期，本集团于2012年6月30日按照该口径分类为逾期贷款余额为人民币9,207,447千元（2011
年12月31日：人民币5,285,666千元）。
134
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
9. 发放贷款和垫款（续）
9.5 按地区分布情况分析
2012-6-30 2011-12-31
东区 238,438,936 166,309,428
南区 223,016,116 126,410,296
西区 55,033,076 47,852,179
北区 127,783,216 110,994,884
总行 38,634,186 18,335,133
贷款和垫款总额 682,905,530 469,901,920
减：贷款减值准备（见附注五、9.6） (11,830,022) (8,918,960)
贷款和垫款净额 671,075,508 460,982,960
9.6 贷款减值准备变动
2012年1至6月 2011年度
单项 组合 合计 单项 组合 合计
期/年初余额 1,297,800 7,621,160 8,918,960 1,126,471 5,298,589 6,425,060
吸收合并子公司转入 123,574 1,769,191 1,892,765 - - -
本期/年计提/（冲回） 362,185 941,208 1,303,393 (559,690) 2,368,068 1,808,378
本期/年核销 (241,885) (145,678) (387,563) (22,438) (213,719) (236,157)
收回原核销贷款和垫款
导致的转回 148,980 34,115 183,095 834,323 168,222 1,002,545
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (83,232) - (83,232) (75,050) - (75,050)
本期/年其他变动 4,787 (2,183) 2,604 (5,816) - (5,816)
期/年末余额 1,612,209 10,217,813 11,830,022 1,297,800 7,621,160 8,918,960
10. 可供出售金融资产
2012-6-30 2011-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 3,901,991 5,250,392
央行 642,974 684,203
政策性银行 65,897,206 40,069,688
同业和其他金融机构 2,654,165 1,002,414
企业 7,140,730 1,260,243
小计 80,237,066 48,266,940
减：减值准备 (38,143) -
债券投资合计 80,198,923 48,266,940
股权投资 30,589 25,806
合计 80,229,512 48,292,746
135
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
10. 可供出售金融资产（续）
于2012年6月30日，本公司投资的债券中有人民币1,817,011千元质押于卖出回购协议中（2011
年12月31日：人民币7,662,987千元）。
于2012年6月30日，上述可供出售金融资产中金额人民币38,143千元（2011年12月31日：无）
为发生减值的资产。
11. 持有至到期投资
2012-6-30 2011-12-31
债券投资按发行人类别分析：
政府 21,990,766 14,887,314
央行 8,148,203 7,677,764
政策性银行 63,767,525 50,859,703
同业和其他金融机构 2,209,263 2,234,083
企业 12,113,036 7,986,268
小计 108,228,793 83,645,132
减：减值准备 (4,846) (4,801)
合计 108,223,947 83,640,331
于2012年6月30日，本公司无质押于国库定期存款协议的债券投资（2011年12月31日：人民币
6,969,737千元）。
于2012年6月30日，本公司投资的债券中有人民币33,179,536千元质押于卖出回购协议中
（2011年12月31日：人民币20,193,209千元）。
于2012年6月30日，本公司投资的债券中有人民币25,012,814千元质押于向中央银行借款协议
（2011年12月31日：无）。
12. 长期股权投资
被投资单位名称 2012-6-30 2011-12-31
成本法：
原平安银行 - 26,701,707
其他投资 111,081 85,359
小计 111,081 26,787,066
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 424,715 429,115
合计 535,796 27,216,181
136
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
13. 同业及其他金融机构存放款项
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 234,365,403 61,867,983
境内其他金融机构 88,435,520 63,419,269
境外同业 925,198 21,766
合计 323,726,121 125,309,018
14. 拆入资金
2012-6-30 2011-12-31
境内同业 7,197,324 24,350,000
境内其他金融机构 - 120,000
合计 7,197,324 24,470,000
15. 卖出回购金融资产款项
2012-6-30 2011-12-31
(a) 按抵押品分析
证券 34,130,800 27,707,200
票据 2,543,534 -
合计 36,674,334 27,707,200
(b) 按交易方分析
银行同业 35,095,534 26,039,000
其他金融机构 1,578,800 1,668,200
合计 36,674,334 27,707,200
137
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
16. 吸收存款
2012-6-30 2011-12-31
活期存款
公司客户 218,386,937 142,752,179
个人客户 87,604,946 48,849,316
小计 305,991,883 191,601,495
定期存款
公司客户 309,042,198 193,295,010
个人客户 87,033,144 59,805,873
小计 396,075,342 253,100,883
保证金存款 227,064,855 172,202,794
财政性存款 15,688,472 15,963,261
国库定期存款 110,000 5,800,000
应解及汇出汇款 4,647,423 1,916,679
合计 949,577,975 640,585,112
17. 应付账款
2012-6-30 2011-12-31
应付代付业务款项 25,211,999 66,201,009
应付保理款项 978,706 942,418
票据池买断应付款 119,571 114,625
合计 26,310,276 67,258,052
138
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
18. 利息净收入
2012年1至6月 2011年1至6月
利息收入：
存放中央银行款项 1,045,279 610,507
金融企业往来 3,328,829 4,096,142
其中：同业转贴现及买入返售票据 1,799,024 3,631,838
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 12,071,781 8,474,867
个人贷款和垫款 5,177,249 3,635,560
贴现 224,148 221,436
证券投资的利息收入(不包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的利息收入) 3,645,147 2,116,978
其他 4,855,149 350,458
小计 30,347,582 19,505,948
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的利息收入 78,814 34,513
合计 30,426,396 19,540,461
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 83,232 37,043
利息支出：
向中央银行借款 11,575 26,644
金融企业往来 6,296,432 3,204,133
其中：同业转贴现及卖出回购票据 124,507 201,323
吸收存款 9,202,620 5,428,699
应付债券 434,343 329,456
其他 1,609,073 159,307
合计 17,554,043 9,148,239
利息净收入 12,872,353 10,392,222
139
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
19. 手续费及佣金净收入
2012年1至6月 2011年1至6月
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 381,022 315,566
理财手续费收入 270,858 95,474
代理及委托手续费收入 439,443 154,704
银行卡手续费收入 620,281 301,186
咨询顾问费收入 169,254 274,661
账户管理费收入 59,757 22,892
其他 327,766 165,552
小计 2,268,381 1,330,035
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 56,389 42,022
银行卡支出 133,639 87,761
其他 34,596 12,615
小计 224,624 142,398
手续费及佣金净收入 2,043,757 1,187,637
20. 投资收益
2012年1至6月 2011年1至6月
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
收益/（损失） 24,642 (6,528)
可供出售债券投资出售净收益/（损失） 121,297 (22,224)
持有至到期投资出售净收益 - 46
长期股权投资出售净收益 - 1,569
按权益法核算的长期股权投资收益 15,000 29,000
吸收合并收益 2,412,047 -
股权投资分红收入 10 2
衍生金融工具（不含外汇衍生金融工具）已实现净
收益 15,943 4,399
票据转让价差损益 272,353 344,208
债务融资工具承销价差损益 - 1,988
合计 2,861,292 352,460
140
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
五、 公司财务报表主要项目附注（续）
21. 业务及管理费
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
员工费用：
工资、奖金、津贴和补贴 2,530,270 1,990,285
社会保险、补充养老保险及职工福利 447,100 348,806
住房公积金 119,820 97,585
工会经费及培训费 53,868 45,750
其他 4,512 7,058
小计 3,155,570 2,489,484
折旧、摊销和租赁费：
固定资产折旧 195,323 177,115
经营租入固定资产改良支出摊销 69,317 58,060
无形资产摊销 68,931 31,196
租赁费 419,332 322,060
小计 752,903 588,431
一般业务管理费用 1,678,815 1,328,374
合计 5,587,288 4,406,289
22. 资产减值损失
2012年1至6月 2011年1至6月
本期计提/（冲回）减值损失：
存放同业 - 10,091
拆出资金 - 4,076
发放贷款和垫款 1,303,393 715,041
持有至到期债券投资 - 4,935
长期股权投资 - (3,061)
抵债资产 2,318 8,590
其他资产 21,130 (8,994)
合计 1,326,841 730,678
141
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具
体经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户，以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包
括：公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
零售银行业务
零售银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款
业务、银行卡业务、个人理财服务及各类个人中间业务。
同业业务
同业业务分部涵盖本集团各分行及资金交易中心进行的同业和货币市场业务，该分部主要是通
过适当的资金运用为本集团获取同业市场收益。
其他
此分部是指本集团总行出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务；以及本集
团集中管理的不良资产、权益投资以及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入及支出。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的
业绩。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进
行管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列
示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照市场资金成本分期限确定的，并
且已于每个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所
产生的利息收入和支出净额，该内部利息收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部利
息净收入/支出”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的
外部利息净收入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分
部的项目。
142
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息（续）
本集团全面实施内部资金转移定价，按期限匹配原则单账户（合同）逐笔计算分部间转移定价
收支，以促进本集团优化资产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
2012年1至6月 公司业务 零售业务 同业业务 其他 合计
利息净收入 11,518,083 3,814,426 1,846,751 (1,022,663) 16,156,597
其中： 外部利息净收入 7,824,276 4,921,138 1,515,898 1,895,285 16,156,597
内部利息净收入/(支出) 3,693,807 (1,106,712) 330,853 (2,917,948) -
非利息净收入（1） 1,254,197 1,144,132 1,011,138 59,470 3,468,937
其中：对联营企业的投资收益 - - - 15,000 15,000
营业收入 12,772,280 4,958,558 2,857,889 (963,193) 19,625,534
营业支出（2） (5,013,264) (3,693,731) (239,316) (272,089) (9,218,400)
其中：折旧、摊销与租赁费 (460,621) (513,229) (17,166) (144,316) (1,135,332)
资产减值损失 (1,164,301) (455,543) - 49,610 (1,570,234)
营业外净收入 1,347 118 - 40,284 41,749
分部利润 6,596,062 809,402 2,618,573 (1,145,388) 8,878,649
所得税费用 (2,009,085)
净利润 6,869,564
2012-6-30
总资产 485,176,358 206,272,706 373,894,557 425,279,230 1,490,622,851
总负债 740,446,051 179,131,113 330,767,410 160,455,667 1,410,800,241
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业
务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 经营分部信息（续）
2011年1至6月 公司业务 零售业务 同业业务 其他 子公司 抵销 合计
利息净收入 7,954,822 2,027,788 1,446,606 (1,036,994) 不适用 - 10,392,222
其中： 外部利息净收入 5,131,944 2,747,885 1,635,660 876,733 不适用 - 10,392,222
内部利息净收入
/(支出) 2,822,878 (720,097) (189,054) (1,913,727) 不适用 - -
非利息净收入（1） 993,683 308,675 411,502 31,185 不适用 - 1,745,045
其中：对联营企业的投资收
益 - - - 29,000 不适用 - 29,000
营业收入 8,948,505 2,336,463 1,858,108 (1,005,809) 不适用 - 12,137,267
营业支出（2） (2,906,738) (1,739,818) (211,747) (501,078) 不适用 - (5,359,381)
其中：折旧、摊销与租赁费 (299,289) (272,114) (17,221) 193 不适用 - (588,431)
资产减值损失 (914,190) (101,825) (14,167) 299,504 不适用 - (730,678)
营业外净收入 - (17) - 15,969 不适用 - 15,952
分部利润 5,127,577 494,803 1,632,194 (1,191,414) 不适用 - 6,063,160
所得税费用 不适用 - (1,332,022)
净利润 不适用 - 4,731,138
2011-12-31
总资产 392,860,933 139,103,955 172,757,543 283,078,044 289,581,586 (19,205,117) 1,258,176,944
总负债 547,392,412 111,367,674 134,737,214 122,164,820 267,205,955 (71,715) 1,182,796,360
(1) 包含手续费及佣金净收入、投资收益、金融工具公允价值变动损益、汇兑损益和其他业
务收入。
(2) 包括营业税金及附加，以及业务及管理费。
地理信息
于2012年1至6月及2011年1至6月，按客户及资产所在地区为标准，本集团对外营业收入及非流
动资产主要来自于中国大陆地区。非流动资产包括投资性房地产、固定资产、在建工程、抵债
资产及无形资产。
主要客户信息
于2012年1至6月及2011年1至6月，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过集
团收入总额10%的情况。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 承诺及或有负债
1. 资本性支出承诺
2012-6-30 2011-12-31
已批准但未签约 225,579 3,939
已签约但未拨付 142,634 35,793
合计 368,213 39,732
2. 经营性租赁承诺
本集团作为承租方与出租方签订了房屋和设备的不可撤销经营性租赁合同。于各资产负债表
日，本集团须就以下期间需缴付的最低租金为：
2012-6-30 2011-12-31
一年以内（含一年） 980,044 875,609
一至二年（含二年） 717,272 695,309
二至三年（含三年） 598,173 559,249
三年以上 1,924,642 1,764,395
合计 4,220,131 3,894,562
3. 信贷承诺
2012-6-30 2011-12-31
财务担保合同：
银行承兑汇票 342,307,398 276,774,879
开出保证凭信 25,048,098 25,172,388
开出信用证 17,309,677 26,024,019
小计 384,665,173 327,971,286
未使用的信用卡信贷额度及不可撤销的贷款承诺 44,142,238 42,457,943
合计 428,807,411 370,429,229
信贷承诺的信贷风险加权金额 179,363,517 156,050,794
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务
时，本公司需履行担保责任。
除上述不可撤销的贷款承诺外，本集团于2012年6月30日有金额为人民币11,688亿元的可撤销
贷款承诺（2011年12月31日：人民币9,540亿元）。这些贷款承诺是本集团可于一定条件下取
消的，或按相关的贷款合同约定因借款人的信贷能力变坏而自动取消的，合同约定的贷款承诺
总金额并不一定代表未来的现金流出。
145
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 承诺及或有负债（续）
4. 受托业务
2012-6-30 2011-12-31
委托存款 21,397,363 20,665,182
委托贷款 21,397,363 20,665,182
委托理财资金 49,055,169 33,182,428
委托理财资产 49,055,169 33,182,428
委托存款是指存款者存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相
关的信贷风险由存款人承担。
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资
和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
5. 或有事项
5.1 未决诉讼和纠纷
于2012年6月30日，本集团有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币2.45亿元（2011年
12月31日：人民币3.83亿元）。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，本集团已经对有关未
决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
除上述未决诉讼以外，德恒证券有限责任公司清算组及南方证券股份公司破产清算组要求本集
团归还人民币共4.3亿元，本集团已提出异议。于本期末，基于独立第三方律师意见，本集团
并无现时义务支付该等款项。
5.2 凭证式国债和储蓄国债（电子式）兑付及承销承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以随
时要求提前兑付持有的国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付
日的应付利息。于2012年6月30日，本集团具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债（电子
式）的本金余额分别为人民币2,201,452千元（2011年12月31日：人民币2,558,355千元)和人
民币1,096,858千元(2011年12月31日：人民币766,947千元)。
财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。
于2012年6月30日及2011年12月31日，本集团无未履行的国债承销承诺。
146
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 资本管理
本集团资本管理以达到并维持监管要求、使资本回报最大化以及保障持续稳健经营为目标。本
集团定期审查和管理资本结构，并通过资产负债管理维持资本结构的审慎平衡和资本回报率最
大化。本集团于每季度给银监会提交有关资本充足率的所需信息。
加权平均风险资产的计算是根据每一项资产、交易对手及任何合格担保物的性质，以反映其预
计的信用、市场及其他相关的风险。这个计算方法也适用于表外敞口，加上一些以反映其或有
损失特性的调整。
本集团按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》以及其他相关
规定计算和披露核心资本充足率和资本充足率。
核心资本包括股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润；附属资本包括重估储
备、长期次级债务、混合资本债券及其他附属资本。
2012-6-30 2011-12-31
核心资本净额 71,375,280 67,243,978
附属资本 25,546,642 24,663,844
资本净额 96,425,803 91,491,101
加权风险资产及市场风险资本调整 845,914,644 794,701,556
核心资本充足率 8.44% 8.46%
资本充足率 11.40% 11.51%
九、 风险披露
1. 信用风险
信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。本集团的
信用风险主要来自于发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺。
本集团设立统一管理的信贷政策委员会、成立信贷审批后督团队、扩大区域信贷管理部门职能
等，全面履行资产质量管理和督导职能；建立信贷月度检视例会制度，定期检视全行信贷运
营、组合管理、不良控制等方面的管理情况及问题，督导各项风险管控措施的有效落实。
本集团建立有独立的信贷风险垂直管理体系，在总行设首席信贷风险执行官负责全行信贷风险
管理，并向各分行派驻信贷执行官负责分行信贷风险管理；各分行信贷执行官向首席信贷风险
执行官汇报工作，并由首席信贷风险执行官负责其绩效考核。
本集团制定了一整套规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。公司
贷款和零售贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监
控和清收管理。另外，本集团制订了《授信工作尽职规定》，明确授信业务各环节的工作职
责，有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。
本集团进一步完善授信风险监测预警管理体系，加强授信风险监测。积极应对信贷环境变化，
定期分析信贷风险形势和动态，有前瞻性地采取风险控制措施。建立问题授信优化管理机制，
加快问题授信优化进度，防范形成不良贷款。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
本集团在银监会五级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、
正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，
在此之外还设有一级“核销级”。本集团根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
财务担保及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、
贷后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
2012-6-30 2011-12-31
存放中央银行款项 178,145,668 158,399,671
存放同业款项 106,987,239 39,884,342
拆出资金 26,319,620 8,446,567
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,459,603 2,607,902
衍生金融资产 802,983 810,577
买入返售金融资产 117,195,402 34,303,887
发放贷款和垫款 671,075,508 610,075,336
可供出售金融资产（不含股权投资） 80,198,923 78,357,720
持有至到期投资 108,223,947 107,683,080
应收款项类投资 37,103,700 13,732,100
其他资产 135,141,679 178,632,785
合计 1,466,654,272 1,232,933,967
信贷承诺 428,807,411 370,429,229
最大信用风险敞口 1,895,461,683 1,603,363,196
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的
特点，因此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注四、9。
担保物及其他信用增级措施
本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参
数，本集团实施了相关指南。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
担保物及其他信用增级措施（续）
担保物主要有以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、信托受益权或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；
对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性
审查时监视担保物的市价变化。
信用质量
本集团各项金融资产（未扣除减值准备）的信用质量分析如下：
既未逾期 已逾期但 已减值
2012-6-30 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 106,996,702 - 31,520 107,028,222
拆出资金 26,316,855 - 27,190 26,344,045
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 5,459,603 - - 5,459,603
买入返售金融资产 117,183,356 - 47,046 117,230,402
应收账款 123,109,583 - - 123,109,583
发放贷款和垫款 670,048,870 7,646,783 5,209,877 682,905,530
可供出售金融资产（不含
股权投资） 80,198,923 - 38,143 80,237,066
持有至到期投资 108,228,793 - - 108,228,793
应收款项类投资 37,103,700 - - 37,103,700
合计 1,274,646,385 7,646,783 5,353,776 1,287,646,944
149
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
既未逾期 已逾期但 已减值
2011-12-31 也未减值 未减值 （注） 合计
存放同业款项 39,893,735 - 31,520 39,925,255
拆出资金 8,443,828 - 26,997 8,470,825
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,607,902 - - 2,607,902
买入返售金融资产 34,291,841 - 47,046 34,338,887
应收账款 170,589,011 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 612,017,588 5,171,422 3,452,807 620,641,817
可供出售金融资产（不含
股权投资） 78,357,720 - 37,830 78,395,550
持有至到期投资 107,687,881 - - 107,687,881
应收款项类投资 13,732,100 - - 13,732,100
合计 1,067,621,606 5,171,422 3,596,200 1,076,389,228
注： 已减值公司贷款是指五级分类为后三类（即次级、可疑或损失）的公司贷款；已减值个
人贷款是指已逾期超过90天的正常和关注类的个人贷款或五级分类为后三类的个人贷
款。于2012年6月30日，已减值贷款和垫款包括已逾期贷款人民币5,118,037千元（2011
年12月31日：人民币3,299,698千元）及未逾期贷款人民币91,840千元（2011年12月31
日：人民币153,109千元）。
既未逾期也未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定为正常及关注类的
贷款。
2012-6-30 2011-12-31
正常 668,665,657 609,694,452
关注 1,383,213 2,323,136
合计 670,048,870 612,017,588
已逾期但未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，已逾期但未减值的发放贷款及垫款账龄分析如下：
2012-6-30
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有担保物
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 公允价值
公司贷款及垫款 1,125,327 585,765 381,668 1,282,271 3,375,031 2,820,081
个人贷款 3,604,716 427,594 239,442 - 4,271,752 9,204,026
合计 4,730,043 1,013,359 621,110 1,282,271 7,646,783 12,024,107
150
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
1. 信用风险（续）
信用质量（续）
已逾期但未减值的发放贷款及垫款（续）
2011-12-31
1个月 1个月 2个月 3个月 所持有担保物
以内 到2个月 到3个月 以上 合计 公允价值
公司贷款及垫款 686,469 503,820 167,976 12,451 1,370,716 1,150,078
个人贷款 1,206,279 2,369,981 224,446 - 3,800,706 8,768,794
合计 1,892,748 2,873,801 392,422 12,451 5,171,422 9,918,872
已减值的发放贷款及垫款
如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预
计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款。贷款
减值的客观证据包括下列各项：借款人或借款集团发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违
约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金
流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因
素的变化。
本集团持有的与单项认定为减值的企业贷款和垫款相关的担保物于2012年6月30日公允价值为
人民币18.77亿元（2011年12月31日：人民币9.99亿元）。
已减值的同业款项
所有减值同业款项的确定都基于单独测试的结果。在确定一笔同业款项是否减值时，本集团考
虑存在发生减值的客观证据，及其导致预计未来现金流减少的情况。对于已减值同业款项，本
集团未取得任何担保物。
原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的发放贷款及垫款的账面金额如下：
2012-6-30 2011-12-31
发放贷款和垫款 916,703 887,311
2. 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获
得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本集团综合运用多种监管手段，建立健全
流动性风险管理体系，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满
足各种资金需求和应对不利的市场状况。为有效监控管理流动性风险，本集团重视资金来源和
运用的多样化，始终保持着较高比例的流动性资产。本集团按日监控资金来源与资金运用情
况、存贷款规模、以及快速资金比例。同时，在运用多种流动性风险管理标准指标时，采用将
预测结果与压力测试相结合的方式，对未来流动性风险水平进行预估，并针对特定情况提出相
应解决方案。
151
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2012年6月30日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2012-6-30
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 24,962,830 - - - - - 155,520,544 180,483,374
同业款项(1) 10,493,525 116,983,155 53,634,909 59,262,610 15,155,922 - - 255,530,121
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产 - 672,820 580,526 3,260,060 1,212,883 - - 5,726,289
应收账款 - 18,526,619 52,204,764 55,082,436 2,369,128 - - 128,182,947
发放贷款和垫款 10,585,541 47,361,132 114,492,049 322,429,815 150,034,959 125,766,595 - 770,670,091
可供出售金融资产 - 2,283,238 1,809,807 8,317,886 55,528,674 26,374,686 30,589 94,344,880
持有至到期投资 - 1,640,403 2,724,113 17,710,499 72,333,807 31,599,926 - 126,008,748
应收款项类投资 - 4,347,776 5,595,073 27,902,222 824,105 - - 38,669,176
长期股权投资 - - - - - - 535,796 535,796
其他金融资产 348,464 1,395,343 1,510,118 232,055 - 5,100 - 3,491,080
金融资产合计 46,390,360 193,210,486 232,551,359 494,197,583 297,459,478 183,746,307 156,086,929 1,603,642,502
金融负债：
向中央银行借款 - 25,040,274 778,071 468,101 - - - 26,286,446
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 18,800,807 177,344,797 115,846,562 57,954,807 2,724,634 - - 372,671,607
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 398,598 - - - 398,598
应付账款 - 3,301,660 12,585,480 10,438,263 843,594 - - 27,168,997
吸收存款 400,764,625 113,638,004 147,606,519 213,113,121 101,683,420 - - 976,805,689
应付债券 - - 6,800 7,459,600 6,157,750 6,386,000 - 20,010,150
其他金融负债 4,799,299 1,157,695 120,572 2,754,279 928,736 2,444 - 9,763,025
金融负债合计 424,364,731 320,482,430 276,944,004 292,586,769 112,338,134 6,388,444 - 1,433,104,512
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - (1,014) 1,852 7,561 10,378 - - 18,777
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 37,444,898 44,407,772 91,555,653 3,556,204 - - 176,964,527
现金流出 - (37,398,435) (44,375,909) (91,556,702) (3,553,265) - - (176,884,311)
- 46,463 31,863 (1,049) 2,939 - - 80,216
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
152
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
于2011年12月31日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析如下：
2011-12-31
逾期/即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 23,641,429 - - - - - 137,064,108 160,705,537
同业款项(1) 5,672,846 39,024,359 17,825,472 21,112,302 140,212 - - 83,775,191
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产 - 4,133 96,914 325,259 1,579,409 1,176,323 - 3,182,038
应收账款 - 12,670,214 72,156,138 90,709,195 1,694,912 - - 177,230,459
发放贷款和垫款 3,750,267 52,106,782 82,135,764 285,568,591 150,253,866 138,335,188 - 712,150,458
可供出售金融资产 - 1,040,990 1,338,442 12,950,561 54,523,395 22,081,220 25,806 91,960,414
持有至到期投资 - 299,374 1,280,551 11,221,155 77,040,856 36,934,312 - 126,776,248
应收款项类投资 - 541,123 13,549 13,370,894 534,140 - - 14,459,706
长期股权投资 - - - - - - 539,294 539,294
其他金融资产 87,586 1,675 665,824 - - 5,208 - 760,293
金融资产合计 33,152,128 105,688,650 175,512,654 435,257,957 285,766,790 198,532,251 137,629,208 1,371,539,638
金融负债：
向中央银行借款 - 224,761 161,806 749,863 - - - 1,136,430
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 16,491,655 99,428,568 55,584,634 51,775,116 - - - 223,279,973
应付账款 - 7,550,547 34,616,569 30,844,837 - - - 73,011,953
吸收存款 385,145,370 96,918,690 115,182,236 189,706,633 85,822,066 2,044,136 - 874,819,131
应付债券 - - 374,563 596,925 13,085,518 6,740,120 - 20,797,126
其他金融负债 5,096,677 197,631 2,330,791 865,481 533,535 2,543 - 9,026,658
金融负债合计 406,733,702 204,320,197 208,250,599 274,538,855 99,441,119 8,786,799 - 1,202,071,271
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - (6,200) (483) 426 (5,615) - - (11,872)
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 27,769,003 26,040,712 55,995,943 843,945 - - 110,649,603
现金流出 - (27,768,666) (26,031,750) (55,928,527) (843,995) - - (110,572,938)
- 337 8,962 67,416 (50) - - 76,665
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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九、 风险披露（续）
2. 流动性风险（续）
本集团信贷承诺按合同到期日分析如下：
即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
2012-6-30
信贷承诺 59,562,217 58,507,544 136,563,902 165,633,748 8,538,450 1,550 - 428,807,411
2011-12-31
信贷承诺 61,377,670 51,517,141 112,546,688 137,764,845 7,210,166 12,719 - 370,429,229
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。
154
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九、 风险披露（续）
3. 市场风险
本集团面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本集团市场风险管理的目标是避免收
入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本集团的影响。
本集团董事会负责审批市场风险管理政策，并授权资产负债管理委员会具体审批资金投资业务
市场风险额度并对市场风险情况进行定期监督。资产负债管理委员会下有专门的部门负责市场
风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对
资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议等。
交易帐户利率风险源于市场利率变化导致交易帐户利率产品价格变动，进而造成对银行当期损
益的影响。本集团管理交易帐户利率风险的主要方法是采用利率敏感性限额、每日和月度止损
限额等确保利率产品市值波动风险在银行可承担的范围内。
银行账户利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本集团的生息
资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对基础银行的人民币贷款利率的下限和人民币存
款利率的上限作出规定。本集团定期监测利率敏感性缺口,分析资产和负债重新定价特征等指
标，并且借助资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本集团主要通过调整资产和负债定
价结构管理利率风险。本集团定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况和
人民银行基准利率政策的分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险。
管理层认为，因本集团交易性业务面对的市场风险并不重大，本集团没有单独对该业务的市场
风险作出量化的披露。
3.1 汇率风险
本集团的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇
衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本集团面临的汇率风险主要
源自本集团持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本集团对各种货币头寸设定
限额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2012年6月30日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2012-6-30
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 2,698,603 398,804 17,374 3,114,781
同业款项（1） 32,114,421 1,291,095 4,326,902 37,732,418
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产及衍生金融资产 470,822 - - 470,822
应收账款 10,797,934 76,508 64,048 10,938,490
发放贷款和垫款 31,329,871 998,265 77,717 32,405,853
持有至到期投资 560,868 - - 560,868
其他资产 505,616 7,600 1,941 515,157
资产合计 78,478,135 2,772,272 4,487,982 85,738,389
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 6,415,555 147,673 586,698 7,149,926
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债及衍生金融负债 409,947 - - 409,947
应付账款 2,074,387 14,484 14,721 2,103,592
吸收存款 56,052,215 7,237,573 4,710,684 68,000,472
其他负债 475,836 59,056 67,785 602,677
负债合计 65,427,940 7,458,786 5,379,888 78,266,614
外币净头寸（3） 13,050,195 (4,686,514) (891,906) 7,471,775
外汇衍生金融工具名义金额 (11,107,803) 4,662,624 848,251 (5,596,928)
合计 1,942,392 (23,890) (43,655) 1,874,847
资产负债表外信贷承诺 11,046,180 385,820 767,991 12,199,991
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
于2011年12月31日，本集团的外币资产及负债按币种列示如下：
2011-12-31
美元 港币 其他
（折人民币） （折人民币） （折人民币） 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 1,456,457 214,974 14,967 1,686,398
同业款项（1） 5,186,010 1,158,170 1,934,204 8,278,384
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产及衍生金融资产 95,242 - - 95,242
应收账款 8,587,984 65,362 89,322 8,742,668
发放贷款和垫款 15,820,451 1,158,063 106,730 17,085,244
可供出售金融资产 292,484 - 377,562 670,046
持有至到期投资 823,180 - - 823,180
其他资产 254,260 7,862 4,344 266,466
资产合计 32,516,068 2,604,431 2,527,129 37,647,628
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（2) 1,021,374 238,242 579,767 1,839,383
应付账款 2,436,631 52,388 75,556 2,564,575
吸收存款 21,202,799 5,475,469 2,092,954 28,771,222
其他负债 174,806 33,749 7,084 215,639
负债合计 24,835,610 5,799,848 2,755,361 33,390,819
外币净头寸（3） 7,680,458 (3,195,417) (228,232) 4,256,809
外汇衍生金融工具名义金额 (4,466,765) 3,174,932 188,307 (1,103,526)
合计 3,213,693 (20,485) (39,925) 3,153,283
资产负债表外信贷承诺 11,405,695 632,562 556,500 12,594,757
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.1 汇率风险（续）
下表针对本集团存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未
来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可
能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本
集团无现金流量套期并仅有极少量外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影
响。
2012-6-30
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-5% +/-97,120
港币 +/-5% -/+1,195
2011-12-31
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
（折人民币）
美元 +/-5% +/-160,685
港币 +/-5% -/+1,024
3.2 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本集团的生息
资产和付息负债主要以人民币计价。人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上
限作出规定。
本集团主要通过调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用
风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行静态测量。本集团定期召开资产负债管理委员
会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
158
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2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
于2012年6月30日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2012-6-30
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 174,392,398 - - - 6,022,037 180,414,435
同业款项（1） 179,962,586 56,271,175 14,268,500 - - 250,502,261
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及衍生
金融资产 1,423,654 2,658,429 945,498 - 1,235,005 6,262,586
应收账款 69,143,708 52,520,965 1,444,910 - - 123,109,583
发放贷款和垫款 454,537,015 194,158,232 17,852,505 4,527,756 - 671,075,508
可供出售金融资产 32,974,037 24,563,683 14,035,014 8,565,343 91,435 80,229,512
持有至到期投资 21,884,624 26,103,580 44,971,088 15,264,655 - 108,223,947
应收款项类投资 9,667,500 26,652,200 784,000 - - 37,103,700
长期股权投资 - - - - 535,796 535,796
固定资产 - - - - 3,247,386 3,247,386
其他资产 - - - - 22,349,833 22,349,833
商誉 - - - - 7,568,304 7,568,304
资产合计 943,985,522 382,928,264 94,301,515 28,357,754 41,049,796 1,490,622,851
负债：
向中央银行借款 25,800,140 440,038 - - - 26,240,178
同业及其他金融机构存放及拆
入资金（2) 308,845,038 56,144,241 2,608,500 - - 367,597,779
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债及衍生
金融负债 - - - - 1,130,187 1,130,187
应付账款 16,268,164 10,032,584 9,528 - - 26,310,276
吸收存款 658,884,076 201,407,094 84,336,761 - 4,950,044 949,577,975
应付债券 499,898 7,831,241 2,624,481 5,112,452 - 16,068,072
其他负债 - - - - 23,875,774 23,875,774
负债合计 1,010,297,316 275,855,198 89,579,270 5,112,452 29,956,005 1,410,800,241
利率风险缺口 (66,311,794) 107,073,066 4,722,245 23,245,302 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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3.2 利率风险（续）
于2011年12月31日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2011-12-31
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 157,561,807 - - - 3,073,429 160,635,236
同业款项（1） 62,209,226 20,425,570 - - - 82,634,796
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及衍生
金融资产 1,371,479 313,333 492,743 426,922 814,002 3,418,479
应收账款 86,962,940 83,596,802 29,269 - - 170,589,011
发放贷款和垫款 457,752,831 134,941,046 12,935,336 4,446,123 - 610,075,336
可供出售金融资产 31,472,107 30,051,309 12,658,379 4,046,516 155,215 78,383,526
持有至到期投资 19,899,227 21,201,606 49,858,195 16,724,052 - 107,683,080
应收款项类投资 530,000 12,702,100 500,000 - - 13,732,100
长期股权投资 - - - - 539,294 539,294
固定资产 - - - - 3,524,265 3,524,265
其他资产 - - - - 19,393,517 19,393,517
商誉 - - - - 7,568,304 7,568,304
资产合计 817,759,617 303,231,766 76,473,922 25,643,613 35,068,026 1,258,176,944
负债：
向中央银行借款 385,987 744,889 - - - 1,130,876
同业及其他金融机构存放及拆
入资金（2) 170,510,933 49,375,564 - - - 219,886,497
衍生金融负债 - - - - 732,418 732,418
应付账款 41,796,814 28,763,920 - - - 70,560,734
吸收存款 603,580,760 182,483,547 61,109,982 2,034,000 1,636,858 850,845,147
应付债券 500,616 1,831,454 8,610,614 5,111,802 - 16,054,486
其他负债 - - - - 23,586,202 23,586,202
负债合计 816,775,110 263,199,374 69,720,596 7,145,802 25,955,478 1,182,796,360
利率风险缺口 984,507 40,032,392 6,753,326 18,497,811 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
160
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
3.2 利率风险（续）
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产和负债，管理层认为，本集团面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负
债，本集团主要采用缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。
下表列示截至2012年6月30日与2011年12月31日按当时金融资产和负债（除以公允价值计量且
其变动计入损益的金融资产和负债外）进行缺口分析所得结果：
2012-6-30 2011-12-31
利率变更（基点） 利率变更（基点）
-50 +50 -50 +50
利率变动导致净利息收入增加/（减少） 100,565 (100,565) (72,780) 72,780
利率变动导致权益增加/（减少） 540,050 (540,050) 311,543 (311,543)
以上缺口分析基于金融资产和负债（除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债
外）具有静态的利率风险结构的假设。
净利息收入的敏感性分析是基于期末本集团持有的金融资产和负债（除以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产和负债外），预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏感性
分析是通过针对期末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相应权
益的变动影响。以上对净利息收入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。
上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
4 金融工具的公允价值
对未以公允价值反映或披露的应收款项类投资、持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账
面价值及公允价值：
账面价值 公允价值
2012-6-30：
应收款项类投资 37,103,700 37,103,700
持有至到期投资 108,223,947 109,034,672
应付债券 16,068,072 16,297,620
2011-12-31：
应收款项类投资 13,732,100 13,732,100
持有至到期投资 107,683,080 107,738,265
应付债券 16,054,486 15,843,464
161
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
4 金融工具的公允价值（续）
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。
以下方法和假设用于估计公允价值。
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。由
于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，因此，对于该部分无市价可
依的金融资产或负债，以下述之现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(1) 应收款项类投资是不可转让的。应收款项类投资的公允价值根据现金流折现法进行估
算。
(2) 持有至到期投资及应付债券参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价，
则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他
机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，它们的账面价值与其公允价值相
若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款项
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2012-6-30 (―第一层‖) (―第二层‖) (―第三层‖) 合计
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 398,598 5,000,131 60,874 5,459,603
衍生金融资产 - 802,983 - 802,983
可供出售金融资产 30,589 80,198,923 - 80,229,512
合计 429,187 86,002,037 60,874 86,492,098
金融负债：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 398,598 - - 398,598
衍生金融负债 - 731,589 - 731,589
合计 398,598 731,589 - 1,130,187
162
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 风险披露（续）
4 金融工具的公允价值（续）
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2011-12-31 (―第一层‖) (―第二层‖) (―第三层‖) 合计
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 37,639 2,512,660 57,603 2,607,902
衍生金融资产 - 810,577 - 810,577
可供出售金融资产 475,513 77,908,013 - 78,383,526
合计 513,152 81,231,250 57,603 81,802,005
金融负债：
衍生金融负债 - 732,418 - 732,418
于2012年1至6月，无可供出售的股权投资由于解除限售，由第二层转入第一层公允价值计量
（2011年度：人民币6.98百万元）。
下表列示了以公允价值计量的第三层级金融工具的期初、期末余额以及本期的变动情况：
本期公允价值
2012年1至6月 期初余额 本期出售 变动损益 期末余额
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 57,603 - 3,271 60,874
收购子公 本年公允价
2011年度 年初余额 司转入 本年出售 值变动损益 年末余额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - 60,898 - (3,295) 57,603
163
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十、 关联方关系及交易
1、 母公司：
名称 注册地 拥有权益比例
2012-6-30 2011-12-31
中国平安保险（集团）股份有限公司 中国深圳 52.38% 52.38%
中国平安保险（集团）股份有限公司（以下简称“中国平安”）于1988年3月21日在中华人民
共和国深圳市注册成立。中国平安的经营范围包括投资金融、保险企业；监督管理控股投资企
业的各种国内、国际业务；开展资金运用业务。
于2012年6月30日，中国平安拥有的本公司权益中10.22%为通过其下属子公司中国平安人寿保
险股份有限公司间接持有（2011年12月31日：10.22%）。
2、 本集团与中国平安及其子公司在本期的主要交易情况如下：
期/年末余额 2012-6-30 2011-12-31
应收款项类投资 100,000 100,000
应收利息 1,059 3,167
其他资产 135,846 4,365
同业及其他金融机构存放款项 5,213,261 3,772,574
吸收存款 31,143,880 25,147,518
应付债券 397,357 500,637
应付利息 765,183 725,592
其他负债 108,940 47,174
保理授信额度 2,000,000 2,000,000
同业授信额度 4,900,000 1,500,000
开出保证凭信 - 500,000
本期交易 2012年1至6月 2011年1至6月
应收款项类债券利息收入 2,091 2,080
代理手续费收入 18,742 8,167
托管手续费收入 6,669 544
同业及其他金融机构存放款项利息支出 41,277 74
吸收存款利息支出 620,993 91,417
应付债券利息支出 11,346 3,505
保费支出 26,725 1,360
经营租赁支出 8,305 -
服务费支出 243,687 -
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
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财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十、 关联方关系及交易（续）
3、 本集团与关键管理人员在本期的主要交易情况如下：
贷款 2012年1至6月 2011年1至12月
期/年初余额 5,467 959
本期/年增加 1,488 5,736
本期/年减少 (514) (1,228)
期/年末余额 6,441 5,467
贷款的利息收入 153 133
于2012年6月30日，上述贷款的年利率为1.57%-6.8%。
存款 2012年1至6月 2011年1至12月
期/年初余额 24,794 11,728
本期/年增加 682,578 583,672
本期/年减少 (671,953) (570,606)
期/年末余额 35,419 24,794
存款的利息支出 212 658
上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
4、 关键管理人员薪金福利如下：
2012年1至6月 2011年1至6月
薪金及其他短期雇员福利 13,245 14,658
离职后福利 529 439
递延奖金计提（注） 3,876 3,348
合计 17,650 18,445
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行
的股价，根据有关条款将以现金结算。
于2012年6月30日，本集团批准予本集团关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额
度共人民币30.5亿元（2011年12月31日：人民币35.5亿元），实际贷款余额人民币4.4亿元
（2011年12月31日：人民币5.2亿元），应收账款余额人民币2.69亿元（2011年12月31日：人
民币1.00亿元），和表外授信余额人民币0.58亿元（2011年12月31日：人民币0.67亿元），于
2012年6月30日，本集团吸收以上关联法人及联营公司存款人民币6.63亿元（2011年12月31
日：人民币8.92亿元）。
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平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一、 资产负债表日后事项
经中国银行业监督管理委员会2012年7月20日《中国银监会关于深圳发展银行更名的批复》
（银监复〔2012〕397号）批准，本公司的中文名称由“深圳发展银行股份有限公司”变更为
“平安银行股份有限公司”，英文名称由“Shenzhen Development Bank Co., Ltd.”变更为
“Ping An Bank Co., Ltd.”。相关变更手续已于2012年7月27日在深圳市市场监督管理局办理完
毕。本公司更名后，经中国银行业监督管理委员会批准，金融许可证号变更为00386413。
本公司于2012年8月15日召开董事会，批准在提取一般准备后，每股派发现金人民币0.10元
（含税），并报股东大会审议批准。以本公司截至2012年6月30日止已发行股份计算，派息总
额共计人民币512,335千元。本财务报表并未在负债中确认该应付股利。
十二、 比较数字
若干比较数字已经过重述，以符合本会计期间之列报要求。
十三、 其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
计入其他综
合收益的累
本期公允价值 计公允价值
2012年1至6月 期初金额 变动损益 变动 期末金额
资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 2,607,902 (16,576) - 5,459,603
衍生金融资产 810,577 (7,594) - 802,983
可供出售金融资产 78,383,526 - 606,504 80,229,512
合计 81,802,005 (24,170) 606,504 86,492,098
负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 - 13,759 - (398,598)
衍生金融负债 (732,418) 829 - (731,589)
合计 (732,418) 14,588 - (1,130,187)
166
平安银行股份有限公司（原名深圳发展银行股份有限公司）
财务报表附注（续）
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、 其他重要事项（续）
2. 外币金融资产和外币金融负债
计入其他综合
本期公允价 收益的累计公 本期计提的
2012年1至6月 期初金额 值变动损益 允价值变动 减值准备 期末金额
（折人民币）
外币金融资产：
现金及存放中央银行款项 1,686,398 - - - 3,114,781
同业款项(1) 8,278,384 - - - 37,732,418
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
资产及衍生金融资产 95,242 (556) - - 470,822
应收账款 8,742,668 - - - 10,938,490
发放贷款和垫款 17,085,244 - - 157,789 32,405,853
可供出售金融资产 671,463 - 1,742 - 1,742
持有至到期投资 823,180 - - - 560,868
长期股权投资 684 - - - 684
其他资产 266,466 - - (325) 515,157
合计 37,649,729 (556） 1,742 157,464 85,740,815
外币金融负债：
同业及其他金融机构存放
及拆入资金(2) 1,839,383 - - - 7,149,926
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
负债及衍生金融负债 - (2,409) - - 409,947
吸收存款 28,771,222 - - - 68,000,472
应付账款 2,564,575 - - - 2,103,592
其他负债 215,550 - - - 602,144
合计 33,390,730 (2,409) - - 78,266,081
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
167
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附录：财务报表补充资料
2012年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
净资产收益率和每股收益
每股收益
2012年1至6月 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 6,761,485 8.47% 8.82% 1.32 1.32
扣除非经常性损益后归属于母公司普通
股股东的净利润 6,729,261 8.43% 8.77% 1.31 1.31
每股收益
2011年1至6月（已重述） 报告期利润 净资产收益率 人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 4,731,138 12.51% 13.30% 1.36 1.36
扣除非经常性损益后归属于母公司普通
股股东的净利润 4,717,466 12.47% 13.27% 1.35 1.35
其中，扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润：
2012年1至6月 2011年1至6月
（已重述）
归属于母公司普通股股东的净利润 6,761,485 4,731,138
加/(减)： 非经常性损益项目
固定资产、无形资产及抵债资产处置损益 (16,200) (26,607)
长期股权投资处置损益 - (1,569)
预计负债 (17,180) 17,729
其他营业外收入和支出 (8,369) (7,074)
相关所得税影响数 9,447 3,849
归属于少数股东的非经常性损益净影响数 78 -
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 6,729,261 4,717,466
以上净资产收益率和每股收益按中国证监会于2010年1月11日修订之《公开发行证券公司信息披露编报
规则第9号》所载之计算公式计算。非经常性损益项目是依照自2008年12月1日起生效的证监会公告
[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号–非经常性损益》的规定确定。
本集团因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
168
第十节 董事、高级管理人员关于 2012 年半年度
报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容
与格式〉》（2007 年修订）等相关规定和要求，作为平安银行股份有限公司的董事、高级管理人员，
我们在全面了解和审核本行 2012 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
１、本行严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计制度规范运作，本行 2012 年
半年度报告及其摘要公允地反映了本行 2012 年中期的财务状况和经营成果。
2、安永华明会计师事务所对本行 2012 年中期财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留
意见的审计报告。
3、我们保证本行 2012 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存
在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
董事、高管人员签名：
姓名 姓名
肖遂宁 刘南园
理查德杰克逊
段永宽
（Richard Jackson）
王利平 夏冬林
姚波 储一昀
顾敏 马林
叶素兰 陈瑛明
李敬和 刘雪樵
王开国 冯杰
胡跃飞 吴鹏
陈伟 李南青
卢迈
169
第十一节 备查文件
1、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露
过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
平安银行股份有限公司董事会
2012 年 8 月 16 日
170