康佳集团股份有限公司

                      2020 年 度

                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                         1
                                               北 京 市 东 城 区 朝 联系电话:             +86(010)6554
                          信 永 中 和 会阳 门计北 大 街                       telephone: 2288
                                                                                          +86(010)6554
                                                                                         2288
                          师     事      务        所
                                               8号 富 华 大 厦 A座 9
                                               层


                                               9/ F, Bl oc k A, Fu Hua M ansi on ,

                                               N o. 8, Ch aoy an gm en B ei d aj i e,
                          ShineWing                                                                +86(010)6554
                                               D o n g c h e n g D i s t r i c t , B ei j i n g , 7190
                          certified   public                                       传真:           +86(010)6554
                          accountants          10002 7, P . R. C hi na              facsimile: 7190




                               内部控制审计报告
                                                                                 XYZH/2021GZAA70015


康佳集团股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了康佳集团股份有限公司（以下简称康佳集团公司）2020 年 12 月 31 日财务报告内部控
制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是康佳集团公司董事
会的责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，康佳集团公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：




                                        中国注册会计师：



           中国    北京                 二○二一年三月二十二日