深圳市深粮控股股份有限公司独立董事
   关于第十届董事会第三次会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交
易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公
司章程》等相关规定，我们作为深圳市深粮控股股份有限公司（以下简
称“公司”）的独立董事，基于独立判断的立场，就公司第十届董事会第三
次会议审议相关事项发表独立意见如下：
    一、关于 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用和公司对外担保
情况的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）、《关于规范上市公司对外担保
行为的通知》（证监发〔2005〕120号）等有关规定，我们对公司2018年
1至12月份的关联方资金占用和对外担保情况进行了核查，发表独立意见
如下：
    （一）控股股东及其他关联方资金占用情况
    截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及其他关联方非经营
性占用公司资金的情形。大华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“大
华事务所”)出具的《公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项说明》（大华核字〔2019〕002526 号）如实反映了公司控股股东及
其他关联方占用资金情况。报告期内，公司控股股东及其他与关联方之
 间的资金往来属于经营过程中正常形成的资金往来，公司不存在控股股
 东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况。
     （二）对外担保情况
     报告期内，公司不存在为股东、实际控制人及其他关联方提供担保
 的情形。
     2018年度，公司对全资及控股子公司的实际担保发生额为20,463万
 元，占公司报告期末净资产的10.89％；截至本报告期末，上述担保正在
 履行中，实际担保余额为45,456万元，其中为资产负债率超过70％的被担
 保对象提供的债务担保余额为42,456万元。具体情况如下：
                                                                        单位：万元
                                                                               是否
                                 实际发生日期       实际担保
  担保对象名称     担保额度                                    担保类型 担保期 履行
                               （协议签署日）         金额
                                                                               完毕
东莞市深粮物流有                                               连带责任
                    27,300    2015 年 07 月 13 日    17,887               8年    否
      限公司                                                     保证
东莞市深粮物流有                                               连带责任
                    10,200    2016 年 12 月 21 日    5,576                5年    否
      限公司                                                     保证
东莞市深粮物流有                                               连带责任
                    1,530     2017 年 05 月 19 日    1,530                2年    否
      限公司                                                     保证
深圳市深宝华城科                                               连带责任
                    3,000     2018 年 07 月 26 日    3,000                1年    否
    技有限公司                                                   保证
东莞市国际食品产                                               连带责任
                    39,168    2018 年 07 月 27 日    14,463             14 年    否
业园开发有限公司                                                 保证
东莞市深粮物流有                                               连带责任
                    15,000    2018 年 10 月 17 日    3,000                1年    否
      限公司                                                     保证

      除上述担保外，公司无其他对外担保事项。未发生担保债务逾期的
 情形，亦未发生违规对外担保的情况。
     我们认为：报告期内，公司对全资及控股子公司的担保是为保证公
 司生产经营活动的正常运作而采取的必然的、理性的措施，决策及审批
 程序合法、合理、公允，符合公司利益，不存在损害公司及公司股东，
 特别是中小股东利益的情况。
     二、关于公司2018年度权益分派预案的独立意见
       经大华事务所审计，公司 2018 年度合并报表中归属于母公司股东的
净利润为 308,331,032.44 元，母公司净利润为-34,283,664.43 元，截至 2018
年 12 月 31 日，本年度母公司可供股东分配利润为 165,505,986.31 元，本
公司合并资本公积金余额为 1,422,892,729.36 元。
       根据有关法规及《公司章程》规定，综合考虑股东利益，董事会拟
向股东大会提交 2018 年度权益分派预案：以 2018 年 12 月 31 日的公司
总股本 1,152,535,254 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含
税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
       我们对公司 2018 年度权益分派预案进行了事前认可，在审议过程中
发表独立意见，认为：上述权益分派预案符合《公司法》《公司章程》等
相关规定。我们同意公司提出的 2018 年度权益分派预案。
       三、关于公司2018年度董事及高级管理人员薪酬的独立意见
       报告期内，公司根据相关薪酬与绩效管理规定，结合2018年度公司
经营情况及个人绩效考核结果确定董事及高级管理人员薪酬。该薪酬审
议程序符合《公司法》《公司章程》及有关法律法规的规定，薪酬标准
符合公司及行业现状，同意公司董事及高级管理人员2018年度薪酬。
       四、关于计提资产减值准备的独立意见
       本次公司计提资产减值准备符合《企业会计准则》的相关规定，也
符合公司实际情况，能更加真实、公允地反映公司的财务状况，公司计
提资产减值准备的表决程序合法、依据充分，同意本次计提资产减值准
备。
       五、关于公司2018年度内部控制评价报告的独立意见
       经审阅《公司2018年度内部控制评价报告》及公司各项管理制度，
我们认为：公司内部控制制度已涵盖了公司经营的各个环节，严格、有
效，能够保证公司经营的正常运作；内部控制体系完整、健全，符合国
家有关法律、行政法规和部门规章的要求，不存在重大缺陷。《公司2018
年度内部控制评价报告》真实、客观的反映了公司内部控制的建设及运
行情况。
       六、关于公司会计政策变更的独立意见
       公司依照财政部相关规定，对公司会计政策进行变更，使公司的会
计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客
观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利
益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》
的规定，没有损害公司及中小股东的权益，我们同意本次会计政策的变
更。
       七、关于预计公司2019年度向银行申请综合授信额度的独立意见
       我们对公司拟向银行申请不超过80亿元人民币的综合授信额度事项
进行认真审议后认为：公司为满足自身经营发展的需要，取得一定的银
行授信额度，有利于做好资金周转安排，确保经营需要，保持经营工作
的持续稳定，提升公司的盈利能力，实现健康稳定的发展。公司目前生
产经营情况正常，具有足够的偿债能力，公司已经制定了严格的审批权
限和程序，能够有效防范风险。因此，我们同意公司向银行申请不超过
80亿元人民币的综合授信额度。
       八、关于预计公司2019年度对外担保额度的独立意见
       根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2015〕120
号)等有关规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度对公司
预计 2019 年度对外担保额度相关担保情况进行了核查，相关说明及独立
意见如下：
       上述被担保的对象为公司合并报表范围内全资或控股子公司，公司
对其具有控制权，且经营稳定，资信状况良好，担保风险可控。以上担
保事项不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)及《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)相违背的情况，
未损害公司及股东的利益。综上所述：该等事项有利于公司业务的发展，
决策和审议程序合法、合规。我们同意公司本次关于对外担保额度预计
的议案。
    九、关于预计公司2019年度日常关联交易情况的独立意见
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件
的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度对公司预计 2019
年度日常关联交易情况进行了核查，相关说明及独立意见如下：
    公司对 2019 年度日常关联交易额度进行了合理预计，符合公司正常
经营活动需要，有利于公司业务的发展。本次关联交易符合有关法规及
《公司章程》规定，遵循市场定价的原则，不存在损害公司、其他非关
联股东及广大中小股东利益的情况。我们同意公司本次《关于预计公司
2019 年度日常关联交易情况的议案》。由于属于关联交易和关联事项，董
事会关联董事应回避表决。
    （以下无正文）
（此页为深圳市深粮控股股份有限公司独立董事关于第十届董事会第三
次会议相关事项的独立意见签字页）




独立董事签字：




       赵如冰                毕为民              刘海峰




                                        二〇一九年四月二十五日