深圳世纪星源股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司中文名称：深圳世纪星源股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN FOUNTAIN CORPORATION
公司注册地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
公司办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
邮政编码：518001
公司法定代表人：丁凡
股票简称：世纪星源
股票证券代码：0005
上市交易所：深圳证券交易所
会计师事务所：深圳中华会计师事务所
股证事务代表：吕卫东 罗晓春
咨询电话：（0755）2208888
传真：（0755）2207055
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1、主营业务收入（万元） 10719.74 22634.60 -52.64％
2、净利润（万元） 5606.35 5922.18 -5.33％
3、总资产（万元） 147879.98 144279.94 2.50％
4、股东权益（万元） 61101.99 52030.64 17.43％
5、每股收益（元） 0.211 0.26 18.8％
6、每股净资产（元） 2.20 2.25 2.20％
7、净资产收益率 9.18％ 11.38％ -19.33％
8、股东权益比率 41.32％ 36.06％ 14.59％
三、利润分配预案、公积金转增股本方案及股东会议通过
本公司1996年度实现净利润5606.35万元，根据公司章程第六十三条规定， 经
董事会决议，本年度利润分配预案为：
公积金： 20％计1121.27万元
公益金： 5％280.32万元
分红基金： 75％4204.76万元
董事会建议96年度每10股送1.5股红股，共计派送红股3984.75万股，剩余220
.01万元分红基金及年初未分配利润116.82万元共计336.83万元，留存至1997 年度
一并派发。
根据公司发展规划，董事会建议以资本公积金向全体股东每10股转增5.5股，
共需公积金14610.75万元，转增股本14610.75万股。
该分红预案及公积金转增股本方案经股东大会通过后，报证券主管机关批准后
执行。
本公司1996年度股东会议定于1997年5月28日召开， 具体事项详见本司股会议
通过。
四、业务回顾与展望
本司经过1994年的债务重组整以及1995年集中于交通运输、酒店服务业方面的
开拓，在1996年内地继续将发展的重心侧重于交通运输项目及酒店服务业项目。
本司总部与全资下属企业合共持有90％权益的重点工程──龙岗第二通道，对
向六车道全封闭的全长20公里一级汽车专用公路项目，其项目公司深圳龙城星源股
份有限公司在1996年度对内加强施工管理，对外规范基建程序，在对全长20公里设
计路线进行全国优化设计的同时将工程施工的总投资预算压缩至6.5亿元左右。 此
项工作为该公司未来投资节省了近二亿元投资成本，在这一前提下，于1996年年底，
该项目取得了上级主管部门的正式收费立项批文。
深圳世纪星源物业发展有限公司承建本司的另一交通项目“深圳车港”工程
依照皇岗／落马洲旅客通道总体规划步骤在1995年完成了全部施工准备，各建设单
位在政府管理部门的统一协调下，目前已顺利进入了全国施工阶段。目前，1 ＃车
库楼桩基础工程已接近完工。
本年度内本公司全资下属企业──深圳市世纪星源运输实业有限公司对剩余的
旧出租车全部更新，在新的年度内将结合运输忆业配套增值服务多元化特点稳步发展。
本司于1996年年中分期推出的“华乐星苑”──酒店服务式会员制寓所，在市
场上受到热烈欢迎，其收入逐月递增，并在短期内达到了现金平衡。由于“华乐星
苑”作为一种新型租赁消费概念，较早进入深圳市场。因此华乐星苑物业管理有限
公司仅支出了很低的广告销售成本，就迅速地得到了工商企业界及外企高级行政人
员的认同。目前“华乐星苑”已成为本司具有长期稳定收主营项目，为公司股东提
供长期的回报。
本司的另一酒店项目──上海大名星苑酒店，其装修改建的工程由于原有的建
筑主体工程施工技术上的原因，在1996年度施工进展未达到预期计划。1997年将加
快改建进度，预计年内可完工投入营业。
根据深圳市房地产情况，本司1996年度的房地产业务仍着重于清理，调整系统
所属的房产及土地资源，在整顿全系统物业管理的同时，出售租金回报率偏低的东
园大厦以及其它分散不易管理的零星物业。在对全部出租物业加强管理的努力下，
本系统整体出租物业收入稳步提高。
本司全资下属企业深圳国际商务有限公司在1996年开发了结合银行聪明卡、电
子货币技术新型的酒店管理Intranet系统，该系统目前已在华乐星苑进行试用测试。
该公司在1996年还与银行合作，开发了网上银行服务等的Intranet系统,预计 1997
年该公司Intranet应用系统的产品将正式推向市场。
五、股本变化及股本结构情况
1、股权结构（截止1996年12月31日）：
股份单位：股 面值：每股壹元
股份类别 年初数 本年增减 年末数 所占比例（%）
1.尚未流通股份
①发起人股份
其中:境内法人股 30704300 4605645 35309945 13.3％
境外法人股 88322850 13248427 101571277 38.2％
②定向法人股 2439066 365859 2804925 1.1％
尚未流通股份合计 121466216 18219931 139686147 52.6％
2.已流通股份
A股 109533784 16430069 125963853 47.4％
已流通股份合计 109533784 16430069 125963853 47.4％
3.股份总数 231000000 34650000 265650000 100.0％
2、截止1996年12月31日,本公司股东总人数为88752户.
3、截止1996年12月31日,本公司前十名股东情况:
名称 持股数 所占比例 股份增减％
（香港）中国投资有限公司 101571277股 38.23％ 15％
深圳市城建开发集团公司 18975000股 7.143％ 15％
深圳市有色金属财务有限公司 16334945股 6.149％ 15％
满丰布厂有限公司 2378200股 0.895％ 15％
金默 1700400股 0.640％ －
狮王咨询 918500股 0.346％ －
雷丽 821200股 0.309％ －
张力 700000股 0.264％ －
张步宏 522900股 0.197％ －
王世清 500000股 0.188％ －
注：“股份增减”栏中的“－”表示无年初数对比。
4、报告期内本公司董事、 监事及高级管理人员持股情况并无变化（即）未持
有本公司股份。
5、股本变动情况
本司1996年6月14日股东大会通过的每10股送1.5股的分红方案, 经证券主管机
关批准，本司已于1996年8月13日完成此项工作，公司总股东亦由 23100 万股增至
26565万股。
六、重要事项
1、股东大会情况
（1）本司于1996年6月14日在深圳市政协会堂召开了1995年度股东大会，到会
股东代表股数10822.85万股，占公司总股本的51.54％，会议审议并通过了1995 年
度董事会工作报告、监事会工作报告、总裁业务报告以及增加公司注册资本议案，
修改公司章程议案，补选董事议案，年度决算及利润分配方案。
（2）本司于1996的12月28日在深南东路78号华乐星苑8楼会议室召开1996年度
临时股东大会，到会股东代表股份13740.0322万股，占公司总股份的51.72％。 会
议审议并通过了关于公司配股的议案，增加公司注册资本的议案及修改公司章程的
议案。
2、公司原董事陈小琳女士、吴临根先生，因工作变动， 辞去公司董事职务，
1995年度股东大会补选吕木高先生、叶韶先生为公司董事。
3、在报告期内与会计政策相关的重大事项针对本司1994、1995 年度债务重整
的实际情况,本司征询了国内会计专家的意见,认为我国现时债务重整业务在没有相
应会计制度进行规范的情况下，参照国际惯例来确定以楼抵债的收入是一唯合理的
会计处理选择。但在该项业务上本司与深圳中华会计师事务所存在重大分歧。应本
司要求，会计政策主管部门已于1997年4月10日-20日对本司的债务重整业务的会计
处理业务进行了实地调研,本司已将与1994,1995年债务重整会计处理的依据正式上
报会计政策主管部门。
七、财务报告
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
八、子公司及关联企业
详见会计报表附注1.
九、备查文件
1、本公司1996年度报告原本.
2、公司章程。
3、深圳中华会计师事务所对本司1996年度财务审计报告原本.
深圳世纪星源股份有限公司
董事会
1997年4月26日
附件：财务报告
深圳世纪星源股份有限公司一九九六年度已审合并会计报表目录
目录
一、审计报告
二、已审合并会计报表
1、合并资产负债表
2、合并利润及利润分配表
3、合并财务状况变动表
4、合并会计报表附注
财审报字【1997】D021号
审计报告
深圳世纪星源股份有限公司董事会暨股东:
我所接受委托，审计了后附的贵公司及其所属公司和联营公司（以下统称贵公
司）1996年12月31日的会计资产负债表及1996年度合并利润及利润分配表和合并财
务状况变动表，这些合并会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计
过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序。
按审计约定，本所对贵公司1993年2月28 日的资产负债表及截止该日为止的相
关期间的利润表不发表意见。
如同附注1（a）及附注13所述，贵公司已对深圳光骅实业有限公司的有关事宜
提出仲裁。目前尚未裁定，因此我们对与此相关部分不发表意见。
根据本所1996年4月1日财审报字（1996）第D368号审计报告, 我们对贵公司按
逾期债务重整方案,以拥有的在建楼宇华乐大厦中的部分产权计人民币30,612,839
.60元，抵偿所欠中国人民建设银行深圳市分行人民币166,585,723.22 元的债务，
由此产生利润人民币135,972,883.62元，后又向中国人民银行深圳市分行以人民币
166,585,723.22元购回相同产权一事作出了保留，本年度根据贵公司和中国人民建
设银行深圳市分行的补充协议，上述部分产权购回的实际金额为人民币 132, 768
,223.22元（附注12）,相应地1995年度由此产生的利润应为人民币108,891,115.91
元,形成固定资产价值人民币108,891,115.91元,鉴于上述情况, 我们对后附会计报
表的比较数字的影响,即相关的经营所得的利润、所得税、固定资产、可分配利润、
股东权益及1996年度的固定资产、可分配利润、未分配利润及股东权益不能确定。
如同附注30所述, 贵公司本年度调整以前年度已售馨的怡都大厦成本及华乐大
厦在建成本,由此调整以前年度损益计人民币10,255,760.57元以及在建工程成本人
民币10,255,760.57元,因华乐大厦在建成本尚未核定,故我们不能确认。
如同附注25所述，贵公司本年度将东园大厦出售，但因该大厦出售的相关手续
尚未办理完毕，因此，我们对后附利润表中的销售收人民币87,336,000.00元,成本
人民币32,756,059.28元及净利润人民币54,579,940.72元予以保留。
我所认为，除上述说明事项可能受到某些必要的调整，从而影响到后附的合并
会计报表外，上述合并会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制
度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况
及1996年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中华会计师事务所 中国注册会计师 朱子武
中国注册会计师 郑有怀
中国 深圳 外勤结束日期 1997年1月15日
审计报告签发日:1997年2月4日（附注24）
合并会计报表附注
1996年度
单位:人民币元
附注1、公司的一般情况
本公司根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，于1987年
7月30日成立，1990年2月26日，经中国人民银行深圳分行批准， 本公司发行 A 股
9000万股，已于深圳证券交易所上市，领取工商外企合粤深字第100456号企业法人
营业执照，注册资本人民币26,565万元（其中1995年度利润转增股本人民币3465万
元未办理注册变更登记）.
本公司主要的经营业务包括:房地产开发、交通运输、酒店管理、商务咨询
目前本公司的结构如下：
a.附属公司
所属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主要业务
深圳世纪星源物业发展
有限公司 深圳市 RMB30,000,000.00 100％ 房地产开发经营
深圳福华染织企业有限
公司 深圳市 RMB16,720,000.00 100％ 纺织品漂染
深圳国际商务有限公司 深圳市 RMB30,000,000.00 100％ 贸易,咨询
深圳市世纪星源运输实
业有限公司 深圳市 RMB10,000,000.00 100％ 道路旅客运输
深圳华乐星苑物业管理 经营汽车零配件
有限公司 深圳市 RMB10,000,000.00 100％ 物业管理
深圳原丰纺织有限公司 深圳市 RMB37,600,000.00 95％ 生产经营纺织品
深圳市龙城星源股份有 投资龙岗区第二
限公司 深圳 RMB100,000,000.00 90％ 通道
（香港）首冠国际有限公司 香港 HKD10,000,000.00 99.99％ 投资
上海大名星苑酒店有限公司* 上海市 RMB21,000,000.00 合作 商业服务
深圳光骅实业有限公司** 深圳市 HKD9,000,000.00 100％ 贸易
*系本公司之间接投资公司
**本公司除直接拥有其20％股权，（香港）首冠国际有限公司还拥有其80％股
权，此80％股权的仲裁案尚在审理之中。
b.联营公司:
联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主要业务
深圳原野时装有限公司 深圳 RMB2270000.00 40% 生产经营时装
澳洲牧场（附注11） 澳大利亚 蓄牧业
附注2、重要会计政策
（1）本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：
本公司采用公历年度为会计期间,即自1月1日至12月31日为一个会计期间。
（3）合并基准：
本公司附属公司（合称"本集团"）,，即将集团内投资、内部往来、 存货购销
及其利润等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益；非控股联营公司，
对持股在20％以上（含20％）按权益法调整长期投资，20％以下企业按成本法核算
长期投资。
（4）记帐原则和计价基础：
本公司会计核算以权责发生制为基础，资产计价以历史成本为基础。
（5）外币换算：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，记帐汇率和帐
面汇率采用固定汇率，年末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益
列入本年损益。
（6）存货计价：
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品
领用按五五摊销法摊销。
各类存货盘盈、盈亏、报废结转管理费用处理。
（7）长期投资核算方法：
母公司对附属公司及联营公司的长期投资采用权益法核算，对持股在20％以下
的公司的长期投资，按成本法核算。
（8）固定资产计价及其折旧方法：
a.固定资产按实际成本计价
b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值物估计的使用
年限扣除残值（原值的5％）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 5-15年 6.33％
运输工具 6-13年 7.31-15.83％
其他设备 5年 19％
（9）无形资产及其他资产摊销：
a、出租小汽车车牌按10年摊销
b、场地使用权按50年摊销
c、开办费按5年摊销
d、装修费按5年摊销
e、电话初装费按5年摊销
（10）收入实现条件
商品销售，以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取货款
的证据时，作为营业收入实现。
劳务销售：以劳务已经提供，收取款项的证据已经取得时，作为营业收入实现
。
房地产销售：以工程开发完工、房屋已经移交、发票帐单提交买主后作为销售
收实现。
（11）产品成本计算方法：
工业产品成本以品种为成本对象核算、直接材料、直接人工成本、按成本对象
归集，间接费用通过“制造费用”帐户归集，然后以工时为标准，分配到各成本对
象中去，期间费用全部列入当年损益，房地产开发企业以开发项目为成本核算对象
，直接材料，预付工程款按成本对象归集，期间费用列入当期损益。
（12）利润分配
经董事会建议，1996年度的净利润分配比例是：法定盈余公积金为10％；任意
盈余公积为10％，公益金5％；分红准备金75％；其中：派发普通股股利71.076 ％
，未分配利润3.924％，股东大会决议与本建议有变动时， 按股东大会决议的分配
方案调整。
（13）税项：
增值税及营业税适用的税率分别为17％及5％，城建维护附加税1％，教育附加
税3％；企业所得税适用15％税率。
（14）坏帐准备：
按年末应收帐款、预付货款、其他应收款余额之和的3％提取坏帐准备， 由于
在重整审计时按帐龄分析法计提坏帐准备，本次会计报表改按余额百分比法计提坏
帐准备，超过应收款项余额3％的部分未作调整。
附注3、货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1996.12.31 1995.12.31
RMB RMB
现金 人民币 RMB 258,688.93 258,689.02 145,801.55
港 元 HK$ 32,976.49 1.07 35,284.84 150,203.52
美 元 US$ 53.00 8.30 439.90 439.90
小 计 294,413.76 296,444.97
银行存款 人民币 RMB10,387,101.86 10,387,101.86 34,205,502.78
港 元 HK$ 723,915.70 1.07 774,589.83 6,710,451.61
美 元 US$ 522,762.79 8.30 4,457,827.45 13,468,451.67
小 计 15,619,519.14 54,384,406.06
其他货币资金 8,790,211.52 4,940,000.00
合计 24,704,144.42 69,620,851.03
附注4、短期投资
类别 1966.12.31 1995.12.31
RMB RMB
债券投资 3,600.00 3,700.00
附注5、应收帐款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 50,853,172.10 61.49％ 10,374,904.25 22.37％
一年以上二年以内 1,919,176.59 2.32％ 2,394,930.80 5.16％
二年以上三年以内 2,106,921.40 2.55％ 1,944,199.79 4.19％
三年以上者 27,824,601.00 33.64％ 31,656,999.85 68.2％
合计 82,723,871.09 100％ 46,371,034.69 100％
附注6、预付货款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 11,076,483.48 7.68％ 298,849.13 0.22％
一年以上二年以内 53,831.00 0.04％ 151,850.50 0.11％
二年以上三年以内 105,676.63 0.07％ 133,042,279.49 99.67％
三年以上者 133,042,279.49 92.21％
合计 144,278,270.60 100％ 133,492,979.12 100％
附注7、其他应收款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 40,453,222.26 15.86％ 133,817,781.30 45.34％
一年以上二年以内 106,094,249.33 41.60％ 47,041,844.06 18.74％
二年以上三年以内 34,807,392.11 13.65％ 14,375,506.95 5.73％
三年以上者 63,798,488.10 28.90％ 75,775,138.50 30.19％
合计 245,153,251.80 100％ 251,010,270.81 100％
主要债务人 主要经济内容 期末余额
RMB
深圳源墅时装有限公司 代还借款 46,429,929.51
香港中国投资有限公司 代垫款 30,911,018.42
金鹏医用材料公司 代垫款 15,667,044.98
丽人思时时装公司 代垫款 17,111,588.69
深圳原丰纺织有限公司 代还借款,往来款 52,744,970.09
(香港)首冠国际有限公司 往来款 18,328,296.64
附注8、待摊费用
主要待摊费用项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
RMB RMB RMB RMB
保险费 223,190.67 3,010,000.00 754,113.22 2,479,077.45
维修费 66,315.69 160,560.05 66,315.69 160,560.65
报刊费 23,671.22 19,127.75 23,671.22 19,127.75
传呼台年审及管理费 19,465.00 19,465.00
期初进项税 117,868.95 117,868.95 144,000.00
会费 200,000.00 56,000.00 128,027.95
其他 13,665.18 128,027.95 13,665.18 2,930,793.80
合计 4464,176.71 3,517,716.35 1,051,099.26
附注9、存货
类别 1996.12.31 1995.12.31
RMB RMB
库存商品 134,742.34
原材料 1,006,230.76 1,702,449.30
低值易耗品 2,683,693.35 292,972.41
自制半成品 637,801.23
在制品 35,185,862.39 20,891,455.08
产成品 20,077,348.60 15,545,178.38
外购商品 2,486,113.75 878,672.69
合计 61,573,991.19 39,948,529.09
以上存货的实际结存量业经深圳中华会计师事务所抽查
附注10、待处理流动资产损失
项目 内容摘要 待处理金额
RMB
存货 待处理坏货 297,104.89
其他应付款 待处理应付款挂帐 -136,537.95
其他应收款 待处理坏帐 988,112.18
其他应收款 待处理坏帐 21,127,909.92*
小计 22,276,589.04
*1993年12月31日本公司重整复牌前，按深圳市政府对本公司重整报告的批复，
本公司持有深圳原丰纺织有限公司40％权益，且按40％核算对原丰公司的投资损失
，实际上，本公司持有原丰公司95％权益，按实质重于形式原则。1994年、1995年
度按95％核算对原丰公司的投资损失，1993年及以前的应付投资损失差额（按95％
及按40％计算投资损失之差）计人民币21,127,909.92 元本年列入待处理流动资产
损失。
附注11、长期投资
1、股权投资
被投资单位名称 股数 投资比例 期末余额
RMB
深圳原丰纺织有限公司(注A) 95％
深圳市龙城星源股份有限公司(注B) 90％ 120,000,000.00
深圳光骅实业有限公司(附注1) 100％ 1,679,017.91
小计 121,679,017.91
2、联营投资
被投资单位名称 持股 投资 投资期 本期增加 权益净 期末余额
比例 期限 初余额 投资额 增减额
澳洲牧场(附注C) 40% 2,268,474.29 2,268,474.29
深圳原野时装有 40%
限公司(附注D)
上海大名星苑酒店 合作 18年 36,300,000.00 36,300,000.00
有限公司(注E)
小计 38,568,474.29
长期投资合计 160,247,492.20
注A.深圳原丰纺织有限公司本年度已处停产状态,且净资产出现负数,本公司对
其长期投资已调至零,故本年度不再将其纳入合并提取范围
注B:本公司持有深圳市龙城星源有限公司90％股权，但因该公司本年度仍处建
设期，故对长期投资按成本法列示。
注C:对澳洲牧场投资是根据外经贸合字(1989)20号批文, 由浙江省服装进出口
公司(甲方),深圳原野纺织有限公司(乙方),香港艺佳发展有限公司(丙方)三方合资
在澳大利亚成立中澳绿屏有限公司(也称澳洲牧场)总投资120万美元,投资比例甲方
40％、乙方40％、丙方20％，原原野公司于1989年分别汇给香港润涛公司港币46万
元和香港怡都公司美元140万元。作为对中澳绿屏公司的投资，1993 年重整审计，
对中澳绿屏公司的投资按外贸部批准的投资比例调整为48万美元。其余列为应收款
项，由于原原野公司未掌握中澳绿屏公司的财务资料及法律文件，此项投资有待证
实，本年度对其他投资损益仍不计算。
注D:根据深圳市人民政府对本公司截止1993年2月28日的重整报告， 本公司持
有深圳原野时装有限公司40％股权，截止1995年12月31日，本公司对该公司的长期
投资余额已调为零，该公司于1995年已停业，准备清算。
注E:上海大名星苑酒店有限公司为本公司之间接投资公司,按合约规定从 1995
年开始,应每年向中方交纳利润计人民币50万元(七年后每年递增人民币10万元），
支付租赁费计人民币150万元(第二年起每年递增人民币10万元），此项支出尚待结
算。
附注12：固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
及原价 RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物* 445,029,744.16 19,645,705.20 75,900,003.46 388,775,445.90
通用设备 25,035,055.11 4,482,057.38 1,798,542.75 27,718,569.74
运输工具 17,801,203.06 7,115,543.00 4,633,582.04 20,283,154.02
其他设备 1,987,598.30 192,861.80 15,000.00 2,165,460.10
合 计 498,853,600.63 31,436,167.38 82,347,128.25 438,942,639.76
累计折旧
房屋建筑物 33,488,159.18 13,458,884.21 10,642,215.69 36,304,827.70
通用设备 9,714,166.78 2,092,271.12 649,464.22 11,156,973.68
运输工具 7,361,990.20 2,494,722.53 3,518,652.78 6,338,059.95
其他设备 1,244,604.22 259,482.71 14,250.01 1,489,836.92
合 计 51,808,920.38 18,305,360.57 14,824,582.70 55,289,698.25
净 值 438,044,680.25 383,652,941.51
*1995 年从中国人民建设银行深圳市分行购回华乐大厦部分楼宇, 价值人民币
166,585,723.22元,列作固定资产房屋建筑物,本期根据和中国人民银行深圳市分行
补充决议,将购回的金额由人民币166,585,723.22元改为132,768,223.22元,差异部
分人民币33,817,500.00元作为减少固定资产处理.
附注13、在建工程
工程项目名称 原预算数 工程进度 期末实际支用数 批准文号 资金来源
RMB RMB
厂房改造工程 1,677,124.02 自筹
华乐大厦* 40,000,000.00 95％ 191,934,846.54 深计投[1990] 自筹
334号
车港工程** 600,000,000.00 完成勘 142,610,705.09 深府口字 自筹
测拆迁 [1994]57号
福华机器设备工程 2,025,357.90
合计 338,248,033.55
*华乐大厦已基本竣工,但因决算手续未办,未使用部分仍在此科目核算,本年期
末余额中包括调整计入成本计人民币10,255,760.57(附注30) 及本年度已资本化的
利息人民币22,584,084.06元.
**本年度期末余额中含有资本化的利息计人民币18,014,893.97元,深圳车港项
目本公司已对深圳光骅实业有限公司的有关事宜提请仲裁.1996年3月1 日经深圳市
人民政府深复裁字[1995]03号行政复议裁决书, 暂停深圳光骅实业有限公司的外方
股东变更登记[深工商注(1995)10号文]的执行,截至本报表日,上述仲裁仍在进行之
中.
附注14、无形资产
种类 原始发生额 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊余年限
土地使用权 12,482,350.00 249,647.00 499,294.00 11,983,056.00 48年
车辆牌照使用权 5,879,000.00 587,408.37 3,722,003.39 2,156,996.61 4年
合计 18,361,350.00 837,055.37 4,221,297.39 14,140,052.61
附注15、递延资产
项目 原发生总值 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊余年限
RMB RMB RMB RMB RMB
开办费 1,274,550.01 63,727.50 63,727.50 1,210,822.51 4.75年
装修费 13,414,625.59 855,742.80 1,451,290.37 11,963,335.22 4年
电话初装费 1,154,451.50 186,075.10 525,171.08 629,280.42 3年
固定资产大
修理支出 112,132.13 22,426.42 95,311.27 16,820.86 1年
水电增容费 489,473.65 97,894.73 293,684.19 195,789.46 2.5年
其他递延支出 1,264,951.68 18,670.40 71,569.91 1,193,381.77 4年
合计 17,710,184.56 1,244,536.95 2,500,754.32 15,209,430.24
附注16、短期借款
借款条件 还款日期 月利率 期末借款余额
及币种 原币 本位币
RMB
抵押借款 1997.2.25 10.98‰ HKD 35,000,000.00 37,450,000.00
-11.05‰ USD 3,752,705.21 31,147,453.24
(附注33) 1997.8.1 7.479‰ RMB 68,000,000.00 68,000,000.00
1995.8 10.065‰ 136,597,453.24
-1997.7
信用借款 1996.7.31 9.16‰ HKD 5,000,000.00 5,350,000.00
1996.11 7.479‰ USD 18,650,000.00 154,795,000.00
-97.6
1997.3- 9.788‰ RMB125,559,339.27 125,559,339.27
1997.12
285,704,339.27
合计 422,301,792.51
附注17、应付票据
1996.12.31 1995.12.31
类别 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一至三个月到期 28,000,000.00 100％
附注18、应付帐款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 2,586,383.41 52.63％ 54,787.67 2.86％
一年以上二年以内 54,787.67 1.11％
二年以上三年以内 696,417.15 36.60％
三年以上者 2,273,215.34 46.26％ 1,152,140.83 60.54％
合计 4,914,386.42 100％ 1,903,345.65 100％
附注19：预付货款
1996.12.31 1995.12.31
金额RMB 占总额比例 金额RMB 占总额比例
一年以内 22037181.51 92.43％ 370170.00 20.50％
一年以内二年以内 370170.00 1.55％ 14000.00 0.78％
二年以上三年以内 14000.00 0.06％ 162000.00 8.97％
三年以上 1421347.62 5.96％ 1259347.62 69.7％
合计 23842699.13 100％ 1805517.62 100％
附注20：其他应付款
1996.12.31 1995.12.31
金额RMB 占总额比例 金额RMB 占总额比例
一年以内 109504703.28 86.93％ 211231965.02 95.54％
一年以内二年以内 9924093.61 7.88％ 5143356.27 2.33％
二年以上三年以内 3203620.00 2.54％ 1689771.45 0.76％
三年以上 3339056.71 2.65％ 3017089.28 1.37％
合计 125971473.60 100％ 221082182.02 100％
附注：21：预提费用
预提费用项目 期末余额RMB
利息 2851556.19
其他 1307957.36
合计 4159513.55
附注22：长期借款
A.银行借款
借款期限 借款条件 年利率 约定偿还期限 期末余额RMB
二年以内 信用 13.62％ 1996.12.19 60000000.00
抵押[附注33（8）] 14.85％ 1997.7.10 1081935.00
小 计 61081935.00
减：一年内到期的长期银行借款 61081935.00
合 计 ──
B.其他长期借款
类 别 借款条件 年利率 约定偿还期限 期末余额RMB
二年以内 担 保 15.6％ 1991.10.19 278084.00*
担 保 9.72％ 1991.12.5 10000000.00*
三年以上 信 用 10％ 148000000.00**
小 计 158278084.00
减：一年内到期其他长期借款 10278084.00
合 计 148000000.00
长期借款应计利息 29600000.00
总 计 177600000.00
*该部分借款系原野时期遗留下来，讼诉时效已过， 故挂帐并不再预提利息费
用。
**本公司向香港中国投资有限公司借入人民币1.48亿元，按深圳市人民政府深
府（1993）355号文规定， 该债权作为承担润涛公司及其关联公司对原野清偿债务
的担保，该款借借入时，根据协议规定，按年率10％计息，到1996年12月31日止，
应计利息人民币2960万元，列入“长期借款──应计利息”。
附注23：股本
年初数 本年增 年末数 面额 期末余额
（股数） 加送股 （股数） RMB RMB
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：境内法人持
有股份 30704300.00 4605644.50 35309944.50 1 35309944.50
外资法人持有股份 88322850.00 13248427.50 101571277.50 1 101571277.50
2、募集法人股 2439066.00 362859.00 2804925.00 1 2804925.00
合 计 121466216.00 18219931.00 139686147.00 1 139686147.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 109533784.00 16430069.00 125963853.00 1 125963853.00
总 计 231000000.00 34650000.00 265650000.00 265650000.00
报表基准日普通股每股净资产为人民币2.30元。
本年增加股数系根据本公司1996年4月24日董事会星源董字（1996）11 号文决
定，并经股东大会和政府有关部门批准，对1995年度利润实行10股送1.5 股红股，
共增加股本3465万元所致。
以上实收资本其中人民币231000000.00元业经中国注册会计师验证，并已变更
营业执照，1995年度利润分配中转增股本人民币34650000.00 元未经中国注册会计
师验证，新增股本尚未输变更登记手册。
附注24：公积金及未分配利润
项 目 本期余数 本期增加RMB 本期减少RMB 期末余额RMB
资本公积金 258884743.08 258884743.08
其中：资产评估增值 13897031.99 13897031.99
股票溢价 244987711.09 244987711.09
盈余公积金 29253459.62 14015875.22 43269334.84
其中：法定盈余公积金12033714.36 5606350.09 17640064.45
任意盈余公益金 11202888.08 5606350.09 16809238.17
盈余公益金 6016857.18 2803175.04 8820032.22
未分配利润 1168186.10 56063500.89 14015875.22 43215811.77
*1997年2月4日本公司根据星源董字（1997）6号董事会决议，对1996年度净利
润人民币56063500.89元进行预分配：其中法定盈余公积金， 任意盈余公积金各按
净利润的10％提取，即各为人民币5606350.09元，法定公益金按净利润的5％提取，
即为人民币2803175.04元，此三项合计为人民币14015875.22元， 已在本报表中作
出反映。此外，本董事会建议1996年度每股派息0.15元，以红股形式派出，即每10
股送1.5股红股，共计派送红股3984.75万股，以及以资本公积金向全体股东每10股
转增5.5股，共需公积金14610.75万元，转增股本14610.75万元， 此建议待股东大
会通过并经政府有关部门批准后，待实际送股时再作帐务处理。
附注25.主营业务收入与成本
1996年 1995年
主营业务项目分类 营业收入RMB 营业成本RMB 营业收入RMB 营业成本RMB
房地产销售* 85035987.39 30704804.83 213932090.56 91401894.03
租赁业务 22161415.16 5097743.58 12413913.07 5224863.77
合 计 107197402.55 35802548.41 226346003.63 96626757.80
*含出售东园大厦之收入人民币87336000.00元，相应成本为人民币 32756059
.28元，该房产（评估可抵押金额为人民币4000万元）已为取得银团贷款人民币1.6
亿元而被设定抵押（附注33），有关手续尚在办理之中。
附注26.财务费用
项 目 1996年 1995年
利息净支出 15334963.61 23359758.19
汇兑净损失 -3809428.83 6779282.45
其他 93071.45 288967.78
合 计 11618606.23 30428008.42
附注27.营业税金及附加
税 种 1996RMB 1995RMB
营业税 939528.51 11240558.27
城市维护建设税 9396.77 112405.58
合 计 945925.28 11352963.85
附注：28.其他业务利润
其他业务项目分类 本期收入RMB 本期利润RMB 上年同期利润RMB
手续费收入 50000.00 50000.00 936889.38
承包收入 3566570.65 3566570.65 2759878.59
其他 425.80 425.80 2156.42
合 计 3616996.45 3616996.45 3698924.39
附注29.营业外收支
A.营业外收入
收入项目 1996RMB 1995RMB
罚款收入 82315.38 154126.50
应付未付款 276203.42
其他 61439.83 244618.10
处理固定资产损益 6803967.70 282161.30
合 计 6947722.91 9571093.32
B.营业外支出
收入项目 1996RMB 1995RMB
罚款支出 182005.79 3334123.69
固定资产清理损失 1444500.77 191898.32
其他 45326.98 502498.19
合计 1671833.54 4028520.20
附注30：以前年度损益调整
调整项目 经济内容 调整增（减）金额RMB
营业成本 冲回多预提怡都大厦成本 21276675.80*
财务费用 冲回上年多计利息 1099528.14**
其他 207881.50
合计 22584085.44
*①《根据土地增值税暂行条例》规定，1994年1月1 日前签订开发及转让合同
的房地产可免征土地增值税， 故本公司将已计入怡都大厦成本相关部分计人民币
11020915.23元冲回。
②调整以前年度已出售的怡都大厦成本计人民币10255760.57元， 相应地调整
华乐大厦在建工程成本。
**根据银行出具的计息单，此部分为多计之利息，故冲回。
附注31.每股净利
按年底实有股数265650000.00股与年度净利润计算，每股净利润人民币0. 211
元。
按摊薄后股数248325000.00股与年度净利润计算，每股净利润人民币0.226元。
附注32.或有负债/或有损失
1.截止1996 年 12 月 31 日， 本公司原野时期遗留三年以上的债权计人民币
174304872.81元，除应收润涛及其关联公司的债权设有担保外，其他由于时间较长，
人员变动频繁，部分公司已无法查找，因而发生损失的可能性较大。
2.截止1996年12月31日，本公司应收深圳原野时装有限公司债权共计人民币46
429929.51元，应收深圳原丰纺织有限公司债权共计人民币52744970.09元，由于该
等公司已资不抵债，非持续经营，分别于1995年、1996年已停业，本公司对此存在
或有损失。
3.本公司对澳大利亚澳洲牧场的投资人民币2268474.29元，系源野时期的投资
（详见附注11），由于该项投资有待证实，故存在或有损失。
附注33.资产抵押说明
截至1996年12月31日，本公司下列资产已作抵押。
（1）以华东大厦土地使用权及第7至28屋作抵押从中国银行深圳市分行取得借
款港币3500万元，借款期限1996年8月2日至1997年2月25日，美元82705.21元， 借
款期限1995.9.8至1996.9.8。
（2）以东园大厦4940 平方米作抵押为深圳市龙城星源股份有限公司取得银团
借款1.6亿元人民币，借款期限为1995年12月18日至2002年12月18 日（其中中国人
民建设银行深圳分行RMB1.1亿元，中国银行深圳市分行人民币0.2亿元， 招商银行
人民币0.2亿元，中国农业银行深圳市分行人民币0.1亿元）。
（3）以田贝3号大院1、2、3栋厂房作抵押， 从中国人民建设银行深圳市分行
龙岗支行取得借款人民币1800万元，期限1996.6.17至1997.4.16。
（4）以南油205栋，四方楼作抵押，从中国农业银行深圳市分行南头支行取得
借款美元198万元，期限1996.9.17至1997.8.1。
（5）以南海B区14栋作抵押从中国农业银行深圳市分行上步支行取得借款美元
119万元，期限1996.9.17-1997.8.1。
（6）以景田沁园居B201-4 房地产作抵押从中国交通银行深圳分行东兴办理处
取得借款人民币5000万元，期限为1994.10.19至1995.8.19（2500万），1995. 10
.19（2500万），此笔借款至审计外勤结束日尚未归还。
（7）以运输公司35个车牌作抵押从广东发展银行田贝办事处取取借款美元 50
万元，期限1996.11.25至1997.9.24。
（8）以出租汽车营运车牌29 个作抵押从招商银行深圳市经岗支行取得借款人
民币1081935.00元，期限1996.1.10至1997.7.10。
附注34.期后事项
本公司于1997年1月已将发展中心11-13层楼抵押给中国农业银行深圳市分行营
业部，取得借款美元1050万元，期限1997.1.17至1997.12.17。
附注35.关联公司往来
往来项目 关 联 公 司 名 称 与本公司关系 经济内容
其它应收款 深圳原丰纺织有限公司 子公司 代还借款、往来款
深圳原野时装有限公司 子公司 代还借款
香港中国投资有限公司 股东 代垫款
深圳昌兴公司 联营公司 代垫款
（香港）首冠国际有限公司 子公司 代垫款
深圳光骅实业有限公司 子公司 代垫款
上海大名星苑酒店有限公司 子公司 代垫款
深圳市龙城星源股份有限公司 子公司 代垫款
其他应付款 深圳市龙城星源股份有限公司 子公司 暂收借款
（香港）首冠国际有限公司 子公司 暂收借款
上海大名星苑酒店有限公司 子公司 暂收借款
深圳光骅实业有限公司 子公司 借款
往来项目 关 联 公 司 名 称 期末余额RMB 上年余额RMB
其它应收款 深圳原丰纺织有限公司 52744970.09 43134405.59
深圳原野时装有限公司 46429929.51 42055508.24
香港中国投资有限公司 30911018.42 29000066.41
深圳昌兴公司 9245009.88 ──
（香港）首冠国际有限公司 18328296.64 10297391.73
深圳光骅实业有限公司 11920.00 ──
上海大名星苑酒店有限公司 4856830.75 4856830.75
深圳市龙城星源股份有限公司 152750.19 ──
其他应付款 深圳市龙城星源股份有限公司57760951.77 142003560.83
（香港）首冠国际有限公司 80742.70 ──
上海大名星苑酒店有限公司 18766.56 ──
深圳光骅实业有限公司 ── 3654150.38
36：95年原野已审报告
财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
37.报表项目变动情况说明
1.货币资金：期末余额为人民币24704144.42元，比期初余额69620851.03元减
少人民币44916706.61元，下降64.52％，主要原因是：本期本公司支付各银行利息
净支出人民币4683万元，收取豪耀物业发展（深圳）有限公司购买东园大厦定金人
民币200万元，收取海超工贸有限公司购买机器设备定金人民币200万元，支付保险
费人民币220万元。
2.应收帐款：期末余额为人民币82703871.09元，比期初余额人民币46371034
.69元增加人民币36332836.40元，上升78.35％， 主要原因是：本期本公司出售东
园大厦形成应收豪耀物业发展（深圳）有限公司楼款，出售机器设备形成应收海超
工贸公司设备款，收坂田经济开发公司还款。
3.待摊费用：期末余额为人民币2930793.80元，比期初余额人民币464176. 71
元，增加人民币2466617.09元，上升531.40％，主要原因：本期本公司预付人寿保
险人民币220万元（从1997年开始摊销）。
4.存货：期末余额为人民币61573991.19元，比期初余额人民币39948529.09元，
增加人民币21625462.10元，上升54.13％。
主要原因：本期新增深圳华乐星苑物业管理有限公司相应之存货人民币471 万
元，深圳世纪星源物业发展有限公司增加开发项目──一星源居计人民币1467万元。
5.待处理流动资产损失：期末余额为人民币22276589.04元， 比期初余额人民
币169000.00元，增加人民币22107589.04元，上升13081.41％。
主要原因：本期本公司将待处理长期投资损失计人民币2112万转入该项目。
6. 长期投资：期末余额为人民币 160247492. 20 元， 比期初余额人民币
130360060.59元，增加人民币29887431.61元，上升22.93％。
主要原因：本期本公司增加对深圳市龙城星源股份有限公司的投资人民币3000
万元。
7. 固定资产：期末余额为人民币 438942639. 76 元， 比期初余额人民币
489853600.63元，减少人民币50910960.87元，下降10.39％。
主要原因：本期本公司出售东园大厦原价人民币4199万元，转出购回的华乐大
厦成本人民币33817500.00元。
8.累计折旧：期末余额为人民币55289698.25元，比期初余额人民币51808920
.38元，增加人民币3480777.81元，上升6.72％。
主要原因：本期本公司计提折旧人民币3143万元。
9.递延资产：期末余额为人民币15209430.24元，比期初余额人民币 3314566
.00元，增加11894864.24元，上升358.87％。
主要原因：本期本公司增加装修款人民币1239万元。
10. 短期借款 ; 期末余额为人民币 422301792. 51 元， 比期初余额人民币
359218491.28元，增加人民币63083301.23元，上升了17.56％。
主要原因：本期本公司从中国银行深圳市分行借款港币3500 万元， 折人民币
3745万元，从中国人民建设银行深圳市分行龙岗支行借款人民币1800万元。
11.应付票据：期末余额为人民币28000000.00，期初余额为 0 ， 增加人民币
28000000. 00 元， 系因本公司已开出银行承兑但尚水支付的商业票据人民币
28000000.00元。
12.应付帐款：期末余额为人民币4914386.42元，比期初余额人民币 1903345
.65元，增加人民币3011040.77元，上升了158.20％。
主要原因：本期本公司新增深圳华乐星苑物业管理有限公司。该公司发生应付
而付香港福利公司、广州加特思清洁用品有限公司、景盛商场等各供货方货款，共
计人民币216万元。
13.预收货款：期末余额为人民币23842699.13元，比期初余额人民币1804517
.62元，增加人民币22037181.51元，上升了1220.54％。
主要原因：本期本公司预收深圳市龙城星源股份有限公司龙城第一加油站、龙
城第二加油站款项，计人民币2100万元。
14.未交税金：期末余额为人民币8551593.51元，比期初余额人民币13500308
.62元，减少人民币4948715.11元，下降了36.66％。
主要原因：本期本公司实施交纳人民币794万元，而本期应计则为人民币300万
元，因此，应交税金期末余额净减人民币494万元。
15. 其他应付款：期末余额为人民币 125971473. 60 元， 比期初余额人民币
221082182.02元，减少人民币95110708.42元，下降了43.02％。
主要原因：本期本公司因出售东园大厦而抵减豪耀物业发展（深圳）有限公司
其他应付款，及向中国人民建设银行深圳市分行蛇口支行回购华乐大厦部分楼宇而
抵付楼款。
16.应付工资：期末余额为人民币67035.00元，比期初余额人民币126581.10元，
减少59546.10元，下降了47.04％。
主要原因：本期本公司付清职工工资。
17.一年内到期的长期负债：期末余额为人民币71360019.00元，比期初余额人
民币10278084.00元，增加人民币61081935.00元，上升了594.30％。
主要原因：本期本公司将在年度内到期的长期借款转入该项目。
18. 长期借款：期末余额为人民币 177600000. 00 元， 比期初余额人民币
60000000.00元，增加人民币117600000.00元，上升了196.00％。
主要原因：本期本公司将原挂长期应付款人民币17760 万元重分类至该项目，
同时：将在本年度到期的长期借款人民币6000万列示于一年内到期的长期负债项目。
19.长期的付款：期末余额为人民币0，期初余额为人民币177600000.00元。
主要原因：本期本公司将该项目总额分类至为长期借款。
20.股本：期末余额为人民币265650000.00元，比期初余额人民币 231000000
.00元，增加人民币3465万元，上升了15％。
21.主营业务收入：本期为人民币107197402.55元，比上期人民币 226346003
.63元，减少人民币119148601.08元，下降了52.64％。
主要原因：本期本公司的房产销售收入比上期减少人民币12889万元， 租赁收
入比上期增加人民币1354万元。
22.营业成本：本期为人民币35802548.41元，比上期人民币96626757.80 元，
减少人民币60824209.39元，下降了65.95％。
主要原因：本期本公司因房产销售下降，相应地房产销售成本比上期减少人民
币6069万元。
23.销售费用：本期为人民币3533262.78元，比上期人民币2494607.72元， 增
加人民币1038655.06元，上升了41.64％。
主要原因：本期本公司新增深圳华乐星苑物业管理有限公司而增加相应销售费
用。
24.管理费用：本期为人民币30685787.49元，比上期人民币21208589.16 元，
增加人民币9477198.33元，上升了44.69％。
主要原因：本期本公司办公费、电话费、保险费、折旧费分别增加人民币27万
元，人民币12万元，人民币82万元，人民币626万元， 计提坏帐准备比上期增加人
民币540万元;诉讼费下降人民币300万元。
25.财务费用：本期为人民币11618606.23元，比上期人民币30428008.42 元，
减少人民币18809402.19元，下降了61.82％。
主要原因：本期香港中国投资有限公司放弃的利息人民币1480万元
26.营业税金及附加：本期为人民币948925.28元，比上期人民币11352963. 85
元，减少10404038.57元，下降了91.64％。
主要原因：本公司1995年度销售房产时计提了营业税金及附加人民币1149万元，
即在1996年度则没有计提销售房产的营业税金。
27.投资收益：本期人民币为0，上期为投资损失人民币15979535.57元。
主要原因：本公司下属单位深圳原丰纺织有限公司1995年度亏损人民币1650万
元，本公司1995年度应收该公司投资损失人民币1567.50万元;1996年度本公司因对
该公司的长期投资调至零。因此，1996年度不再计算该项投资损失。
28.营业外收入：本期为人民币6947722.91元，比上期人民币957109.32元，增
加人民币5990613.59元，上升了625.90％。
主要原因：本期本公司出售了部分机器设备，从而形成了营业外收入计人民币
680万元。
29.营业外支出：本期为人民币1671833.54元，比上期人民币4028520.20 元，
减少人民币2356686.66元，下降了58.5％。
主要原因：本期本公司①罚款支出下降人民币315万元;②固定资产清理损失增
加人民币125万元。
30.以前年度损益调整：本期为人民币22584085.44元，比上期人民币10381418.
27元，增加人民币12202667.17元，上升了117.54％。
主要原因：本期本公司调整已出售怡都大厦成本计人民币1025万元。
