关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 1154 号
目 录
1、专项审核报告1
2、附表 3
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关于深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 1154 号
深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下
简称“贵公司”）及其子公司 2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2012 年
度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变
动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股东及其他
关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证
券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 2012 年度年报披
露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2013 年 3 月 28 日
2
附表
上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
2012年期 2012年度占 2012年度偿
占用方与上市公司的关联 上市公司核算 2012年期末占用 占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 初占用资 用累积发 还累计发生 占用性质
关系 的会计科目 资金余额 成原因
金余额 生金额 金额
控股股东、实际控
制人及其附属企业 -- -- -- --
小计 -- -- -- --
关联自然人及其控
制的法人 -- -- -- --
小计 -- -- -- --
深圳市新峰地产顾问有限公司 联营企业 应收账款 111.25 -- 0.01 111.24 往来款 经营性占用
深圳市荣华机电工程有限公司 联营企业 其他应收款 47.52 -- -- 47.52 借款 非经营性占用
其他关联人及其附 广东省惠州罗浮山矿泉水饮料有
属企业 限公司 合营企业 其他应收款 1,046.52 -- -- 1,046.52 借款 非经营性占用
深圳润华汽车贸易公司 合营企业 其他应收款 307.28 -- -- 307.28 借款 非经营性占用
西安新峰物业商贸有限公司 合营企业 其他应收款 841.92 -- -- 841.92 借款 非经营性占用
小计 2,354.49 -- 0.01 2,354.48
深圳市房地产综合服务公司 本公司未合并子公司 其他应收款 108.65 -- -- 108.65 借款 非经营性占用
百立有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 1,894.67 -- 31.51 1,863.16 借款 非经营性占用
上市公司的子公司 澳洲柏克顿有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 1,255.93 -- -- 1,255.93 借款 非经营性占用
及其附属企业 深圳市深房建筑装饰材料公司 本公司未合并子公司 其他应收款 832.72 -- -- 832.72 借款 非经营性占用
加拿大长城（温哥华）有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 8,903.57 -- -- 8,903.57 借款 非经营性占用
深圳市深房百货有限公司 本公司未合并子公司 其他应收款 23.76 -- -- 23.76 借款 非经营性占用
小计 13,019.30 -- 31.51 12,987.79
总计 15,373.79 -- 31.52 15,342.27
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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