泛海控股：关于公司计提资产减值准备的公告2021-08-30
证券代码：000046 证券简称：泛海控股 公告编号：2021-136
泛海控股股份有限公司
关于公司计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
泛海控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 8 月 27
日召开第十届董事会第三十八次临时会议及第十届监事会第十九次
临时会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。为真
实、准确地反映公司截至 2021 年 6 月 30 日的资产状况和财务状况，
按照《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等
相关规定，公司及控股子公司于 2021 年 6 月末对各类资产进行了全
面清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，并相应计提了减值准
备，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备概述
（一）计提资产减值准备原因
根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实、准确地反映
公司截至2021年6月30日的资产价值，基于谨慎性原则，公司对各类
资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各
项资产的可变现净值低于其账面价值时，计提资产减值准备。
（二）计提信用及资产减值损失的范围、总金额
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经资产减值测试后公司2021年半年度计提各项资产减值准备
35,589.52万元，具体如下：
项目 本期金额（万元）
信用减值损失：
应收款项坏账准备 -25,994.51
债权投资减值损失 -8,595.75
融出资金减值损失 -1,026.47
其他 27.21
合计 -35,589.52
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
报告期计提资产减值准备减少公司 2021 年半年度净利润及净资
产 29,102.34 万元。
三、本次计提的重大资产减值准备的依据、数据和原因说明
（一）坏账准备
报告期公司计提应收款项坏账准备 25,994.51 万元，主要系民生
证券股份有限公司应收场外期权结算款，客户已无力还款，出于谨慎
性考虑计提减值准备。
（二）债权投资减值损失
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或
组合的方式对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失进行估计。
根据自初始确认信用风险的变化情况，对金融资产区分三个阶段测算
不同期限的预期信用损失，如发现存在客观减值证据的债权投资，判
定为第三阶段金融资产，确认整个存续期预期信用损失。本期计提债
2
权投资减值损失 8,595.75 万元。
（三）其他项目减值损失
其他项目减值损失主要系证券业务融出资金减值损失 1,026.47
万元。
四、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明
公司董事会认为公司本次按照《企业会计准则》和有关规定进行
资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公
司的资产状况，同意公司本次计提资产减值准备。
五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
根据《公司章程》、《企业会计准则》和相关会计政策，公司 2021
年半年度计提资产减值准备符合公司资产的实际情况及相关政策的
要求。对可能发生损失的部分资产计提资产减值准备，能够更加公允
地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，不存
在损害公司和股东利益的情形。公司独立董事同意公司本次计提资产
减值准备。
六、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司监事会认为公司本次按照《企业会计准则》和有关规定进行
资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公
司的资产状况，公司董事会就该事项的决议程序合法合规，同意公司
本次计提资产减值准备。
特此公告。
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泛海控股股份有限公司董事会
二〇二一年八月三十日
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