证券代码：000046         证券简称：泛海控股        公告编号：2021-125



                   泛海控股股份有限公司
          关于民生证券股份有限公司不再纳入
             公司合并报表范围的提示性公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示：

    经初步论证，民生证券不再纳入公司合并报表范围的事项，将构

成中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重

组。公司将尽快按照相关监管规则的要求，履行相关的审议程序和信

息披露义务。敬请广大投资者注意风险。



    2021 年 8 月 20 日，泛海控股股份有限公司（以下简称“泛海控

股”、“公司”）第十届董事会第三十六次临时会议审议通过了《关

于民生证券股份有限公司不再纳入公司合并报表范围的议案》，现将

相关情况公告如下：

    一、民生证券相关情况概述

    公司原持有民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）约

44.52%股权。

    2021 年 1 月 21 日，公司与上海沣泉峪企业管理有限公司（以下

                                 1
简称“上海沣泉峪”）签署了《民生证券股份有限公司股份转让合同》，

公司向上海沣泉峪转让民生证券约 13.49%股份（具体内容详见公司

2021 年 1 月 22 日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证

券报》及巨潮资讯网的《泛海控股股份有限公司关于转让控股子公司

民生证券股份有限公司部分股份的公告》，公告编号：2021-018）。

2021 年 7 月，上海沣泉峪的证券公司股东资格获得中国证券监督管

理委员会审批通过，公司已按约定完成股份交割，公司对民生证券的

持股比例由约 44.52%降至约 31.03%。

    2021 年 8 月 17 日，民生证券以通讯方式召开了 2021 年第一次

临时股东大会，会议审议通过了《关于选举杨振兴先生为公司董事的

议案》，杨振兴先生由民生证券股东上海沣泉峪提名。目前，民生证

券董事会由 11 名董事组成，包括 8 名股东代表董事和 3 名独立董事，

其中，公司提名的股东代表董事 3 名、独立董事 2 名。

    二、民生证券不再纳入公司合并报表范围的说明

    根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》相关规定：“合

并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。控制，是指投资

方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变

回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”。

    经公司审慎分析研究，结合上述准则相关规定，鉴于公司对民生

证券持股比例下降且公司在其董事会中的席位已低于半数，不能继续

控制其董事会相关决策，公司决定不再将民生证券纳入公司合并财务

报表的合并范围。


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       三、对公司的影响

       （一）民生证券不再纳入公司合并报表范围后，对民生证券的长

期股权投资改为按权益法核算，预计将对公司合并财务报表产生较大

影响，具体影响金额需经审慎评估并与会计师事务所充分沟通后确

定。

       2021 年 1 季度，民生证券主要财务指标在公司相应财务指标中

的占比如下（未经审计）：
                                                                单位：元

       项目          民生证券           泛海控股合并报表          占比

资产总额            49,527,594,196.33      174,464,482,716.95     28.39%

归母净资产          14,506,247,815.64       16,513,840,656.70     87.84%

营业收入              803,879,652.31         6,210,485,514.07     12.94%

归母净利润            261,321,338.36          -149,422,311.54    -174.89%

       （二）公司不存在为民生证券提供担保、委托民生证券代为理财

等情况，民生证券不存在占用公司资金的情况。

       （三）2021 年 7 月 19 日，公司与武汉金融控股（集团）有限公

司签署了《民生证券股份有限公司股份转让意向协议》，拟向其出售

民生证券不低于总股数 20%的股份（具体内容详见公司 2021 年 7 月

21 日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨

潮资讯网的《泛海控股股份有限公司关于筹划重大资产重组暨签署<

民生证券股份有限公司股份转让意向协议>的公告》，公告编号：

2021-103）。公司将积极与相关各方开展沟通洽谈，本着整体统筹、

友好协商和互谅互让的原则，继续推进上述出售交易。


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    四、其他

    （一）经初步论证，民生证券不再纳入公司合并报表范围的事项，

将构成中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资

产重组。公司将尽快按照相关监管规则的要求，履行相关的审议程序

和信息披露义务。

    （二）公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、

《上海证券报》及巨潮资讯网，公司所有信息均以在上述指定媒体刊

登的内容为准，敬请广大投资者注意风险。



    特此公告。



                             泛海控股股份有限公司董事会

                                  二〇二一年八月二十四日




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