深圳市京基智农时代股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]002080 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市京基智农时代股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市京基智农时代股份有限公司 2020 年度 3
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]002080 号
深圳市京基智农时代股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
京基智农时代股份有限公司（以下简称京基智农公司）2020 年度财
务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 3 月 25 日签发了
大华审字[2021]002516 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和
深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，
就京基智农公司编制的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是京基智农公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
京基智农公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对京基智农公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
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大华核字[2021]002080 号关联方资金占用情况的专项说明
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解京基智农公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市京基智农时代股份有限公司 2020 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
薛祈明
中国北京 中国注册会计师：
施昌臻
二〇二一年三月二十五日
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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性 占用方与上市公司 上市公司 2020年期初占用资金 2020年度占用累计发 2020年度占用资金的 2020年度偿还累计发 2020年期末占用资金
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 核算的会计科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额
现大股东及其附属 — — — - - - - - — —
企业 — — — - - - - - — —
小计 - - - - -
前大股东及其附属 — — — - - - - - — —
企业 — — — - - - - - — —
小计 - - - - -
总计 - - - - -
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算的会计 2020年期初往来资金 2020年度往来累计发 2020年度往来资金的 2020年度偿还累计发 2020年期末往来资金
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额
深圳市京基物业管理有限公司京基一百物业服务中心 控股股东之子公司的分公司 其他应收款 27.07 4.58 - - 31.65 物业服务 经营性往来
深圳市京基一百大厦酒店管理有限公司 控股股东之子公司 其他应收款 2.00 - - - 2.00 酒店服务 经营性往来
大股东及其附属企 深圳市京基房地产股份有限公司 控股股东之子公司 其他应收款 85.61 1,065.75 - 1,070.58 80.78 租金 经营性往来
业 深圳市京基房地产股份有限公司 控股股东之子公司 其他会计科目 5,571.07 34,826.04 - 22,322.35 18,074.76 销售佣金 经营性往来
深圳市京基房地产股份有限公司 控股股东之子公司 预付账款 3,865.49 - - 3,865.49 - 销售佣金 经营性往来
深圳市京基百纳商业管理有限公司 控股股东之子公司 其他应收款 - 81.41 - 73.17 8.24 租金 经营性往来
小计 9,551.24 35,977.78 - 27,331.59 18,197.44
深圳市前湾电力发展有限公司 子公司 其他应收款 192.60 - - - 192.60 往来 非经营性往来
深圳市京基智农贸易有限公司 子公司 其他应收款 15,951.88 14,360.17 - 15,420.98 14,891.07 往来 非经营性往来
深圳市康达尔工业园发展有限公司 子公司 其他应收款 484.44 - - 391.10 93.34 往来 非经营性往来
广东京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 0.23 62,128.71 - - 62,128.94 往来 非经营性往来
国劲发展有限公司 原子公司 其他应收款 254.47 (2.81) - 251.66 - 往来 非经营性往来
满旺发展有限公司 子公司 其他应收款 761.51 (0.48) - 45.49 715.55 往来 非经营性往来
惠州京基智农畜牧有限公司 子公司 其他应收款 1,490.19 40.01 - 39.20 1,491.01 往来 非经营性往来
厦门康达尔牧新实业有限公司 子公司 其他应收款 2,637.71 266.22 - 720.00 2,183.94 往来 非经营性往来
厦门康达尔圆香食品有限公司 子公司 其他应收款 1,184.24 69.21 - 15.00 1,238.45 往来 非经营性往来
深圳市京基智农食品有限公司 子公司 其他应收款 1,350.42 99.64 - 16.85 1,433.22 往来 非经营性往来
高州市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 450.00 55,934.64 - 46,908.00 9,476.64 往来 非经营性往来
徐闻县京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 2,825.13 108,163.78 - 96,530.42 14,458.48 往来 非经营性往来
上市公司的子公司 贺州市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 15,548.00 - 1,926.40 13,621.60 往来 非经营性往来
及其附属企业 兴宁市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 113.31 - 108.90 4.41 往来 非经营性往来
文昌市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 21,922.39 - 1,174.36 20,748.03 往来 非经营性往来
台山市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 700.11 - 38.00 662.11 往来 非经营性往来
阳江市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 968.70 - 400.00 568.70 往来 非经营性往来
云浮市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 743.50 - 25.40 718.10 往来 非经营性往来
阳春市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 - 18.75 - - 18.75 往来 非经营性往来
贺州市京基智农饲料有限公司 子公司 其他应收款 - 2,961.07 - - 2,961.07 往来 非经营性往来
北京丰收壹号投资管理有限公司 子公司 其他应收款 506.63 - - 400.45 106.18 往来 非经营性往来
深圳市康达尔金融信息服务有限公司 子公司 其他应收款 2.43 97.57 - 100.00 - 往来 非经营性往来
河南康达尔农牧科技有限公司 原子公司 其他应收款 - 907.43 - 50.00 857.43 往来 非经营性往来
深圳市布吉供水有限公司 原子公司 其他应收款 4,315.96 94.45 - 4,410.41 - 往来 非经营性往来
深圳市康达尔饲料有限公司 子公司 其他应收款 2.30 - - 2.30 - 往来 非经营性往来
绥化康达尔食品有限公司 子公司 其他应收款 - 44.29 - - 44.29 往来 非经营性往来
小计 32,410.13 285,178.67 - 168,974.92 148,613.88
深圳市众泉建设监理有限公司 持有孙公司通用前海投资（深圳）有限公司45%的股权 其他应收款 2.50 - - - 2.50 监理费 经营性往来
其他关联人及其附 郑玉西 子公司前股东 其他应收款 557.77 23.12 - 56.85 524.04 往来 非经营性往来
属企业 深圳市深水龙岗水务集团有限公司 子公司股东 其他应收款 26.43 - - 26.43 - 往来 非经营性往来
深圳市龙岗区布吉镇投资管理有限公司 子公司前股东 其他应收款 736.29 - - 736.29 - 往来 非经营性往来
小计 1,323.00 23.12 - 819.58 526.54
总计 43,284.38 321,179.57 - 197,126.08 167,337.87
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