深圳中国农大科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年度审计工作已经完成,大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司年度财 务报告出具了标准无保留意见的审计报告。2018 年全年实现营业收入 36,687 万元,归 属于母公司净利润 -2,027 万元,扣除非经常性损益后的净利润 -2,301 万元,基本每股 收益为 -0.2414 元,经营活动产生的现金流量净额 -5,331 万元,投资活动产生的现金 流量净额 -1,878 万元,现金及现金等价物净增加额 -5,109 万元。 现将 2018 年财务决算情况报告如下: 一、主要财务指标完成情况 单位:人民币元 指 标 2018 年 2017 年 本年比上增减 营业收入 366,868,804.70 138,605,841.98 164.68% 利润总额 -26,099,939.24 9,716,431.21 -368.62% 归属于上市公司股东的净利润 -20,270,783.78 8,566,720.65 -336.62% 扣除非经常性损益后的净利润 -23,005,794.88 -3,009,230.52 664.51% 基本每股收益 -0.2414 0.102 -336.67% 净资产收益率(%) -17.00% 6.85% -23.85% 经营活动产生的现金流量净额 -53,310,246.02 14,439,484.24 -469.20% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.6348 0.1719 -469.28% 指 标 2018 年末 2017 年末 本年比上增减 总资产 351,177,470.17 268,844,295.64 30.62% 总负债 167,850,868.44 84,752,252.15 98.05% 归属于母公司的所有者权益 109,235,775.72 129,389,206.96 -15.58% 所有者权益 183,326,601.73 184,092,043.49 -0.42% 归属于上市公司股东的每股净资产 1.3008 1.5408 -15.58% 年末总资产为 35,118 万元,比上年末 26,884 万元,增加了 30.62%。其中主要原因 是控股子公司山东北大高科华泰制药有限公司(以下简称“山东华泰”)信用客户增多 导致应收账款比上年同期增加,新厂区开工建设导致在建工程比上年同期增加;广州国 科互娱游戏业务开展,取得游戏独代,增加了长期待摊费用,广州国科互娱信用客户增 多导致应收账款比上年同期增加。以上因素导致公司总资产增加。 年末负债总额为 16,785 万元,比上年年末 8,475 万元,增加了 98.05%。其中主要 原因是深圳中国农大科技股份有限公司(以下简称“国农科技”)出售山东华泰公司股 权,预收股权转让款,年底该重大资产重组的相关程序还在办理中;山东华泰预收客户 保证金及推广费的预提。以上因素导致公司总负债增加幅度较大。 年末归属于母公司的所有者权益 10,924 万元,比上年年末 12,939 万元,下降了 15.58%,其中主要是全资子公司国科投资,投资的广州火舞软件公司因业绩下滑,公司 按照股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 2,275 万元,国农科技报告 期归属于母公司所有者的净利润-2,027 万元,导致归属于母公司的所有者权益减少。 主要经营效率及指标: 序号 分析指标 2018 年 2017 年 增减变动率 1 流动比率(%) 180.52% 206.90% -26.37% 2 速动比率(%) 180.52% 185.79% -5.27% 3 资产负债率(%) 47.80% 31.52% 16.27% 4 总资产周转率(次) 1.18 0.56 62.06% 其中 1-3 项指标说明本公司总体负债率水平比较低,目前偿债能力较强,公司负债 处于安全范围。 二、利润及利润分配情况 2018 年度,公司实现主营业务收入 36,687 万元,比上年同期增长 164.68%,实现 归属于上市公司股东的净利润-2,027 万元,扣除非经常性损益后的净利润-2,301 万元。 主要是在 2018 年度全资子公司深圳国科投资,投资的广州火舞软件开发股份有限公司 业绩下降,公司对所涉及的存在减值迹象的股权进行了减值测试,按照股权投资可收回 金额低于账面价值的差额计提减值准备 2,275 万元。 1、生物制药业务:报告期内,公司主要的业务板块是控股子公司山东华泰的医药 板块。山东华泰营业收入虽然大幅提升,但净利润在短期内难以扭亏为盈。一方面,新 药研发需要不断投入大量的资源;另一方面,在市场拓展中寻找战略合作伙伴时也需要 付出一定的成本;同时,因为国家医药政策——“仿制药一致性评价”、“4+7 集中采购” 和“两票制”等的实施,山东华泰在提升药品质量的同时也在改变营销模式,力争扩大 销售渠道,提高产品的销量。山东华泰 2018 年度在生物医药业务方面实现营业收入 32,526.22 万元,较上年同期增长 154.71%,毛利率达到 82.88%,毛利率比上年同期增 长 20.25%,主要是因为国家医药政策“两票制”的执行,山东华泰营销模式改变,营业 收入与营销费用增加,但没有对山东华泰经营利润产生积极的影响。 2、移动互联网游戏业务:公司控股子公司国科互娱,主要从事移动互联网游戏的 运营及相关服务。报告期内,国科互娱实现营业收入 4,016.23 万元,毛利率为 73.15%, 毛利率比上年同期增长 23.15%,仍然为公司主要的业绩增长点。 3、投资业务:公司全资子公司深圳国科投资持有火舞软件 20.17%股权,报告期内 因火舞软件业绩下降,公司对所涉及的存在减值迹象的股权进行了减值测试,按照股权 投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 2,275 万元。 利润分配:经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2018 年度合并报表归属上 市公司股东净利润 -20,270,783.78 元,截止 2018 年 12 月 31 日,合并报表和母公 司报表累计未分配利润分别为 13,410,349.93 元、-5,240,808.96 元。 由于母公司可供分配利润为负,公司拟定:本年度暂不进行利润分配,也不进行资 本公积金转增股本。 三、现金流量情况 2018 年上市公司现金及现金等价物增加额-5,109 万元,其中经营活动产生的现金 流量净额为-5,331 万元,投资活动产生的现金流量净额为-1,878 万元,筹资活动产生 的现金流量净额为 2,100 万元。 经营活动现金净流量为净流入-5,331 万元,较上年同期下降 469.20%,主要是报告 期内山东华泰销售费用及研发费用较上年同期增加 19,643 万元,其中主要是山东华泰 因诉讼,受限制的保全款 5,500 万元,支付胡小泉判决款项 1,389 万元等。2018 年山东 华泰申请获得政府补助资金 790 万元。其他控股子公司经营活动现金净流量在正常变动 范围。 投资活动产生的现金净流量为-1,878 万元,与上年同期-1,016 万元相比,流出下 降了 84.86%。主要是因国农科技审议通过了出售持有山东华泰的股权,相关交接手续还 在办理中,导致将山东华泰非受限资金转入持有待售资产 3,814 万元。 筹资活动产生的现金流量净额 2,100 万元,主要是子公司广州国科互娱进行了增资, 收到增资款。2018 年无借贷业务。 四、预算执行情况 2018 年,控股子公司山东华泰完成营业收入 32,581 万元,移动互联网游戏业务完 成营业收入 4,016 万元,公司在 2018 年进行重大资产出售,出售山东华泰 50%股权,已 在 2019 年 3 月份完成过户。 深圳中国农大科技股份有限公司 董 事 会 二○一九年四月二十六日