深圳市天地（集团）股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华核字[2019]001817 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
             深圳市天地（集团）股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2018 年 12 月 31 日）




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   深圳市天地（集团）股份有限公司 2018 年度        1
       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
       汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华核字[2019]001817 号


深圳市天地（集团）股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
天地（集团）股份有限公司（以下简称深天地公司）2018 年度财务
报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 16 日签发了
大华审字[2019]003853 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监会公告[2017]16 号)和深圳证券交易所《信息披露
业务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就深天地
公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是深天地公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深
天地公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对深
天地公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解深天地公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
                          专项说明 第 1 页
                            大华核字[2019]001817 号关联方资金占用情况的专项说明


情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：深圳市天地（集团）股份有限公司 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：张朝铖




         中国北京                    中国注册会计师：刘国平




                                            二〇一九年四月十六日


                         专项说明 第 2 页
 附件：
                                                                       深圳市天地（集团）股份有限公司
                                                            2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                       单位：万元
                                                                      上市公司核 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年度往来 2018 年度 2018 年期
其他关联                                        往来方与上市公司
                  资金往来方名称                                      算的会计科 往来资金余 累计发生金额     资金的利息 偿还累计 末往来资 往来形成原因                往来性质
资金往来                                           的关联关系
                                                                          目         额       （不含利息）   （如有）     发生金额 金余额
           深圳市鹏城建筑集团有限公司     公司持股 5%以上股东之子公司 应收账款       3,575.16       3,010.74            -   4,259.24 2,326.66 销售混凝土              经营性往来
           深圳市鹏建混凝土预制构件有限
大股东及                                  公司持股 5%以上股东之孙公司 应收账款                 -        133.65          -      15.31      118.34 销售混凝土           经营性往来
           公司
其附属企
           深圳市东部工程有限公司         公司持股 5%以上股东之子公司   应收账款           64.20       1,242.78         -      400.00      906.98   销售混凝土         经营性往来
    业
           深圳市鹏城建筑集团有限公司     公司持股 5%以上股东之子公司   应收票据          150.00         950.00         -    1,100.00           -   销售混凝土         经营性往来
           深圳市鹏城建筑集团有限公司     公司持股 5%以上股东之子公司   预付款项            0.86                                             0.86   工程款结算尾数     经营性往来
           深圳市天地混凝土有限公司       控股子公司                    其他应收款     13,030.63       6,941.45         -   19,871.27      100.81   往来款           非经营性往来
           西安千禧国际置业有限公司       全资子公司                    其他应收款      7,100.00         187.15         -      457.15    6,830.00   往来款           非经营性往来
           深圳市天地恒大房地产投资管理
                                          控股子公司                    其他应收款      5,493.26        173.79          -    3,250.00    2,417.05 往来款             非经营性往来
           有限公司
           株洲天地混凝土有限公司         全资子公司                    其他应收款      3,856.61       3,295.92         -    3,082.28    4,070.25   往来款           非经营性往来
           株洲天地中亿混凝土有限公司     控股子公司                    其他应收款      4,869.02       7,330.83         -    6,780.87    5,418.98   往来款           非经营性往来
           深圳市天地建筑材料有限公司     控股子公司                    其他应收款        162.92         228.14         -      100.25      290.81   往来款           非经营性往来
           深圳天地远东混凝土有限公司     控股子公司                    其他应收款        367.79              -         -           -      367.79   往来款           非经营性往来
上市公司   深圳市天地东建混凝土有限公司   全资子公司                    其他应收款             -              -         -           -           -   往来款           非经营性往来
的子公司   深圳市天地石矿有限公司         全资子公司                    其他应收款        411.30           0.02         -           -      411.32   往来款           非经营性往来
及其附属   深圳市深康大岭山石矿有限公司   全资子公司                    其他应收款         21.03              -         -           -       21.03   往来款           非经营性往来
  企业     深圳市天地建材有限公司         全资子公司                    其他应收款         92.18           0.12         -           -       92.30   往来款           非经营性往来
           深圳市天地石材有限公司         全资子公司                    其他应收款         36.12              -         -           -       36.12   往来款           非经营性往来
           深圳市天地物业管理有限公司     全资子公司                    其他应收款        209.18          46.82         -           -      256.00   往来款           非经营性往来
           深圳市深秦实业有限公司         控股子公司                    其他应收款      5,861.44       1,397.86         -      614.19    6,645.11   往来款           非经营性往来
           连云港天地经纬房地产开发有限
                                          间接控股子公司                其他应收款         22.11         39.22          -      43.17       18.16 往来款              非经营性往来
           公司
           深圳市天地砼剂开发有限公司     全资子公司                    其他应收款        100.00       2,113.41         -           -    2,213.41 往来款             非经营性往来
           深圳市天地良材混凝土有限公司   控股孙公司                    其他应收款                    17,175.03         -    3,194.33   13,980.70 往来款             非经营性往来
           深圳市天地新材料有限公司       全资子公司                    其他应收款                    24,159.05         -   12,744.64   11,414.41 往来款             非经营性往来
其他关联
人及期附 江苏福如东海发展集团有限公司 少数股东                          其他应收款                     1,750.00     53.79                1,803.79 借款               非经营性往来
  属企业
  总计                 —                              —                   —         45,423.81      70,175.98     53.79   55,912.70   59,740.88                         —



                                                                             往来情况汇总表 第 1 页