深圳市京基智农时代股份有限公司 2020 年度财务决算报告 深圳市京基智农时代股份有限公司(以下简称“公司”)2020 年度财务决算 报告情况(均为公司合并数据)如下: 一、2020 年度公司财务报表的审计情况 (一)审计情况 公司 2020 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出 具大华审字[2021]002516 号标准无保留意见的审计报告。审计意见为:公司的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 (二)主要财务数据和指标 单位:万元 项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 营业收入(万元) 407,150.33 491,872.34 -17.22% 归属于上市公司股东的净利润(万元) 86,656.35 110,083.18 -21.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 81,802.45 98,683.35 -17.11% 净利润(万元) 经营活动产生的现金流量净额(万元) 180,606.12 101,381.13 78.15% 基本每股收益(元/股) 2.1530 2.7350 -21.28% 稀释每股收益(元/股) 2.1530 2.7350 -21.28% 加权平均净资产收益率 35.46% 70.35% -34.89% 项目 2020 年末 2019 年末 同比增减 总资产(万元) 990,375.39 647,199.36 53.02% 归属于上市公司股东的净资产(万元) 275,240.68 213,484.65 28.93% 二、财务状况、经营成果、现金流量及财务指标分析 (一)财务状况 1、财务状况-资产变动情况 单位:万元 报表科目 2019 年末 2020 年末 变动比例 变动说明 货币资金 150,503 354,050 135% 主要系地产项目售楼回款及银行借款增加 交易性金融资产 68,849 5,702 -92% 主要系报告期内赎回理财产品 主要系报告期内签署《关于深圳市布吉供水 应收账款 4,035 3,583 -11% 有限公司之合作协议》,导致合并范围变动所 致 应收款项融资 2,000 2,000 - 预付款项 4,162 25,780 519% 主要系地产项目工程款增加 其他应收款 7,660 7,981 4% 主要系收取各类押金、保证金 存货 249,103 260,575 5% 主要系地产项目建设投入增加 其他流动资产 44,050 18,407 -58% 主要系报告期内赎回理财产品 流动资产合计 530,363 678,078 28% 长期股权投资 97 97 - 其他权益工具投资 678 601 -11% 主要系与深圳市京基宏达实业有限公司签署 《城市更新项目合作协议》,双方开展城市更 投资性房地产 2,329 1,543 -34% 新项目合作,对应资产结转至其他非流动资 产 固定资产 50,578 53,818 6% 在建工程 3,735 100,107 2580% 主要系生猪养殖项目建设投入 生物资产 1,186 31,489 2556% 主要系生猪养殖项目购进种猪 主要系报告期内签署《关于深圳市布吉供水 无形资产 4,603 3,121 -32% 有限公司之合作协议》,导致合并范围变动所 致 长期待摊费用 3,517 7,687 119% 主要系生猪养殖项目基地租金增加 主要系本期预售楼款计算的预计利润、暂估 递延所得税资产 47,534 82,971 75% 成本等导致可抵扣暂时性差异增加 主要系为构建生猪养殖终端产线而支付大额 其他非流动资产 2,580 30,864 1096% 的工程款项及布吉供水股权委托综合所致 非流动资产合计 116,837 312,297 167% 资产总计 647,199 990,375 53% 2、财务状况-负债变动情况 单位:万元 报表科目 2019 年末 2020 年末 变动比例 说明 短期借款 4,300 6,500 51% 主要系报告期内子公司流动资金借款增加 应付账款 65,769 108,453 65% 主要系报告期内地产项目工程结算款增加 预收账款 107,065 30,295 -72% 主要系 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则及 合同负债 - 159,691 - 地产项目回款综合影响 应付职工薪酬 10,988 10,538 -4% 应交税费 57,918 79,259 37% 主要系本期计提企业所得税增加影响 主要系山海上园项目土地增值税清算准备金 其他应付款 144,142 207,873 44% 增加 主要系山海上园二期预收售楼款增加的同时 其他流动负债 6,214 20,752 234% 新老项目涉及税率变动,导致待转销项税增加 流动负债合计 396,396 623,361 57% 长期借款 - 77,300 - 主要系报告期内生猪养殖项目新增银行贷款 递延收益 292 446 53% 主要系报告期内装修补助款增加 递延所得税负债 11,956 10,736 -10% 主要系报告期内签署《关于深圳市布吉供水有 其他非流动负债 782 410 -48% 限公司之合作协议》,导致合并范围变动所致 非流动负债合计 13,030 88,892 582% 负债总计 409,426 712,253 74% 3、财务状况-所有者权益变动情况 单位:万元 报表科目 2019 年末 2020 年末 变动比例 说明 股本 40,249 40,249 - 资本公积 4,217 4,217 - 其他综合收益 -250 -71 -72% 主要系报告期内外币报表折算差额 主要系执行新收入准则对年初未分配利润的 盈余公积 18,171 20,125 11% 会计政策变更影响及报告期内计提法定盈余 公积所致 未分配利润 151,098 210,722 39% 主要系报告期盈利影响 归属于母公司股 275,241 29% 213,485 东权益合计 少数股东权益 24,289 2,882 -88% 主要系报告期内处置子公司股权影响 股东权益合计 237,773 278,123 17% (二)经营成果 1、收入情况 2020 年度,公司实现营业总收入 407,150 万元,同比下降 17%。其中: (1)房地产板块:销售收入 322,164 万元,占营业收入的 79%,同比下降 6%,主要系山海上园二期 2、6、7 栋项目开始陆续入伙并确认收入,但销售面 积同比下降 11%的影响; (2)饲料生产板块:广东京基智农科技有限公司(以下简称“广东京基智 农”)销售收入 69,802 万元,占营业收入的 17%,同比增长 8%,主要系禽料市 场份额提升,其中鸡料销量同比增长 30%,鸭料增长 11.5%;同时在高利润驱动 下的生猪养殖复产复养提速,争夺现金客户效果明显,饲料销量较上年同期增长 9.44%; (3)养殖板块:惠州京基智农畜牧有限公司(以下简称“惠州京基智农”) 销售收入 7,649 万元,占营业收入的 2%,同比下降 29%,主要系鸡苗销售单价 较上年同期下降 39%,同时鸡苗销量较上年同期上涨 2%的综合影响。 2、成本情况 2020 年度,公司营业总成本 295,786 万元,同比下降 16%。其中: 营业成本 176,506 万元,同比下降 25%,主要系收入下降,成本相应下降。 其中:地产项目营业成本 101,256 万元,毛利率 69%(上年同期 68%);广东京 基智农营业成本 62,630 万元,毛利率 10%(上年同期 10%)。 税金及附加 77,747 万元,同比下降 7%,主要系地产项目计提土地增值税下 降所致。 销售费用 23,268 万元,同比增长 117%,主要原因系公司 2020 年 1 月 1 日 开始执行新收入准则,能被销售对价覆盖的销售佣金需要于对应商品收入确认的 时点进行摊销,计入当期损益;而 2020 年执行新收入准则前,该销售佣金于对 应商品买卖合同备案的时点计入当期损益。山海上园二期 3、 栋于 2018 年开盘, 因此 3、5 栋的大部分销售佣金已于 2018 年计入当期损益,导致 2019 年销售费 用较低。 管理费用 19,009 万元,同比下降 22%,主要系人工成本减少所致。 研发费用 3,353 万元,同比增长 13%,主要系生猪养殖项目开始投入生产运 营,研发投入加大。 财务费用-4,096 万元,同比下降 12%,主要系理财收益增加。 3、盈利情况 2020 年度,公司实现净利润 87,771 万元,同比下降 24%;其中归属于上市 公司股东的净利润 86,656 万元,同比下降 21%。变动原因主要系本报告期较上 年同期合并范围减少、公司房地产项目结转销售收入相比上年同期有所减少以及 生猪养殖项目开始投入生产运营,前期费用较多的综合影响所致。 (三)现金流量 单位:万元 报表科目 2019 年度 2020 年度 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 101,381 180,606 78% 见注释(1) 投资活动产生的现金流量净额 -38,989 -26,988 -31% 见注释(2) 筹资活动产生的现金流量净额 -38,103 50,534 233% 见注释(3) 注释: (1)公司报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加 78%,主要系地产项目回 款增加。 (2)公司报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期减少 31%,主要系本年度赎回 理财产品。 (3)公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 233%,主要系生猪养殖 项目银行借款增加。 (四)财务指标 1、偿债能力 指标 2019 年度 2020 年度 变动幅度 现金比率(倍) 0.63 0.58 -5% 流动比率(倍) 1.34 1.09 -25% 资产负债率 63% 72% 9% 现金比率及流动比率较上年稍有下降,资产负债率较上年有所提升,整体偿债能力有待 提高。 2、盈利能力 指标 2019 年度 2020 年度 变动幅度 毛利率 52% 57% 5% 加权平均净资产收益率 70% 35% -35% 公司报告期内整体取得较好的经营效益,产品毛利率也有所提升。由于生猪养殖项目开 始投入生产运营,净资产收益率有所下降。 3、营运能力 指标 2019 年末 2020 年末 变动幅度 应收账款周转率(次) 46.88 106.88 128% 存货周转率(次) 1.12 0.69 -38% 公司应收账款周转率大幅提升,存货周转率稍有下降,整体营运水平有待提高。 深圳市京基智农时代股份有限公司 董事会 二〇二一年三月二十五日