深圳长城开发科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的
        鉴 证 报 告
  截至 2021 年 6 月 30 日止
信会师报字[2021]第 ZI10530 号
              深圳长城开发科技股份有限公司
        以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告




                      目        录                页 码

一、   鉴证报告正文                                  1-2

二、   附件

       深圳长城开发科技股份有限公司以自筹资金预
                                                     1-3
       先投入募投项目的专项说明

三、   事务所执业资质证明
           关于深圳长城开发科技股份有限公司
         以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

                                             信会师报字[2021]第ZI10530号

深圳长城开发科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的深圳长城开发科技股份有限公司（以下
简称贵公司）管理层编制的《深圳长城开发科技股份有限公司以自筹
资金预先投入募投项目的专项说明》进行鉴证。

    一、贵公司的责任
    贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始
书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照
《上市公司监管指引2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》等
相关规定的要求编制《深圳长城开发科技股份有限公司以自筹资金预
先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
《深圳长城开发科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的
专项说明》独立地提出鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。执业准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《深圳长城开发科技股份有限
公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核
查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判
断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。




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     四、鉴证结论
     我们认为，贵公司管理层编制的《深圳长城开发科技股份有限公
司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上市公司监管指
引2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易
所上市公司募集资金管理规定》等相关规定的编制要求，与实际情况
相符。

    五、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

    附件：《深圳长城开发科技股份有限公司以自筹资金预先投入募
投项目的专项说明》




立信会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：章顺文




                                              中国注册会计师：张嫣明




         中国上海                             二O二一年九月二十七日




                           鉴证报告 第 2 页
深圳长城开发科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的专项说明


                   深圳长城开发科技股份有限公司
           以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

    根据《上市公司监管指引 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
    《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》等相关规定的编制要求，本
    公司将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳长城开发科技股份有限公司非公
    开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕441 号）核准，公司向特定对象非公
    开发行人民币普通股（A 股）89,328,225 股，每股面值 1 元，发行价格 16.50
    元/股，募集资金总额为人民币 147,391.57 万元，扣除发行费用 1,226.29 万
    元（不含税），实际募集资金净额为人民币 146,165.28 万元。 截至 2021 年
    4 月 27 日，公司实际到账资金 146,259.83 万元（已扣除承销及保荐费用
    人民币 1,131.74 万元，含税）。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021
    年 4 月 27 日审验并出具了《验资报告》（信会师报字〔2021〕第 ZI10330
    号）。

二、募集资金投资项目情况

    根据公司 2020 年度（第三次）临时股东大会决议，本次非公开发行募集资
    金总额 147,391.57 万元，扣除发行费用后将全部用于以下项目：
                                                               单位：人民币万元
               项目名称                      投资总额        投入募集资金净额
    存储先进封测与模组制造项目                  306,726.40             146,165.28


    在本次发行募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目的实际情况，以
    自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣
    除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，募集资金不足
    部分由公司自筹解决。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    公司非公开发行股票募集资金投资项目，业经公司 2020 年 10 月 16 日召开
    的第九届董事会第九次会议决议、2020 年度（第三次）临时股东大会决议


                                       专项说明 第 3 页
深圳长城开发科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的专项说明


      审议通过，可利用非公开发行股票募集资金投入建设。部分募集资金投资项
      目在募集资金实际到位之前已由公司使用自有资金先行投入建设，截至 2021
      年 6 月 30 日，公司自筹资金预先投入募集资金投资项目具体情况如下：
                                                                      单位：人民币万元
序号                 项目               自筹资金预先支付金额            拟置换金额
 1      存储先进封测与模组制造项目                    30,149.30                 30,149.30


四、自筹资金预先支付发行费用情况

      公司募集资金各项发行费用总计 1,226.29 万元（不含税）。截至 2021 年 6
      月 30 日，公司以自筹资金预先支付发行费用共计人民币 120.87 万元。具体
      情况如下：
                                                                      单位：人民币万元
序号                 项目               自筹资金预先支付金额            拟置换金额
  1     律师费                                             75.28                      75.28
  2     材料制作费                                          0.62                       0.62
  3     股份登记费用                                        8.43                       8.43
  4     印花税                                             36.54                      36.54
        合计                                              120.87                     120.87




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                                                               二 O 二一年九月二十七日




                                       专项说明 第 4 页