中航地产股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012]114 号
关于中航地产股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012]114 号
中航地产股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航地
产股份有限公司（以下简称“中航地产”）截止 2011 年 12 月 31 日的
年度财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，
2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司股东权益变动表，并于 2012 年 3 月 8 日签发了大华审字
[2012]078 号无保留意见的审计报告。
我所作为中航地产 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据
中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信
息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就
中航地产编制的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情
况表（以下简称“资金占用情况表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该资金占用情况表并确保其真实性、合法性
1
及完整性是中航地产的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我所
审计中航地产截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对中航地产实施截止 2011 年 12 月 31 日的年
度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并
未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：中航地产股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金
占用及清偿情况表
大华会计师事务所 中国注册会计师： 徐 德
有限公司
中国注册会计师: 薛祈明
中国 〃 北京 二○一二年三月八日
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附件：中航地产股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情况表
单位：（人民币）万元
资金占用 报告期新增 报告期偿 预计偿 预计偿还
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 占用性质 期初余额 期末余额 预计偿还金额
方类别 占用金额 还总金额 还方式 时间
北京凯迪克格兰云天大酒店有限公
2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
司 - 164.70 - 164.70 164.70
成都天马微电子有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
60.17 10.08 60.17 10.08 10.08
成都中航阳光地产有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
18.46 8.30 18.46 8.30 8.30
广东国际大厦实业有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
340.16 21.96 340.15 21.97 21.96
嘉浩（庐山）房地产开发有限公司 2011 年 说明*2 经营性占用 货币 2012 年
- 261.08 - 261.08 261.08
江西鼎诚实业投资有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.02 - 0.02 - -
江西共青城中航迎宾馆有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
28.05 - 28.05 - -
江西洪都航空工业集团有限责任公
实际控制 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
司 30.00 - 30.00 - -
人、控股
南昌格兰云天国际酒店有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
股东及其 - 27.64 - 27.64 27.64
附属企业
南昌市天虹商场有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
- 67.55 - 67.55 67.55
上海天马微电子有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
69.89 - 64.36 5.53 5.53
上海园林宾馆有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
1.27 - 1.27 - -
上海园林格兰云天大酒店有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
- 51.75 - 51.75 51.75
上海中航房地产开发公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
16.80 72.45 16.80 72.45 72.45
上海中航光电子有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
10.66 71.09 10.66 71.09 71.09
深圳格兰云天酒店管理有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
- 13.75 - 13.75 13.75
深圳观澜格兰云天国际酒店有限公
2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
司 - 438.46 - 438.46 438.46
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深圳航空标准件有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
6.17 6.00 6.17 6.00 6.00
深圳上海宾馆 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
35.23 59.87 35.23 59.87 59.87
飞亚达（集团）股份有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
59.33 48.80 59.33 48.80 48.80
深圳市观澜格兰云天国际酒店有限
2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
公司 - 227.00 - 227.00 227.00
深圳市观澜太极餐饮有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
- 163.00 - 163.00 163.00
深圳市亨吉利世界名表中心有限公
2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
司 0.59 2.80 0.59 2.80 2.80
深圳市深南电路有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
3.68 1.40 3.68 1.40 1.40
深圳市世界名表中心西安分公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
1.89 - 1.89 - -
深圳市中航城置业发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
2.44 248.85 - 251.29 251.29
深圳市中航华城置业发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
4.00 - 4.00 - -
深圳市中航阳光地产发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
- 0.17 - 0.17 0.17
深圳中航城发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
116.99 21.53 116.99 21.53 21.53
深圳中航商贸有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
18.54 - 18.54 - -
深圳中航资源有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
2.73 - 2.73 - -
天虹商场股份有限公司 2011 年 说明*1 经营性占用 货币 2012 年
1,274.14 1,710.51 1,274.14 1,710.51 1,710.51
天马微电子股份有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
19.17 48.19 9.11 58.25 58.25
西安城亨实业有限公司城亨国际酒
实际控制 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
店 0.06 - 0.06 - -
人、控股
股东及其 长沙市天虹百货有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
87.53 59.26 87.53 59.26 59.26
附属企业
中国航空工业集团公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
117.70 - 117.70 - -
中国航空技术北京有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
4
35.70 24.26 35.70 24.26 24.26
中国航空技术国际工程有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
3.99 0.40 3.89 0.50 0.49
中国航空技术国际控股有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
357.27 108.67 357.27 108.67 108.67
中国航空技术上海有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
19.66 - 15.07 4.59 4.59
中国航空技术深圳有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
40.05 3.13 40.05 3.13 3.13
中航工业机电系统公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.37 - 0.37 - -
中航工业集团财务有限责任公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
1.14 - 1.14 - -
中航工业四川资产经营管理有限公
2011 年 说明*3 经营性占用 货币 2012 年
司 - 515.77 - 515.77 515.77
中航国际物流有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
28.69 0.05 28.69 0.05 0.05
中航国际新能源发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.06 - 0.06 - -
中航国际租赁有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
4.16 - 4.16 - -
中航技房地产开发有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
21.73 - 21.73 - -
中航技国际储运有限责任公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.09 4.17 0.09 4.17 4.17
中航技国际工贸有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
2.69 5.63 2.69 5.63 5.63
中航技国际经贸发展有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
5.63 3.02 5.63 3.02 3.02
中航技机票代理有限责任公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.12 0.16 0.12 0.16 0.16
中航技进出口有限责任公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
173.36 14.55 173.36 14.55 14.55
中航社区健康服务中心 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
0.29 - 0.29 - -
中航投资控股有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
1.49 - 1.49 - -
中航信托股份有限公司（应收房款） 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
1,504.31 - 1,504.31 - -
5
中航证券有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
2.01 - 2.01 - -
中联（庐山）国际商务会议中心有
2011 年 说明*2 经营性占用 货币 2012 年
限公司 - 663.09 - 663.09 663.09
珠海凯迪克酒店有限公司 2011 年 说明*4 经营性占用 货币 2012 年
19.41 - 19.41 - -
小计
4,547.89 5,149.09 4,525.16 5,171.82
关联自然
人及其控
制的法人
小计
2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
深圳市南光捷佳电器有限公司 非经营性占用
前 给关联方 2,707.50 2,707.50 计提坏帐准备
其他关联
2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
人及其附 深圳市亘隆投资发展有限公司 非经营性占用
前 给关联方 535.85 535.85 计提坏帐准备
属企业*5
2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
深圳市富隆特实业有限公司 非经营性占用
前 给关联方 151.81 151.81 计提坏帐准备
小计
3,395.16 3,395.16
北京市格兰云天大酒店有限责任 2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
非经营性占用
公司 前 给关联方 3,586.28 3,586.28 计提坏帐准备
2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
深圳市南光工贸发展有限公司 非经营性占用
上市公司 前 给关联方 2,863.60 2,863.60 计提坏帐准备
的子公司 2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
广州市南光房地产发展有限公司 非经营性占用
及其附属 前 给关联方 1,902.75 1,902.75 计提坏帐准备
企业*5 2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
北海南光企业集团公司 非经营性占用
前 给关联方 686.82 686.82 计提坏帐准备
2003 年以 拆借资金 难以收回,已全额
中山市南光捷佳电器有限公司 非经营性占用
前 给关联方 2,529.66 2,529.66 计提坏帐准备
小计
11,569.10 11,569.10
总计
19,512.16 5,149.09 4,525.16 20,136.09
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*1、应收天虹商场股份有限公司 1,710.51 万元，主要系本期应收租金，本公司的子公司
出租给天虹商场股份有限公司的商场租金是与该商场营业额挂钩的浮动租金,2011 年的租金
1,703.80 万元按合同约定在 2012 年支付,2012 年 1 月已收回。
*2、应收中联（庐山）国际商务会议中心有限公司 663.09 万元、嘉浩（庐山）房地产
开发有限公司 261.08 万元 系本期本公司的孙公司深圳中航幕墙工程有限公司对幕墙工程按
完工进度确认的工程应收款，将于 2012 年收回。
*3、应收中航工业四川资产经营管理有限公司 515.77 万元:2011 年 5 月中航工业四川资
产经营管理有限公司以分期付款的方式向本公司的孙公司成都市中航地产发展有限公司购
买成都中航城市广场 7 套写字楼，合同总价款 2,415.77 万元，已付款金额为 1,900 万元，余
款合同约定于 2012 年收回。
*4、报告期发生的以上控股股东、实际控制人及其附属企业与本公司的应收款均系物业
收费、酒店消费、租赁、工程监理、幕墙工程服务等日常关联交易产生，此类费用需按双方
合同约定的结算期支付，本公司于期末已按权责发生制入帐而产生的应收款。
*5、深圳市南光捷佳电器有限公司等三家联营企业及北京市格兰云天大酒店有限责任公
司等五家子公司共计占用本公司资金 14964 万元,目前此类公司因经营不善而无法继续经营，
公司已作关停并转处理，目前已无任何经营活动，营业执照已吊销多年，处于待清算状态。
本公司对其在多年以前发生的借款已无法收回，因此，本公司以前年度对其投资款及应收款
均已全额计提减值准备。
*6、当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会
拟定采取措施的情况说明：报告期无此类情况发生。
*7、未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施
说明：除了以上*5 中的非经营性占用外,本公司报告期无此类情况发生。
公司法定代表人：仇慎谦 主管会计负责人：石正林 会计机构负责人：赵扬
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