深圳天马微电子股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)、公司简介
1.公司名称：深圳天马微电子股份有限公司
英文名称：SHENZHEN TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD
2.法定代表人：李志正
3.董事会秘书：赵 扬
授权代表：王 红
联系地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22层
联系电话：3790649 3790775
传真：3790431
电子信箱：sztmzq@sz.gd.cninfo.net
4.注册地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22层
办公地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22层
邮政编码：518041
公司国际互联网网址：http://www.tianma.com.cn
公司电子信箱： admin@tianma.com.cn
5.信息披露报纸：《证券时报》
登载年度报告指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22层公司办公室
6.股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深天马A
股票代码：0050
(二)、会计数据和业务数据摘要
1． 公司本年度实现利润总额37,651,894.42元，净利润32,518,007.34元，扣除非经常性损益后的净利润26,037,214.23元，主营业务利润71,891,063.00元，其它业务利润1,400,637.60元，营业利润29,995,120.79元， 投资收益1,175,980.52元，营业外收支净额6,480,793.11元，经营活动产生的现金流量净额9,323,546.54元，现金及现金等价物净增加额4,088,368.32 元。
注：扣除非经常性损益项目为营业外收支净额6,480,793.11元。
2．报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
指标项目 2000年末数 1999年末数 1998年末数
主营业务收入 317,613,770.90 269,058,645.97 172,359,929.79
净利润 32,518,007.34 22,006,194.90 30,331,274.54
总资产 606,933,626.94 521,682,494.42 464,702,660.50
股东权益 345,812,789.66 336,158,439.75 325,911,244.85
(不含少数股东权益)
每股收益（摊薄） 0.280 0.189 0.261
每股收益（加权） 0.280 0.189 0.261
扣除非经常性损益后
每股收益（摊薄） 0.224 0.131 —
每股净资产 2.97 2.89 2.80
调整后的每股净资产 2.89 2.82 2.73
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.080 －0.197 0.083
净资产收益率（％）（摊薄） 9.40 6.55 9.31
净资产收益率（％）（加权） 9.23 6.53 —
注：（1）主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=报告期利润÷[期初股份总数 ＋ 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 ＋ 报告期因发行新股或债转股等增加股份×增加股份下一月起至报告期期末月份数÷报告期月份数 － 报告期因回购或缩股等减少股份数× 减少股份下一月起至报告期期末月份数÷报告期月份数〗
加权平均净资产收益率 = 报告期利润÷[期初净资产 ＋ 报告期净利润÷2 ＋ 报告期发行新股或债转股等新增净资产÷报告期月份数 － 报告期回购或现金分红等减少净资产× 减少净资产下一月份起至报告期期末月份数÷ 报告期月份〗
（2）公司于2001年1月公募增发1650万股A股，总股本由11627万股增加到13277万股，按报告日总股本13277万股计算，每股收益（摊薄）为0.245元，每股收益（加权）为0.245元，扣除非经常性损益后每股收益（摊薄）为0.196元。
3、报告期利润表附表：
根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知的规定计算出的有关财务指标：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（单位：元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.79 20.40 0.6183 0.6183
营业利润 8.67 8.51 0.2580 0.2580
净利润 9.40 9.23 0.2797 0.2797
扣除非经营性损益的净利润 7.53 7.39 0.2239 0.2239
4、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 116,270,000.00 159,458,137.28 37，994，648.56 14，989，605.97
本期增加 — — 4，877，701.09 1，625，900.36
本期减少 — — — —
期末数 116,270,000.00 159，458，137.28 42，872，349.65 16，615，506.33
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 22，435，653.91 336，158，439.75
本期增加 4，776，648.82 9，654，349.91
本期减少 — —
期末数 27，212，302.73 345，812，789.66
变动原因说明：
1.盈余公积金较年初增加4,877,701.09元，系公司本年度提取法定公积金3,251,800.73元
和法定公益金1,625,900.36元所致；
2.法定公益金较年初增加1,625,900.36元，系公司本年度提取法定公益金1,625,900.36所致；
3.未分配利润较年初增加4,776,648.82元，系公司2000年度公司进行利润分配后转入未分配利润4,386,306.25元；根据2000年10月6日财政部财企(2000)295号文的规定将住房周转金期末余额390,342.57元未分配利润。
（三）、股东情况介绍
（1） 报告期末股东总数
本公司截止2000年12月31日股东总数为15，752户。
（2） 前10名股东持股情况(截止2000年12月31日)
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
深圳中航实业股份有限公司 79,464,000 68.344
深圳市投资管理公司 16,909,000 14.543
华夏证券有限公司深圳公司 2,136,405 1.837
景宏证券投资基金 416,297 0.358
景博证券投基金 333,282 0.287
周安邦 182,585 0.157
王 强 179,439 0.154
单正婷 120,000 0.103
辽宁恒谊投资咨讯有限公司 100,000 0.086
周志略 95,031 0.082
注：深圳市投资管理公司持有股份为国家持有股份。
持有本公司5％以上股份的股东所持股份无质押、冻结情况。
持有本公司5％以上股份的股东所持股份年度内无增减变动情况。
(四)、股东大会简介
(一)、股东大会、临时股东大会有关情况
1、公司于2000年4月27日在《证券时报》刊登召开第六届股东大会公告，股东大会由董事会召集，于2000年5月30日上午在深圳航都大厦22层本公司会议室召开，会议由董事长李志正先生主持，大会召开有效。出席第六届股东大会的股东共8人，共计代表股数96,451,692股，占公司总股本11,627万股的82.95％，会议审议形成如下决议：《一九九九年度董事会工作报告》、《一九九九年度监事会工作报告》、《一九九九年度财务决算报告》、《一九九九年度利润分配及分红派息预案》、《关于聘请二000年度审计单位的议案》，决议于2000年5月31日刊登在《证券时报》。
2、公司于2000年9月11日在本公司会议室召开2000年临时股东大会，会议由董事长李志正先生主持，大会召开有效。出席临时股东大会的股东共7人（含授权代表），共计代表股数96,534,026股，占公司总股本11,627万股的83.03％，会议审议形成如下决议：《关于公司2000年公募增发募集资金计划投资项目可行性的议案》、《关于申请公募增发不超过2000万股的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》，2000年9月12日在《证券时报》刊登2000年临时股东大会决议公告。
（五）、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及在本行业中的地位
公司属于微电子行业，是专门从事生产、销售液晶显示器（LCD）和液晶显示模块产品的高科技外向型企业。公司设计能力、生产能力、技术水平、产品档次、市场占有率和员工素质等方面在国内同行业具有领先地位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围：生产销售液晶显示器及液晶显示模块产品。
公司在董事会正确领导下，全体员工团结一致，埋头苦干，取得了良好的经营业绩，全年实现主营业务收入31,761万元，同比增长18％， 其中:液晶显示器销售收入24,911万元, 液晶显示模块销售收入6,850万元，实现净利润3252万元，同比增长48％。经营情况如下：
1.继续优化市场结构、产品结构。香港、欧美、国内三大市场销售额都有不同程度的增长，特别是欧美市场增长迅速，已与欧洲8个分销商签约，销售网点遍及德意法等13个国家，稳定的国内外销售网络进一步形成。 高端LCD产品比重不断提高，模块产品销售大幅增加，市场竞争能力进一步增强。公司及时把握市场新动向，迅速组织专门人员，集中力量重点开发COG、TAB市场，取得显著成绩，并为明年的发展打下坚实的基础。
2.在生产上加强计划，规范工艺，严格管理，一厂及时调整组织结构，加强模块设计能力，实现COG批量生产，为明年大发展打下了基础；二厂进行全线整顿，完善管理，提高产品档次，做好高线路的TN产品转产工作，完成产品升级换代工作；三厂全线推行SPC管理， STN产品合格率稳定， 产品结构进一步优化。
3.技术攻关成果显著，共有24个项目被评为公司技术成果获奖项目。解决了困扰STN产品质量的电腐蚀和颜色不匀问题，解决了COG产品设计的一系列技术难题，还进行了彩色LCD前瞻性项目的研究；手机模块和COG产品的性能和外观达到国内同类产品的先进水平，实现批量生产；液晶工程技术研究开发中心顺利通过了深圳市科技局的验收，成为市属研究中心，加入“双加”的STN－LCD模块技术改造工程也顺利通过了深圳市验收。
4.在质量上，顺利通过DNV、SQCC、ISO9001的周期评审，导入QS9000品质系统，通过深圳市二级计量认证，公司计量体系进一步完善。
5.继续推行全成本核算管理，严格控制成本，降低消耗，向管理要效益。综合部门开展管理整顿，完善规章制度，提高工作效率。
6.完成公募增发A股的申报工作；新生产线建设完成项目立项、可行性论证、选址等前期工作。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
在LCD行业竞争日趋激烈的情况下，公司产品策略向以STN为主、高档TN产品为辅，重点发展模块产品上转变，但目前STN生产产能不足，制约了公司效益的进一步提高；模块生产线COG技术改造完成，COG模块生产能力大幅增加，需尽快扩大COG产品市场以使其产生更大的效益；随着产品档次、客户档次的不断升级，客户对产品质量要求越来越严格，对产品的技术支持要求越来越高，公司缺乏足够的技术力量来提高技术支持水平；随着公司不断的发展，人员整体素质及公司管理水平与目前发展的需要存在一定的差距。
针对以上问题，公司将采取以下措施：
1.对现有STN生产线进行技术改造，提高生产管理水平，在现有条件下尽可能的提高产量；加快新STN－LCD生产线建设步伐，争取早日投产。
2.进一步完善COG模块的工艺、质量和管理，进一步降低COG产品成本，提高产品竞争力。组织专人进行COG产品技术支持，加强售后服务；引导客户了解 COG产品优势，加大COG市场开发力度 。
3.增加技术人员， 提高技术人员素质，满足客户不断增长的技术支持的需要；
4.强化管理，根据需要调整管理模式；尽快完善公司计算机管理手段，实现高效管理； 加强员工培训工作，根据公司发展招纳储备高素质人才。
2、公司财务状况
单位:万元
指标名称 2000年末 1999年末 增减比例(％)
总资产 60,693.36 52,168.25 16.34
长期负债 0 369.75 －100
股东权益 34,581.27 33,615.84 2.87
主营业务利润 7,189.11 5,380.53 33.61
净利润 3,251.80 2,200.62 47.77
（1） 总资产增加主要原因:系公司股东权益及流动负债增加所致；
（2） 长期负债减少主要原因：长期负债中住房周转金减少所致；.
（3） 股东权益增加主要原因：系公司未分配利润和盈余公积金增加所致。
（4）主营业务利润增加原因：系公司2000年度销售收入增加，产品档次提高、毛利率所提高所致。
（5）净利润增加主要原因：系公司销售收入增加，产品档次提高，毛利率提高所致。
3、 公司投资情况
（一）募集资金投资情况
公司于1997年实施配股，配股实际募集资金人民币132，036，190.93元,于1998年4月30日全部到帐,并已按配股说明书的承诺,全部用于收购深圳天骏微电子有限公司STN－LCD生产线(含配套设施),收购工作已于1998年底完成。该生产线1999年开始运行, 2000年全年实现销售收入14,437万元， 利润1640万元。
（二）其他投资情况。
公司投资1000万元进行的模块生产线COG技术改造项目于2000年9月底按期完成，10月份开始试生产，年内实现销售收入650万元人民币，实现利润98万元人民币。
4、新年度的业务发展计划
（1）经营策略
2001年公司经营有两大目标：一是继续以市场为龙头，以质量为中心，苦练内功，狠抓技术创新和技术改造，进一步改进管理， 做好全成本核算，保证公司效益稳步快速增长，并为今后的发展奠定基础；二是全面启动新建STN－LCD生产线及扩建模块生产线工程，保证公司的持续发展能力。为此我们需要做好以下工作：
1.进一步开发市场，重点抓大订单，开发大客户，发展与国内外知名大公司大客户的合作，大力开发COG、TAB模块市场；继续完善销售网络，做好建立日本和欧洲（德国）客户售后服务中心的前期准备工作；提高人员素质，加强对客户技术支持。
2.强化生产指挥系统，保证政令畅通，保质保量完成任务。一厂要理顺组织结构，加强计划、调度和物料供应，保证COG、TAB的批量接单能力；进一步完善COG模块的工艺、质量和管理，使合格率达到96％以上；引进TAB设备，制定TAB模块的设计、工艺和检验规范，实现批量生产 。二厂做好高线路TN的批量生产，完成向中高档TN产品的转产，摆脱低档次的恶劣竞争。三厂扩展STN生产能力， 同时加强工艺控制，保证STN合格率有所提高，对TN辅线进行改造，制作高档TN产品。
3.进一步加强质量工作，积极稳妥地进行QS9000体系建设，做好QS9000质量体系的实施及认证工作，争取年内通过认证；主动走访客户，做好售后服务；加强IQC工作，完善修订现行的原材料检验标准，建立供应商质量状况档案，使原材料的质量进厂前得到有效控制；加强对供应商的品质审核，保证优质的物料供应；根据一厂的发展，适时进行ISO9000体系内审；
4.强化管理，继续推行全成本核算；完善公司电脑网络建设，实现公司管理的现代化；综合部门坚持“服务第一”的思想，搞好优质服务，严格纪律，振奋精神，切实转变工作作风，提高工作效率，保证公司管理能够高效有序地运行。
5.完成增资扩股募集资金工作，加快新线建设步伐。STN新生产线建设指挥部业已成立， 根据工程的进展适时抽调部分骨干，充实新线建设队伍。新线建设要做到保质保量保进度，做好前期规划，进行科学认证，合理使用资金，加强财务监督。
（2） 新建及在建项目的预期进度
公司公募增发新股募集资金拟投资项目已完成项目立项、可行性论证、选址等前期工作。
5．报告期内没有因生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化而对本公司财务状况和经营成果产生重要影响。
6．董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会会议及其信息披露情况：
报告期内公司董事会共召开三次会议，监事会成员列席每次会议。董事会严格按照《证券法》、《公司法》和公司章程的有关规定认真履行职责。各次会议情况如下：
1)公司于2000年4月25日在深圳航都大厦22楼本公司会议室召开第二届董事会第六次会议，会议审议通过了公司《一九九九年度工作报告》、《一九九九年度财务决算报告》、《一九九九年度利润分配及分红派息预案》和《一九九九年年度报告及其摘要》等一系列事项，决议于2000年4月27日刊登在《证券时报》。
2)公司于2000年8月8日在本公司会议室召开第二届董事会第七次会议。会议审议通过了公司《二000年上半年工作报告》、《二000年上半年财务报告》、《二000年中期不分配、不转增报告》和《二000年中期报告》、《关于前次募集资金使用情况说明》、《关于公司二000年度申请公募增发A股的议案》及《关于公司二000年度公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》等事项，决议于2000年8月10日刊登在《证券时报》。
3)中国证监会深圳证券监管办公室于2000年7月31日至2000年8月1日对公司进行了检查， 下发了《关于要求深圳天马微电子股份有限公司限期整改的通知》（深证办发字[2000〗204号文）。公司董事会于二000年10月26日在深圳航都大厦本公司会议室召开公司第二届董事会第八次会议，会议通过了《关于深证办发字[2000〗204号文有关问题整改方案的决议》，并上报中国证监会深圳证券监管办公室。
（2）报告期内公司利润分配方案执行情况
公司1999年度派息方案于2000年5月30日 经第六届股东大会审议通过，以1999年末总股本11,627万股为基数的全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税），派息股权登记日为2000年7月20日，社会公众股和转配股股息已于2000年7月24日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户，国有股、法人股股息及高管股股息已于2000年7月底由公司派发完毕。
7．董事、监事、高级管理人员
现任董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数
李志正 男 58岁 董事长 1998.5－2001.5 9,856 9,856
翟先立 男 54岁 副董事长 1998.5－2001.5 — —
韦裕忠 男 60岁 董事 1998.5－2001.5 — —
王立国 男 58岁 董事 1998.5－2001.5 9,856 9,856
董绪旺 男 57岁 董事兼总经理 1998.5－2001.5 18,480 18,480
邵克雄 男 51岁 监事会主席 1998.5－2001.5 — —
邓运泉 男 37岁 监事 1998.5－2001.5 — —
蔡峰 男 46岁 监事 1998.5－2001.5 20,020 20,020
杨其善 男 59岁 副总经理 1998.5－2001.5 18,480 18,480
刘瑞林 男 33岁 副总经理 1998.5－2001.5 — —
张军 男 32岁 副总经理 1998.5－2001.5 — —
孙政民 男 56岁 总工程师 1998.5－2001.5 18,480 18,480
注：1)公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬：7－8万元5人，5－6万元1人。
2)董事长李志正、副董事长翟先立、董事王立国、韦裕忠、监事会主席邵克雄、监事邓运泉等均不在本公司领取报酬。
8．本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经深圳同人会计师事务所审计，截止2000年12月31日，本公司全年实现利润总额37,651,894.42元，净利润32,518,007.34元，按规定提取10％法定公积金3,251,800.73元，提取5％法定公益金1,625,900.36元，当年可供股东分配利润27,640,306.25元，加上1999年结转未分配利润22,825,996.48元，实际可供股东分配利润50,466,302.73元。公司拟以2000年末总股本11，627万股为基数，向全体股东以每10股派现金红利人民币2.00元（含税），共分配利润23,254,000.00元 [ 注：由于公司于2001年1月实施公募增发1650万股A股， 经2000年9月11日召开的2000年度临时股东大会通过公司增发前滚存利润由增发后全体新老股东共享的决议，因此以本次增发后总股本13277万股为基数计，每10股派送现金红利为1.7514元（含税）〗，剩余可分配利润27,212,302.73元结转下年度。公司本年度不以资本公积金转增股本。
上述利润分配及分红派息预案需经公司第七届股东大会审议通过。
9．其他报告事项
信息披露报刊无变更，报刊名称《证券时报》。
(六)、监事会报告
（一） 报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会召开二次会议，具体情况如下：
1．公司于2000年4月25日在深圳航都大厦22楼本公司会议室召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过了公司《一九九九年度工作报告》、《一九九九年度财务决算报告》、《一九九九年度利润分配及分红派息预案》、《一九九九年年度报告及其摘要》、《关于计提四项资产减值准备的报告》、《关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度》 等一系列事项。本次会议决议刊登在2000年4月27日的《证券时报》上。
2．公司于2000年8月8日在本公司会议室召开第二届监事会第七次会议。会议审议通过了公司《二000年上半年工作报告》、《二000年上半年财务报告》和《二000年中期不分红、不转增报告》和《二000年中期报告》、《关于前次募集资金使用情况说明》、《关于公司二000年度申请公募增发A股的议案》及《关于公司二000年度公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》等事项。本次会议决议公告刊登在2000年8月10日的《证券时报》上。
（二）监事会对公司监督事项的意见
公司监事会依照 《证券法》、《公司法》、《公司章程》所赋予的职责，认真履行了监督职能，检查了公司经营和财务活动情况，并列席了年度内公司董事会及股东大会全部会议 。监事会认为：
1．公司董事会及股东大会的召开和表决程序符合相关法律法规的规定，公司有完善的内部控制制度，公司董事会认真执行股东大会决议，切实维护全体股东的利益。
2． 公司董事、管理层严格依法经营，在执行公司职务时无违法法律、法规、公司章程的行为，无损害公司及股东利益的行为。
3．公司经营中有少量关联交易，交易公平，未存在损害上市公司利益的情况。
4．公司报告期内无收购、出售资产事项。
5．公司财务制度健全，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，深圳同人会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
（七）重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）因香港科迪电子有限公司（下称被告）拖欠公司货款共计人民币2,542,407.36元及其利息。经多次催收无效，公司于95年3月向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求法院责令被告支付拖欠货款人民币2,542,407.36元及其利息。同年9月该院经济二庭受理此案，于97年4月底做出判决，判决被告支付拖欠本公司全部货款及其利息。被告不服于97年7月向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高级人民法院于97年12月30日做出判决，维持深圳市中级人民法院的原审判决。1998年8月我公司委托香港律师向香港高等法院申请判令，该法院于1999年1月27日做出判令，我公司获得胜诉，目前仍在执行中。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东、公司董事、公司总经理均未变更。
4、报告期内公司董事会秘书邓柏松先生因工作调动辞去董事会秘书一职，由赵扬先生担任董事会秘书。
5、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况
6、报告期内公司无重大关联交易事项，有关关联交易事项详见会计报表附注。
7、公司与控股股东在人员、资产、财务上已完全做到三分开，即人员独立、资产独立和财务独立。
8、公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的事项。
9、报告期内会计师事务所没有更改，继续聘请深圳同人会计师事务所为公司2000年度审计单位。
10、报告期内公司无其它重大合同（含担保等）。
11、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况
12、其他重大事项。
2000年12 月，中国证监会证监公司字[2000〗230号文核准，同意公司增发不超过2000万股A股。公司已于2001年1月完成公募增发1650万股A股的工作，公司总股本由11627万股增至13277万股。
（八）、财务报告
1、 深圳同人会计师事务所孔丽娟、胡小燕注册会计师对公司2000年度财务报表进行了审计，并出具了无保留意见的深同证审字[2001〗第028号审计报告。
审 计 报 告
深同证审字[2001〗第028号
深圳天马微电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年12月31日的资产负债表，2000年度利润及利润分配表，2000年度的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所
中国注册会计师 孔丽娟
中国注册会计师 胡小燕
二○○一年三月一十六日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司简介
本公司系1983年10月24日经深圳市人民政府以深府函(1983)411号文批准，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港)有限公司、香港玛耶电子有限公司共同进行补偿贸易，领取深内企字第06549号营业执照。1992年经深圳市人民政府深府办复(1992)第1460号文批复，改由中国航空技术进出口公司深圳公司与深圳市投资管理公司联营组成本公司，领取深内法字第00736号营业执照。1994年4月13日经深圳市人民政府批复，本公司改组为股份有限公司。
1995年1月10日，经深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2号文批复，本公司改组成为社会募集的股份有限公司。
1997年8月5日，经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）100号文批复同意，原股东中国航空技术进出口公司深圳公司将持有的全部法人股转让给深圳中航实业股份有限公司。至此，本公司的境内法人股持有人为深圳中航实业股份有限公司。
本公司的经营范围包括：各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品；液晶技术及新产品的开发和转让，提供分析测试及其它技术服务。
二、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益。
6.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
1)本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收帐款列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提 5％；逾期1－2年的计提 10 ％；逾期2－3年的计提15 ％；逾期3年以上的计提30 ％。并计入当年度损益。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、外购商品四类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备，以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
存货的细节在五.6中表述。
9.短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价。实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。
本公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价， 市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
短期投资的细节在五.2中表述。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算。
（2）长期投资减值准备：对期末长期投资按个别投资项目的可收回金额低于其长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在四及五.7中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2，000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 35 2.72％
机器设备 10 9.50％
运输设备 5 19.00％
电子设备 6 15.83％
其他 5 19.00％
固定资产及其折旧的细节在五.8中表述
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.9中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产主要指专有技术，从1992年12月起分10年摊销。
无形资产资产的细节在五.10中表述
14.长期待摊费用的摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司长期待摊费用主要指租入固定资产改造工程，房屋建设改造费、TC生产线改造，分5年期平均摊销。
长期待摊费的细节在五.11中表述。
15.收入确认原则
产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
税项的细节在五.17中表述
四、控股子公司及合营企业
本公司的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投 资 金 额 拥有权益％
深圳科利德精细化学 深圳 1，000，000.00 450，000.00 45％
工业有限公司
续上表：
公司名称 经营范围 会计报表是否合并
深圳科利德精细化学 液晶聚酰等精细化工产品 未合并
工业有限公司
五、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
深圳中航实业股份 深圳市 投资兴办实业国内 股东 股份有限公司 李志正
有限公司 商业物资供销社
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳中航实业
股份有限公司 642,000,000.00 — — 642,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本年减少 年末数
股东名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
深圳中航实业
股份有限公司79,464,000.00 68.34 — — — — 79,464,000.00 68.34
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳科利德精细化学工业有限公司 联营
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占购货 金 额 占购货
总额％ 总额％
深圳科利德精细化
学工业有限公司 980,982.73 0.63 2,634,202.00 1.13 市场价
B.销货
企业名称 1999年 2000年 定价政策
金 额 占销货 金 额 占销货
总额％ 总额％
深圳科利德精细化
学工业有限公司 1,982,414.00 0.74 1,809,331.68 0.57 成本价
(6)关联方应收、应付款项余额
1999－12－31 2000－12－31 占全部应收（付）款
项余额的比重（％）
企业名称 金 额 金 额 1999.12.31 2000.12.31
其他应收款
其中：
深圳科利德精细化
学工业有限公司 1,458,262.19 2,031,905.34 1.44 1.80
六、或有事项
A．截至2000年12月31日止，本公司应收债务人－香港科迪电子有限公司的欠款HKD2,542,407.36元，折合人民币2,698,256.93元，经法院判决胜诉，此往来款正在追索中。
B。本公司现有资产未做任何对外担保。
七、承诺事项
截至2000年12月31日止，本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
八、资产负债表日后事项
本公司2001年4月23日第二届董事会第十次会议决议， 2000年度分红派息预案为已2000年末总股本11627万股为基数,每10股派现金2元（含税），共计派现金23,254,000.00元。
（九）、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点：1995年3月25日 深圳
2、变更注册登记日期、地点： 1997年10月19日 深圳
3、企业法人营业执照注册号： 19218344－5
4、税务登记号码： 440304100100010
5、公司未流通股票的托管机构： 深圳证券登记有限公司
6、会计师事务所名称： 深圳同人会计师事务所
地址： 深圳市华富路南光大厦三层
（十）、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、 公司章程。
深圳天马微电子股份有限公司
2001年4月24日
深圳天马微电子股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资产 1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 47519738.61 51608106.93
短期投资 1150000 997200.44
减：短期投资跌价准备 281400 314760.44
短期投资净额 868600 682440
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 85381495.55 98986339.05
其它应收款 7853883.04 12638295.61
减：坏帐准备 6042291.44 6827667.85
应收帐款净额 87193087.15 104796966.81
预付帐款 13914715.37 16989520.61
应收补贴款
存货 148151291.34 207555530.7
减：存货跌价准备 1306538.5 1920820.2
存货净额 146844752.84 205634710.5
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 296340893.97 379711744.85
长期投资：
长期股权投资 8059218.4 8251738.11
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 8059218.4 8251738.11
减：长期投资减值准备 67500 67500
长期投资净额 7991718.4 8184238.11
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 289147131.98 304074234.26
减：累计折旧 76495380.28 94196607.37
固定资产净值 212651751.7 209877626.89
工程物资
在建工程 529345.08 3855280
固定资产清理
待处理固定资产净损失 95110.16 84730.88
固定资产合计 213276206.94 213817637.77
无形及其它资产：
无形资产 476530.87 238265.59
开办费
长期待摊费用 3597144.24 4981740.62
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 4073675.11 5220006.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 521682494.42 606933626.94
流动负债：
短期借款 136129032.75 172575127.5
应付票据
应付帐款 30502564.76 41967092.03
预收帐款 573135.58 9656901.32
代销商品款
应付工资 1000000
应付福利费 1446697.87 1012184.27
应付股利 11638970.92 23265970.92
应付税金 -5630402.46 1270247.55
其它应交款 13200.93 -24385.21
其它应付款 4953327.55 10956138.9
应付短期债券
预提费用 1200000 441560
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 181826527.9 261120837.28
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 3697526.77
其它长期负债
长期负债合计 3697526.77
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 185524054.67 261120837.28
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 116270000 116270000
资本公积金 159458137.28 159458137.28
盈余公积 37994648.56 42872349.65
其中：公益金 14989605.97 16615506.33
未确认的外资损失
未分配利润 22435653.91 27212302.73
外币报表折算差额
股东权益合计 336158439.75 345812789.66
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 521682494.42 606933626.94
深圳天马微电子股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 269058645.97 317613770.9
减：折扣与折让
主营业务收入净额 269058645.97 317613770.9
减：主营业务成本 215152248.36 245698330.45
主营业务税金及附加 101077.69 24377.45
二、主营业务利润 53805319.92 71891063
加：其他业务利润 934374.37 1400637.6
减：存货跌价损失 579755.56 614281.7
营业费用 7751140.08 7688042.02
管理费用 26806334.98 29153074.04
财务费用 4581835.4 5841182.05
三、营业利润 15020628.27 29995120.79
加：投资收益 2658165.78 1175980.52
期货损益
补贴收入
营业外收入 7790948.49 7367680.94
以前年度损益调整
减：营业外支出 1018414.87 886887.83
分给外单位利润
四、利润总额 24451327.67 37651894.42
减：所得税 2445132.77 5133887.08
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 22006194.9 32518007.34
加：年初未分配利润 15357388.24 22825996.48
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 37363583.14 55344003.82
减：提取法定盈余公积金 2200619.49 3251800.73
提取法定公益金 1100309.74 1625900.36
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 34062653.91 50466302.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 11627000 23254000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 22435653.91 27212302.73
深圳天马微电子股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 313092693.14
收取的租金 1515697.98
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 6348674.93
收到的其它与经营活动有关的
现金 131001
经营活动产生的现金流入小计 321088067.05
购买商品、接受劳务支付的现
金 247761735.62
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 25709706.13
支付的增值税款 9359008.32
支付的所得税款 4686442.91
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 316023.22
支付的其它与经营活动有关的
现金 23931604.31
经营活动产生的现金流出小计 311764520.51
经营活动产生的现金流量净额 9323546.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1265620.81
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 110802.68
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 1376423.49
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 22791003.05
权益性投资所支付的现金 96000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 22887003.05
投资活动产生的现金流量净额 -21510579.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 36446094.75
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 36446094.75
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11627000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 8543693.41
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 20170693.41
筹资活动产生的现金流量净额 16275401.34
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 4088368.32
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 32518007.34
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 785376.41
固定资产折旧 18731462.45
无形资产及其他资产摊销 2292896.23
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -31920.24
固定资产报废损失
财务费用 5841182.05
投资损失（减收益） -1175980.52
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -58789957.66
经营性应收项目的减少（减增
加） -18603199.13
经营性应付项目的增加（减减
少） 27755679.61
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 9323546.54
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 51608106.93
减：货币资金的期初余额 47519738.61
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4088368.32
